初级银行专业人员资格公司信贷单项选择题专项强化真题试卷20

初级银行专业人员资格公司信贷单项选

择题专项强化真题试卷20

一、单选题（本题共40题，每题1.0分，共40分。）

1、下列关于商业银行与借款人、担保人签订合同的表述，错误的是（）。

A、如保证人为法人，保证方签字人应为其法定代表人或其授权代理人，授权代理

人必须提供有效的书面或口头授权证明

B、如借款人为自然人，则应在当面核实签约人身份证明后由签约人当场签字

C、对采取抵押担扣方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字

D、如签约人委托他人代替签字，则签字人必须出具委托人委托其签字并经公证的委

托授权书

标准答案：A

知识点解析：对于保证人为法人的，保证方签字人应为兑法定代表人或其授权代理

人，授权代理人必须提供有效的书面授权文件。

2、与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于（）

A、公司管理层

B、固定资产使用率

C、固定资产折旧率

D、固定资产剩余寿命

标准答案：A

知识点解析：与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于公司管理

层。管理层可以推迟固定资产扩张的时间，直到固定资产生产能力受限，或者好机

会出现以及融资成本降低时再进行投资。银行必须与公司管理层进行详细讨论，了

解公司的资本投资计划，进而评估固定资产扩张是否可以成为合理的借款原因。

3、关于贷款意向书和贷款承诺，以下表述不正确的是（）。

A、银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款承诺性质

B、贷款意向书、贷款承诺须按内部审批权限批准后方可对外出具

C、不得擅自越权对外出具贷款承诺，以免使银行卷入不必要的纠纷

D、在出具贷款意向书和贷款承诺时要谨慎处理、严肃对待

标准答案：A

知识点解析：银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。

4、客户评级主标尺是指将所有客户的信用评级对应到违约率区间，即设定一个能

够区分客户风险程度，便于客户差别化管理且符合监管要求的全行统一的违约概率

和信用等级对应的标准尺度。以下关于其特征的表述错误的是（）。

A、每个风险等级的客户数占比没有严格的限制

B、各个违约率区间跨度（差值）应该是单调且最好是按几何级数方式增加

C、违约率映射要综合考虑银行现有的评级和客户分布

D、主标尺应该以债务人真实的违约概率为标准划分

标准答案：A

知识点解析：客户不能过于集中在单个风险等级，每个风险等级的客户数不能超过

总体客户数的一定比例。

5、以下不属于商业银行在贷款审批要素管理中存在的问题的是（）。

A、向未满18周岁的未成年人授信

B、授信额度与借款人的经营规模或收入水平不匹配

C、贷款期限设置与借款人现金流不匹配

D、对借款人在贷款期间的最低财务指标进行限定

标准答案：D

知识点解析：对借款人在贷款期间的最低财务指标没有设定。

6、金融企业应当于每季度终了后（）天内向同级财政部门提供其准备金计提情况，

并按类别提供相关准备金余额变动情况。

A、60

B、30

C、15

D、20

标准答案：A

知识点解析：金融企业应当与每季度终了后60天内向同级财政部门提供其准备金

计提情况（包括计提准备金的资产分项、分类情况、资产风险评估方法）,并按类别

提供相关准备金余额变动情况，以及不良资产和不良贷款拨备覆盖率情况。

7、下列财务指标中，（j不能直接反映项目的清偿能力。

A、贷款偿还期

B、资产负债率

C、总资产周转率

D、流动比率

标准答案：C

知识点3析：项目的清偿能力可以通过以下指标进行分析：资产负债率、贷款偿还

期、流动比率、速动比率。

8、商业银行在贷款项目评估中，为编制基本财务报表，还必须编制一些辅助报

表，辅助报表不包括（）c

A、流动负债估算表

B、总成本费用估算表

C、投资计划与资金筹措表

D、无形及递延资产摊销估算表

标准答案：A

知识点解析：商业银行在贷款项目评估中。为编制基本财务报表，还必须编制一些

辅助报表，辅助报表主要包括：固定资产投资估算表、流动资金估算表、投资计划

