内部审计与合规性评估

内部审计与合规性评估合同目录第一章总则1.1合同双方的含义1.2合同的目的和原则1.3适用法律和解释第二章内部审计2.1内部审计的范围和内容2.2内部审计的频率和时间安排2.3内部审计的流程和方法2.4内部审计报告的提交和反馈第三章合规性评估3.1合规性评估的范围和内容3.2合规性评估的频率和时间安排3.3合规性评估的流程和方法3.4合规性评估报告的提交和反馈第四章审计团队和评估团队的组织结构4.1审计团队的组成和职责4.2评估团队的组成和职责4.3团队之间的沟通和协作机制第五章内部审计与合规性评估的数据和信息共享5.1共享的数据和信息范围5.2数据和信息的保护措施5.3数据和信息的更新和维护第六章内部审计与合规性评估的结果运用6.1审计和评估结果的分类和处理6.2审计和评估结果的反馈和改进6.3审计和评估结果的记录和归档第七章内部审计与合规性评估的培训和交流7.1培训的内容和方式7.2交流的频率和形式7.3培训和交流的效果评估第八章内部审计与合规性评估的监督和评价8.1监督的方式和频率8.2评价的标准和方法8.3监督和评价的结果运用第九章合同的变更和解除9.1变更和解除的条件9.2变更和解除的程序9.3变更和解除后的责任处理第十章合同的违约责任10.1违约的情形和处理方式10.2违约责任的赔偿范围10.3违约责任的追究程序第十一章合同的争议解决11.1争议的解决方式11.2仲裁的程序和规则11.3诉讼的管辖法院第十二章合同的生效和终止12.1合同的生效条件12.2合同的终止条件12.3合同终止后的权利和义务处理第十三章保密条款13.1保密信息的定义和范围13.2保密信息的保护措施和期限13.3保密信息的例外情形第十四章其他条款14.1通知和送达的方式和时间14.2合同的完整性和修改权14.3合同的附件和补充协议合同编号：_________第一章总则1.1合同双方的含义1.1.1甲方：（甲方全称）1.1.2乙方：（乙方全称）1.2合同的目的和原则1.2.1目的：为保证甲方内部审计与合规性评估的顺利进行，乙方提供相关服务。1.2.2原则：双方应遵守平等、自愿、诚实信用的原则，共同完成内部审计与合规性评估工作。1.3适用法律和解释1.3.1本合同的订立、效力、解释、履行和争议的解决均适用中华人民共和国法律。第二章内部审计2.1内部审计的范围和内容2.1.1范围：包括但不限于甲方的财务报表、内部控制、风险管理等方面。2.1.2内容：包括但不限于财务审计、管理审计、合规性审计等。2.2内部审计的频率和时间安排2.2.1频率：每年至少进行一次内部审计。2.2.2时间安排：双方协商确定具体的审计时间，提前通知对方。2.3内部审计的流程和方法2.3.1流程：包括但不限于审计计划制定、审计实施、审计报告编制等环节。2.3.2方法：包括但不限于抽样检查、实地调查、访谈等审计方法。2.4内部审计报告的提交和反馈2.4.1报告提交：乙方应在审计结束后的一定期限内向甲方提交审计报告。2.4.2反馈：甲方应在收到审计报告后的一定期限内给予乙方反馈。第三章合规性评估3.1合规性评估的范围和内容3.1.1范围：包括但不限于甲方的业务活动、法律法规遵守情况、内部控制等方面。3.1.2内容：包括但不限于合规性检查、合规性测试、合规性改进建议等。3.2合规性评估的频率和时间安排3.2.1频率：每年至少进行一次合规性评估。3.2.2时间安排：双方协商确定具体的评估时间，提前通知对方。3.3合规性评估的流程和方法3.3.1流程：包括但不限于评估计划制定、评估实施、评估报告编制等环节。3.3.2方法：包括但不限于查阅文件、实地调查、访谈等评估方法。3.4合规性评估报告的提交和反馈3.4.1报告提交：乙方应在评估结束后的一定期限内向甲方提交评估报告。3.4.2反馈：甲方应在收到评估报告后的一定期限内给予乙方反馈。第四章审计团队和评估团队的组织结构4.1审计团队的组成和职责4.1.1组成：乙方根据审计项目需要，组建专门的审计团队。4.1.2职责：审计团队负责审计计划的制定、审计的实施和审计报告的编制等工作。4.2评估团队的组成和职责4.2.1组成：乙方根据评估项目需要，组建专门的评估团队。4.2.2职责：评估团队负责评估计划的制定、评估的实施和评估报告的编制等工作。4.3团队之间的沟通和协作机制4.3.1沟通：双方团队应保持密切沟通，确保审计和评估工作的顺利进行。