初级银行专业人员资格公司信贷单项选择题专项强化真题试卷29

初级银行专业人员资格公司信贷单项选

择题专项强化真题试卷29

一、单选题（本题共40题，每题1.0分，共40分。）

1、在估计可持续增长率时，通常假设内部融资的资金来源主要是（）。（2010年下半

年）

A、净资本

B、留存收益

C、增发股票

D、增加负债

标准答案：B

知识点解析：内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，

企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来

源主要是留存收益。

2、信贷调查岗的职责不包括（）

A、表面真实性审查

B、积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人中请

C、办理核保、抵（质）押登记及其他发放贷款的具体手续

D、信贷调查岗位人员提交贷前调查报告，并承担调查失误、风险分析失误和贷后

管理不力的责任

标准答案：A

知识点解析：表面真实性审查属于信贷审查岗的职责，其他三项都属于信贷调查岗

的职责。

3、参与银团贷款的银行均为银团成员，经借款人同意，负责发起组织银团、分销

银团贷款份额的银行是（）

A、银团代表

B、银团分销行

C、银团贷款牵头行

D、银团代理行

标准答案：C

知识点露析：银团贷款牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷

款份额的银行；银团代理行是指银团贷款合同签订后，按相关贷款条件确定的金额

和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同规定进行银团

贷款事务管理和协调活动的银行。

4、下列有关信用证的说法不正确的是（）。

A、银行根据信用证相关法律规范的要求

B、银行必须依照客户的要求和指示办理

C、这是一个有条件承诺付款的书面文件

D、信用证专指国际信用证

标准答案：D

知识点解析：信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示

开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。

5、信贷客户的需求包括（）三种形态。

A、资金需求、利率需求和费率需求

理性需求、感性需求、无理需求

C、共性需求、差异需求和特别需求

D、已实现的需求、待实现的需求和待开发的需求

标准答案：D

知识点解析：信贷客户的需求包括三种形态：已实现的需求、待实现的需求和待开

发的需求。

6、企事业单位的存款账户中，管理只能通过（）办理企事业单位的工资、奖金等现

金的支取。

A、基本存款账户

B、一般存款账户

C、临时存款账户

D、专用存款账户

标准答案：A

知识点解析：企事业单位的存款账户可分为基本存款账户、一般存款账户、临时存

款账户和专用存款账户。企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基

本存款账户.主要用于办理日常的转账结算和现金收付°

7、具有较强竞争力产品的特点不包括（）。

A、性能先进

质量稳定

C、性价比高

D、无品牌优势

标准答案：D

知识点解析：一般来说，那些性能先进、质量稳定、性价比高和具有明显品牌优势

的产品市场竞争力较强。故本题选D。

8、下列不属于商业银行一级押品范畴的是（）。

A、银行开出的本外币存单、银行本票和银行承兑汇票

B、保险单、提货单、产权证或其他权益证书

C、贷前审批及贷后管理的有关文件

D、上市公司股票、政府债券和公司债券

标准答案：C

知识点解析：一级文件（押品）主要是指信贷抵（质）押契证和有价证券及押品契证资

料收据和信贷结清通知书。其中押品主要包括：银行开出的本外币存单、银行本

票、银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证

或其他项权益证书及抵（质）押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。

9、下列关于低经营杠杆企业的说法中，正确的选项是（）。

A、固定成本占有较大的比例

13、规模经济效应明显

C、当市场竞争激烈时更容易被淘汰

D、对销售量比较敏感

标准答案：C

知识点解析：低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，但是，在经济增长、销售上

升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢得多。经营

杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。通常情况下，高经营杠杆代表

着高风险。这些行业需耍获得更高的销售量来维持利润，而且利润相对于销售也非

常敏感。故本题选C。