与资金筹措表、固定资产折旧费计算表、无形及递延资产摊销估算表、总成本费用

估算表、产品销售（营业）收入和销售税金及附加估算表、投入物成本计算表。

9、公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的（）。

A、企（事）业法人

B、部门

C、政府机关

D、个人

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

10、（）中必备的条款包括贷款种类、贷款利率、还款方式、还款期限等。

A、抵押合同

B、保证合同

C、质押合同

D、借款合同

标准答案：D

知识点解析：借款合同中的必备条款有：贷款种类、借款用途、借款金额、贷款利

率、还款方式、还款期限、违约责任和双方认为需要约定的其他事项等。

II、《人民币利率管理规定》中指出，中长期贷款（期限在一年以上）利率（）年一

定。

A、一

B、半

C、二

D、三

标准答案：A

知识点解析：《人民币利率管理规定》中指出，中长期贷款（期限在一年以上）利率

一年一定。故本题选A。

12、按照我国贷款风险分类标准，若借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担

保，也肯定要造成较人顶失，这种贷款属于（）。

A、关注类

B、损失类

C、次级类

D、可疑类

标准答案：D

知识点解析：可疑类贷款是指借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也

肯定要造成较大损失。

13、抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。对于

机器设备的估价，不需要考虑的因素有（）。

A、无形损耗

B、折旧

C、原值

D、巾场价格

标准答案：D

知识点解析：由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法是

由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评

估或银行自行评估。对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估

价时应扣除折旧。

14、（）分析主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营

销活动。

A、资讯资源

B、技术资源

C、人力资源

D、物质支持

标准答案：A

知识点解析：资讯资源主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有

效地支持营销活动。故本题选A。

15、按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品中的（）。

A、核心产品

B、基础产品

C、期望产品

D、延伸产品

标准答案：D

知识点解析：根据银行公司信贷产品的五层次理论，延伸产品是指某种产品衍生增

加的服务和收益。由于客户购买某种产品的目的不仅是为了满足某种需要，而且要

求获得相关的附加服务，例如产品的咨询和融资便利等，因此银行在设计和营销产

品时必须建立整体的系统概念，从而通过延伸产品把自己的产品和其他银行的类似

产品区别开来。由此可知，题中的叙述属于延伸产品。因此，本题的正确答案为

Do

16、抵押和质押的最重要的区别在于（）。

A、标的物的占有权是否发生转移不同

B、质权的标的物与抵押权的标的物的范围不同

C、对标的物的保管义务不同

D、受偿顺序不同

标准答案：A

知识点解析：质押与抵拜虽都是物的担保的重要形式，本质上都属于物权担保，但

两者毕竟是性质不同的两种担保方式，两者有着重要的区别：（1）质权的标的物与

抵押权的标的物的范围不同；（2）标的物的占有权是否发生转移不同；（3）对标的物

的保管义务不同；（4）受偿顺序不同；（5）能否重复没置担保不同；（6）对标的物孳

息的收取权不同。其中，标的物的占有权是否发生转移不同，这是质押与抵押最重

要的区别。

17、短期贷款是指期限在（）以内的贷款，长期贷款是指期限在（）以上的贷款。

年

An年2

、

年

Bn3年

、;