4.3.2协作：双方团队在审计和评估过程中应相互协助，共同解决问题。第五章内部审计与合规性评估的数据和信息共享5.1共享的数据和信息范围5.1.1范围：包括但不限于甲方的业务数据、财务数据、内部控制情况等。5.2数据和信息的保护措施5.2.1保护措施：乙方应采取保密措施，确保共享的数据和信息不被泄露。5.2.2保密期限：数据和信息的保密期限为审计和评估结束后的一年。5.3数据和信息的更新和维护5.3.1更新：甲方应定期向乙方提供更新后的数据和信息。5.3.2维护：乙方应定期对共享的数据和信息进行维护，确保其准确性和完整性。第六章内部审计与合规性评估的结果运用6.1审计和评估结果的分类和处理6.1.1分类：审计和评估结果分为合格、不合格和需要改进三种。6.1.2处理：合格的结果予以通过，不合格的结果要求整改，需要改进的结果提出改进建议。第八章内部审计与合规性评估的监督和评价8.1监督的方式和频率8.1.1方式：甲方通过定期审查乙方的工作报告、审查乙方的审计和评估工作过程等方式进行监督。8.1.2频率：监督的频率由甲方根据实际情况确定，但至少每年一次。8.2评价的标准和方法8.2.1标准：评价标准包括但不限于审计和评估的准确性、及时性、有效性等方面。8.2.2方法：评价方法包括但不限于甲方对乙方的工作进行考核、评价乙方的审计和评估报告等。8.3监督和评价的结果运用8.3.1结果运用：甲方根据监督和评价的结果，对乙方的审计和评估工作进行改进和优化。第九章合同的变更和解除9.1变更和解除的条件9.1.1条件：合同的变更和解除需经双方协商一致。9.2变更和解除的程序9.2.1程序：变更和解除合同的程序按照双方协商确定的方式进行。9.2.2通知：变更和解除合同的通知应采用书面形式，并由双方签字盖章。9.3变更和解除后的责任处理9.3.1责任处理：变更和解除合同后，双方应按照合同约定处理合同解除后的相关责任。第十章合同的违约责任10.1违约的情形和处理方式10.1.1情形：包括但不限于乙方未按约定完成审计和评估工作、甲方未按约定支付费用等。10.1.2处理方式：违约方应承担违约责任，包括但不限于支付违约金、赔偿损失等。10.2违约责任的赔偿范围10.2.1赔偿范围：违约方应赔偿对方因违约所造成的直接损失。10.3违约责任的追究程序10.3.1程序：追究违约责任的程序按照双方协商确定的方式进行。第十一章合同的争议解决11.1争议的解决方式11.1.1方式：争议可以通过协商、调解、仲裁或诉讼等方式解决。11.2仲裁的程序和规则11.2.1程序：仲裁程序按照双方协商确定的仲裁委员会的规定进行。11.2.2规则：仲裁规则按照仲裁委员会的规定执行。11.3诉讼的管辖法院11.3.1管辖法院：双方约定诉讼应在甲方所在地的人民法院提起。第十二章合同的生效和终止12.1合同的生效条件12.1.1条件：合同自双方签字盖章之日起生效。12.2合同的终止条件12.2.1条件：合同终止的条件按照双方协商确定的方式确定。12.3合同终止后的权利和义务处理12.3.1权利和义务处理：合同终止后，双方应按照合同约定处理合同终止后的相关权利和义务。第十三章保密条款13.1保密信息的定义和范围13.1.1定义：保密信息是指合同双方在合同履行过程中获取的未公开的信息。13.1.2范围：包括但不限于甲方的商业秘密、客户信息等。13.2保密信息的保护措施和期限13.2.1保护措施：乙方应采取适当的措施保护保密信息，防止其被泄露。13.2.2期限：保密信息的保护期限为合同终止后的五年。13.3保密信息的例外情形13.3.1例外情形：法律要求披露的保密信息除外。第十四章其他条款14.1通知和送达的方式和时间14.1.1方式：通知和送达的方式可以是书面形式，也可以是电子邮件等形式。14.1.2时间：通知和送达的时间按照双方协商确定的方式确定。14.2合同的完整性和修改权14.2.1完整性：本合同是双方完整的约定，未经双方协商一致，不得修改本合同。14.2.2修改权：合同的修改权归双方共同所有，任何一方不得擅自修改合同。14.3合同的附件和补充协议14.3.1附件：本合同的附件是合同的有效组成部分，与合同具有同等法律效力。14.3.2补充协议：补充协议应由多方为主导时的，附件条款及说明附件一：甲方为主导时的附加条款及说明1.甲方对审计和评估工作的指导和要求甲方应根据自身的业务特点和管理需要，对审计和评估工作提出明确的要求和指导。