10、在抵押期间，无论诋押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由（）收取。

A、抵押权人

B、抵押人

C、贷款银行

D、国家财政

标准答案：B

知识点解析：在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息。均由抵押

人收取，抵押权人无权收取。

11、银行进行贷款风险分类的意义不包括（）。

A、贷款风险分类是银行增加收益的需要

B、贷款风险分类是银行稳健经营的需要

C、贷款风险分类是金融审慎监管的需要

D、贷款风险分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要

标准答案:A

知识点解析：银行进行贷款风险分类有以下几个意义：贷款分类是银行稳健经营的

需要；贷款分类是金融审慎监管的需要；贷款分类标准是利用外部审计师辅助金融

监管的需要；贷款分类是不良资产的处置和银行重组的需要。只有选项A不符

合。

12、贷款银行应根据贷款种类，在（）个工作日内，告诉借款单位流动资金贷款审批

结果。

A、15

B、30

C、45

D、60

标准答案：B

知识点解析：贷款银行应根据贷款种类，在30个工作日内告诉借款单位流动资金

贷款审批结果。故本题选B。

13、借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为（）。

A、质押贷款

B、抵押贷款

C、信用贷款

D、留置贷款

标准答案：A

知识点解析：将借款人的动产与权利凭证移交银行占有的方式属于质押，因而此种

贷款方式属于质押贷款。

14、（）是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，转

移债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，

债权人有权以该财产价款优先受偿v

抵押

A、

保证

B、

留置

C、

质押

D、

标准答案：D

知识点解析：质押是贷款担保方式之一，它是债权人所享有的通过占有由债务人或

第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利。

15、（）指公司赚取利润的能力。

A、营运能力

B、偿债能力

C、生产能力

D、盈利能力

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

16、以下关于贷审会的说法中，正确的是（）。

A、贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意

B、行长可以担任贷审会的成员

C、行长可指定两名副行长担任贷审会主任委员

D、主任委员可以同时分管前台业务部门

标准答案：A

知识点解析：贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意，对贷审会

通过的授信，有权审批人可以否定。这里的有权审批人主要指行长或其授权的副行

长等。行长不得担任贷审会的成员，但可指定一名副行长担任贷审会主任委员，但

该主任委员不得同时分管前台业务部门。故B、C、D选项表述错误。

17、贷款合同的制定原则中，()是指贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利

义务明确，条理清晰。

A、不冲突原则

B、维权原则

C、完善性原则

D、适宜相容原则

标准答案：C

知识点解析：完善性原则即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明

确，条理清晰。

18、产品开发的方法中，交叉组合法的特点是()。

A、代价较低，且简便易行

B、不仅可以了解和占领特殊细分市场，而且可以拓新的客户群

C、取得并保持市场领先地位的根木道路

D、开发周期长、准备工作量大和费用较高

标准答案：B

知识点解析：交叉组合法是指对两个或多个现有产品加以重新组合，或加以改进将

几种产品组合在一起，提供给具有特殊需要的细分市场的客户一种新产品。这种方

法不仅可以了解和占领特殊细分市场，而且可以开拓新的客户群。故本题选B。

19、损益表的编制原理是()。

A、资产=负债+所有者权益

B、利润二收入一费用

C、营业利润=营业收入一营业成本

D、利润二收益一所得税费

标准答案：B

知识点解析：损益表是限据利润：收入一费用原理编制的。根据这个原理，借款人

在计算利润时，是以其一定时期内的全部收入总和减去全部费用支出总和。

20、“6C”标准原则的内容不包括()。

A、品德

B、实力

C、资本

D、担保

标准答案：B

知识点解析：面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即

品德(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、担保(Collateral)、环境(Condilion)