年

cI5年

、•

，

年

Dn7年

、•

，

C

知识点解析：短期贷款是指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款，长期贷款是指贷

款期限在5年（不含5年）以上的贷款。

18、银行进行贷款风险分类的意义不包括（）。

A、贷款风险分类是银行增加收益的需要

B、贷款风险分类是银行稳健经营的需要

C、贷款风险分类是金融审慎监管的需要

D、贷款风险分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要

标准答案：A

知识点解析：银行进行贷款风险分类有以下几个意义：贷款分类是银行稳健经营的

需要；贷款分类是金融审慎监管的需要；贷款分类标准是利用外部审计师辅助金融

监管的需要：贷款分类是不良资产的处置和银行重组的需要.只有选项A不符

合。

19、关于资产负债表的分析，下列说法错误的是（），

A、合理的资金结构不仅要从总额上满足经营活动需要，并且资金的搭配也要适当

B、借款人的资金结构应与固定资产周转率相适应

C、客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的

D、在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业

的比例大致相同

标准答案：B

知识点解析：借款人的资金结构应与资产转换周期相适应，资金的搭配即短期负

债、长期负债及所有者权益三者的比例适当，才能以最小的资金成本取得最大的收

益。故选项B错误。

单位：万元

总责产100001$000

总负债6000冷利洞800

所有者权益4000股Q分红600

该公司的留

存比率为（）。

A、1.33

B、0.75

C、0.25

D、0.5

标准答案：C

知识点解析：留存比率是企业留存盈利（税后净利润减去全部股利的余额）与企业净

利润的比率。其计算公式：留存比率二（净利润一全部股利）/净利润XI00%。本题

中，该公司的留存比率=（800—600）/800=0.25o

21、关于商业银行安全性、流动性和效益性原则的说法，不正确的是（）。

A、为了保证贷款的安全性，商业银行需要合理安排贷款的种类和期限

B、在信贷资金总量一定的情况下，资金的周转速度加快，效益性相应较差

C、在贷款规模一定的情况卜，一般贷款期限越长，收益越大

D、贷款期限越长，安全性越高

标准答案：D

知识点解析：银行必须保证客户的存款能及时足额提取，为了保证贷款的安全性，

银行除保持足够的流动资产外，还必须合理安排贷款的种类和期限，使贷款保持流

动性；在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越

能得到保证，但效益性相应较差；在贷款规模一定的情况下，利息收入主要取决于

利率和期限。贷款的期限越长，利率越高，收益越大，安全性越低。

22、银行某项新产晶的市场推广上，市场占有率远远高于同业银行的同类产品，客

户对该项产品接受度较好，那么SWOT法分析该产品属于（），应该采取何种定价

策略（）。

A、O（Opportunity）机遇、高额定价策略

B、T（Threat）威胁、关系定价策略

C、S（Strength）优势、高额定价策略

D、W（Weak）劣势、关系定价策略

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

23、关于基本信贷分析，下列说法正确的是（）。

A、如果借款人存在不良的还款记录，银行应拒绝对其贷款，然后进一步分析原因

B、贷款被挪用会使还款周期变化，贷款偿还的不确定性加大

C、对银行来说，抵押担保是最可靠的还贷方式

D、资本转换周期通过一个生产周期来完成

标准答案：B

知识点解析：A项，在还款记录分析中，如果借款人存在不良的还款记录，银行应

进一步分析其深层次的原因，然后再作信贷判断；C项，对银行来说，借款人正常

经营产生的资金是偿还债务的最可靠方式，担保抵押由于不确定性因素较多且成本

较高，风险较大；D项，资本转换周期往往通过几个生产转换周期完成。故本题选

Bo

24、设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的（）决定的。

A、可靠度

B、质量

C、技术水平

D、使用费

标准答案：D

知识点解析：设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使

用费决定的。

25、不属于银行信贷人员在面谈中需要了解的客户信息的是（）。

A、信用记录

B、贷款背景

C、项目收益

D、抵押品变现难易程度

标准答案：C

知识点解析：面谈中需了解的信息包括：客户的公司状况；客户的贷款需求状况；

客户的还贷能力；抵押品的可接受性；客户与银行关系。选项C不包括在内。

26、下列关于担保中留置的说法，正确的是（）。

A、留置财产只能是不动产

B、留置财产可以是动产，也可以是不动产

C、留置权人不占有留置财产

D、当债务人到期未履行债务时，留也权人有权就留置财产优先受偿

标准答案：D

知识点解析：留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同

约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留也该财产，以该财产折价或者以拍

卖、变卖该财产的价款优先受偿。故本题选D。

27、呆账发生后的处理原则不包括（）。

A、自动核销

B、随时上报

C、随时审核审批

D、及时转账

标准答案：A

知识点解析：呆账发生后，能够提供确凿证据、经审查符合条件的，按随时上报、

随时审核审批、及时转账的原则处理，不得隐瞒不报、长期挂账和掩盖不良资产。

自动核销不是呆账发生后的处理原则。故选A。

28、中期贷款，系指贷款期限在（）的贷款。

A、10年以下

B、1年以上5年以下

C、6个月以上1年以下

D、1年以以上3年以下

标准答案：B