包括但不限于审计和评估的范围、内容、标准、时间安排等。乙方应根据甲方的要求和指导，制定详细的审计和评估计划，并提交给甲方审批。2.甲方对审计和评估结果的反馈和处理甲方应在收到审计和评估报告后的一定期限内给予乙方反馈。反馈的内容应包括对审计和评估结果的认可程度、对报告的质量的评价、对审计和评估结果的处理意见等。乙方应根据甲方的反馈，对审计和评估工作进行必要的调整和改进。3.甲方对乙方团队的监督和评价甲方有权对乙方的工作进行监督和评价。甲方应根据乙方的审计和评估计划和工作报告，对乙方的工作进行审查和评价。评价的内容应包括乙方的专业能力、工作质量、工作进度等方面。甲方应定期向乙方提供评价结果，并提出改进建议。4.甲方对保密信息的管理和保护甲方应采取适当的措施保护保密信息，防止其被泄露。甲方应与乙方签订保密协议，明确保密信息的范围、保密期限、保密义务等内容。甲方还应定期对乙方进行保密培训，提高乙方的保密意识。5.甲方对合同的变更和解除权甲方有权根据自身的业务需要，对合同进行变更和解除。甲方应提前通知乙方，说明变更和解除的条件和理由。乙方应在收到通知后的一定期限内，对甲方的变更和解除要求进行回应。甲方应在乙方回应后的一定期限内，与乙方协商确定变更和解除的具体事项。附件二：乙方为主导时的附加条款及说明1.乙方对审计和评估工作的自主权和专业性乙方应根据甲方的要求和自身专业判断，自主开展审计和评估工作。乙方应保证审计和评估工作的独立性、客观性和公正性，不受甲方不当影响。乙方应根据甲方的要求，制定详细的审计和评估计划，并提交给甲方审批。2.乙方对审计和评估结果的提交和解释乙方应在审计和评估结束后的一定期限内，向甲方提交审计和评估报告。报告应包括审计和评估的结果、发现的违规行为和风险点、改进建议等内容。乙方应对报告中的重要事项进行解释和说明，确保甲方对审计和评估结果的理解和认可。3.乙方对甲方反馈的处理和改进乙方应认真对待甲方的反馈，对审计和评估工作进行必要的调整和改进。乙方应根据甲方的反馈意见，及时调整审计和评估计划和方法，以满足甲方的要求。乙方还应定期向甲方汇报改进进展和结果。4.乙方对保密信息的保护义务乙方应采取适当的措施保护甲方提供的保密信息，防止其被泄露。乙方应与甲方签订保密协议，明确保密信息的范围、保密期限、保密义务等内容。乙方还应定期对甲方进行保密培训，提高甲方的保密意识。5.乙方对合同的履行和维护乙方应严格按照合同的约定，履行各项义务，保证审计和评估工作的质量和效果。乙方应定期对合同的履行情况进行自查和评估，发现问题及时整改。乙方还应主动与甲方沟通，维护合同的履行和双方的合作关系。附件三：第三方中介为主导时的附加条款及说明1.第三方中介的角色和职责第三方中介作为独立的第三方，应负责协调和监督甲乙双方的审计和评估工作。第三方中介应确保审计和评估工作的独立性、客观性和公正性，不受甲乙双方的不当影响。第三方中介应根据甲乙双方的要求，制定详细的审计和评估计划，并提交给甲乙双方审批。2.第三方中介对审计和评估结果的提交和解释第三方中介应在审计和评估结束后的一定期限内，向甲乙双方提交审计和评估报告。报告应包括审计和评估的结果、发现的违规行为和风险点、改进建议等内容。第三方中介应对报告中的重要事项进行解释和说明，确保甲乙双方对审计和评估结果的理解和认可。3.第三方中介对甲方和乙方的反馈的处理和改进第三方中介应认真对待甲方和乙方的反馈，对审计和评估工作进行必要的调整和改进。第三方中介应根据甲方和乙方的反馈意见，及时调整审计和评估计划和方法，以满足甲方和乙方的要求。第三方中介还应定期向甲方和乙方汇报改进进展和结果。4.第三方中介对保密信息的保护义务第三方中介应采取适当的措施保护甲方和乙方提供的保密信息，防止其被泄露。第三方附件及其他补充说明一、附件列表：1.审计和评估工作计划2.审计和评估报告3.保密协议4.第三方中介的授权委托书5.审计和评估结果的反馈和处理意见二、违约行为及认定：1.甲方未按照约定支付费用2.乙方未按照约定完成审计和评估工作3.乙方未按照约定提交审计和评估报告4.乙方未按照约定对审计和评估结果进行解释和说明5.乙方未按照约定对保密信息进行保护6.甲方未按照约定对审计和评估工作进行指导和监督7.甲方未按照约定对审计和评估结果进行反馈和处理8.甲方未按照约定对乙方的工作进行评价和改进9.第三方中介未按照约