和控制（Control）,从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以

及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。

21、按照净现值法，贷款价值的确定主要依据（）的贴现值。

A、现金流入

B、现金流出

C、现金流量

D、净现金流量

标准答案：D

知识点解析：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未米净现金流量的贴现

值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也

会得到确认。

22、以下（）不是贷后管理原则的主要内容。

A、监督贷款资金按用途使用

B、对借款人账户进行监控

C、强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性

D、将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象

标准答案：D

知识点解析：贷后管理原则的主要内容是：监督贷款资金按用途使用；对借款人账

户进行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确贷

款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。D项的货款支付不属于贷后管理内

容。故本题选D。

23、以下（）环节不属于一笔贷款的管理流程。

A、贷款申请

B、受理与调查

C、贷款支付

D、贷款监控

标准答案：D

知识点解析：贷款的管理流程分为九个环节：贷款申请、受理与调查、风险评价、

贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理和贷款回收与处置。故本题

选D。

24、信贷资产风险分类的实质是（）。

A、评价债务人的信用等级

B、评价债务人正常经营状况

C、评价债务担保人的担保状况

D、评价债权被及时、足额偿还的可能性

标准答案：D

知识点解析：信贷资产风险分类是商业银行按照风险程度将信贷资产划分不同档

次。其实质是根据债务人正常经营状况和担保状况，评价债权被及时、足额偿还的

可能性。故选D。

25、担保的充分性和有效性分别指（）。

A、法律方面和经济方面

B、风险方面和收益方面

C、经济方面和法律方面

D、收益方面和风险方面

标准答案：C

知识点解析：在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方

面，即担保的有效性：二是经济方面，即担保的充分性。因此，担保的充分性和有

效性分别指经济方面和法律方面。故本题选C。

26、根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括（）。

A、保证

B、信用证

C、票据承兑

D、保理

标准答案：D

知识点解析：根据我国《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信包括贷款承诺、

保证、信用证、票据承兑等，保理属于表内授信。故选D。

27、根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为（），

A、委托第三方清收和直接追偿收贷

B、常规清收和直接追偿清收

C、常规清收和依法收贷

D、依法清收和委托第三方清收

标准答案：C

知识点解析：根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为常规清收和依法收贷两

种。其中，常规清收包不直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。

故本题选C。

28、不属于现行《银行账户管理办法》中企事业单位的存款账户的是（）。

A、基本存款账户

B、一般存款账户

C、临时存款账户

D、保证金存款账户

标准答案：D

知识点解析：现行的《强行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存

款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择

一家银行的一个营业机沟开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和

现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。企事业

单位可在其他银行的一个营业机构开立一个一般存款账户，该账户可办理转账结算

和存入现金，但不能支取现金。要求借款人开立基本存款账户或一般存款账户，并

存入贷款资金，既便于借款人结算和划拨资金，也有利于银行随时掌握借款人的资

金动态。本题的最佳答案为D选项。

29、一般来说，新兴产业在发展期收益（），风险（）。

A、低；不变

B、低；大

C、高；大

D、高；不变

标准答案：C

知识点解析：新兴产业在发展期收益高，但风险大。如果技术不成熟，投资失败的

可能性就很大。投入产出不成比例，则企业的经营性现金流难以覆盖偿还贷款的需

要。

30、下列关于抵押物认定的说法，错误的是（）。

A、只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物

B、银行对选定的抵押物要逐项验证产权

C、对国有企业，应核对抵押物的所有权

D、用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额

为限

标准答案：D

知识点解析：用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所

有的份额为限。

31、下列属于速动资产的是（）。

A、存货

B、预付账款

C、其他应收款

D、待摊费用

标准答案：C

知识点解析：速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收

款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。本题的最佳答案为C选

项。

32、对于普通准备金计提基数的确定，（）计算出的准备金水平最高，目前比较常用

的方法是（）。

A、按全部贷款的余额确定；在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定

B、在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定；按照正常类贷款余额确定

C、按照正常类贷款余额确定；按全部贷款的余额确定

D、按全部贷款的余额确定；按照正常类贷款余额确定

标准答案：A

知识点解析：对普通准备金的计提基数的确定方法，各国也有不同。有些国家是按

照全部贷款的余额确定；有的国家是在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定；

还有的国家是在贷款风险分类后，按照正常类贷款余额计提。按照3种方法分别计

算出的普通准备金水平略有不同，第一种方法计算出的准备金水平最高，但有重复

计算风险的可能；第二种方法略微复杂，但更为合理；第三种方法相对简便，但计

算出的普通准备金水平相对较低。目前，比较常用的方法是第二种方法。本题的最

佳答案为A选项。

33、某公司的部分财务状况如下表（一年按365天计算）：则两年的应收账款周华天

数分别为，应收账款的变动导致该公司的贷款需求o（）

第一年第二年

销售收入（万元）18002400

销售成本（万元）10001600

应收账款平均余额（万元）200280

A、73天、63.9天：增大

B、40.6天、42.6天；减少

C、73天、63.9天；减少

D、40.6天、42.6天：增大

标准答案：D

知识点解析：根据应收账款周转天数的计算公式可得：第一年应收账款周转天数

=200・1800、365必0.6（天）；第二年应收账款周转天数=280+2400、365之42.6（天）。第

二年应收账款周转天数比第一年延长了，这意味着公司必须从其他渠道获得现金以

满足运营中对这部分现金的需求，从而公司的贷款需求增大。

34、下列税金中，不应从销售收入中扣除的是（）。

A、资源税

B、营业税

C、土地使用税

D、城市维护建设税

标准答案：C

知识点露析：我国现行的工商税收与项目评估有关的按其归属分类有：进入项目总

投资的有投资方向调节税、设备进口环节所交的增值税和关税；进入产品成本的有

土地使用税、房产税、车船牌照使用税；从销售收入中扣除的有增值税、消费税、

营业税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、教育费附加；从利润中扣除的有

企业所得税。

35、下面不属于借款人挪用贷款情况的是（）。

A、将流动资金贷款用于职工福利

B、外借母公司贷款进行房地产投资

C、用流动资金贷款支付货款

D、用贷款进行股本权益性投资

标准答案：C

知识点解析：挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资；②月贷

款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款

人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入；⑤借款企业挪

用流动资金进行基本建设或用于财政性开支，或者用于弥补企业亏损，或者用于职

工福利。可见A、B、D三选项都是挪用贷款的情况，c选项是对贷款的正常使

用，不属于挪用贷款的情况。

36、下列关于档案管理，说法错误的是（）。

A、信贷档案实行集中统一管理的原则

B、抵押品资料的管理应当按一级文件的管理要求进行

C、中长期贷款档案的管理，在结清后原则上需再保管10年

D、信贷档案采取分段管理，专人负责，按时交接，定期检查的管理模式

标准答案：C

知识点解析：贷款档案的保管期限自贷款结清（核销）后的第2年起计算。其中：

①5年期，一般适用于位期贷款，结清后原则上再保管5年；②20年期，一般适

用于中、长期贷款，结清后原则上再保管2