知识点解析：短期贷款，系指贷款期限在1年以内［含1年）的贷款。中期贷款，系

指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。长期贷款，系指贷款期

限5年（不含5年）以上的贷款。

29、在贷款项目评估中，效益成本评比法不包括（），

A、盈亏平衡点比较法

B、最低成本分析法

C、净现值比较法

D、决策树分析法

标准答案：D

知识点解析：效益成本评比法主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经

济效益最高或成本最低的方案。这类评比的具体方法有：盈亏平衡点比较法、净现

值比较法和最低成本分析法。

30、以下不属于项目的可行性研究同贷款项目评估的区别的是（）。

A、发起主体不同

B、发生时间不同

C、范围和侧重点不同

D、方法不同

标准答案：D

知识点解析：项目的可行性研究同贷款项目评估的主要区别表现在如下几个方面：

（1）发起主体不同；（2）发生时间不同；（3）范围和侧重点不同：（4）目的不同。故选

Do

31、下列关于《商业银行贷款损失准备管理办法》的表述，错误的是（）。

A、商业银行贷款损失准备连续三个月低于监管标准的，银行'业监管机构向商业银

行发出风险提示，并提出整改要求

B、商业银行贷款损失准备不得低于银行业监管机构设定的监管标准

C、商业银行应当建立完善的贷款风险管理系统，在风险识别、计量和数据信息等

方面为贷款损失准备管理提供有效支持

D、办法中所称贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准

备金，包括在利润分配中计提的一般风险准备

标准答案：D

知识点解析：根据《商业银行贷款损失准备管理办法》第23条，商业银行贷款损

失准备连续三个月低于监管标准的，银行业监管机构向商业银行发出风险提示，并

提出整改要求，故选项A正确。根据《商业银行贷款损失准备管理办法》第5

条，商业银行贷款损失准备不得低于银行业监管机构设定的监管标准，故选项B

正确。商业银行应当建立完善的贷款风险管理系统，在风险识别、计量和数据信息

等方面为贷款损失准备管理提供有效支持，选项C正确。根据《商业银行贷款损

失准备管理办法》第3条，本办法所称贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、

用以抵御贷款风险的准备金，不包括在利润分配中计提的一般风险准备，选项D

不正确。

32、根据我国《公司法》的规定，国有独资公司属于（）。

A、有限责任公司

B、股份有限公司

C、国有控股公司

D、全民所有制企业

标准答案：A

知识点解析♦：《公司法》主要根据股东承担责任的范围和形式、股东人数的多少，

将公司分为有限贡任公司和股份有限公司两类。国有独资公司是一类特殊的有限责

任公司。

33、其他条件相同的情况下，最有可能获得银行贷款的公司的是（）。

A、利息保障倍数为05速动比率为0.8

B、利息保障倍数为1.5,速动比率为1

C、利息保障倍数为15速动比率为0.8

D、利息保障倍数为05速动比率为1

标准答案：B

知识点解析：利息保障倍数越高.说明借款人支付利息费用的能力越强.因此,它

既是借款人举债经营的前提，又是衡量借款人长期偿债能力强弱的重要标志。根据

经验，一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债

能力存在问题；速动比率过高，则乂说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一

些有利的投资或获利机会。本题的最佳答案为B选项。

34、下列关于盈亏平衡点的说法，错误的是（）。

A、当销售收入在盈亏平衡点以下时，企业要承受损失

B、当销售收入在盈亏平衡点以上时，企业创造利润

C、盈亏平衡点越低，企业的经营风险越低

D、盈亏平衡点越高，仝业的经营风险越低

标准答案：D

知识点解析：盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。当销售收

入在盈亏平衡点以下时，企业亏损；以上时，则创造利润。如果盈亏平衡点较高，

很少的销售下滑便有可能导致较大的利润下滑，所以D选项错误。反过来说，盈

亏平衡点较低，影响盈利水平的风险也越小。

35、下列不属于企业经营风险的是（）。

A、产品结构单一

B、对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失

C、业务性质、经营目标或习惯做法改变

D、管理层对环境和行业中的变化反应迟缓

标准答案：D

知识点解析：经营风险是指企业在经营过程中由于各种自身或外界因素的影响造成

的风险。管理层对环境和行业中的变化反应迟缓属于企业管理状况风险，不属于企

业经营风险。

36、贷款抵押是指借款人或第三人在（）的情况下，将财产作为债权的担保，银行持

有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权将该财产折价或者

以拍卖、变卖该财产的，’介款优先受偿。

A、不转移财产占有权

B、转移财产占有权

C、不转移财产使用权

D、转移财产使用权

标准答案：A

知识点解析：根据《担保法》的规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产

占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款

人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先

受偿。所以，本题的正确答案为A。

37、到目前为止，国内铝行对项目进行评估时，基本上是采用以（）为主进行评估的

模式。

A、项目效益

B、银行本身人员

C、企业数据

D、企业经营效益

标准答案：B

知识点解析：项目评估涉及的知识面较广，银行如果仅依靠自身力量，将难以对直

接影响项目财务评估质量的技术和工艺等方面的问题进行评估。到目前为止，国内

银行对项目进行评估时，基本上是采用