金融基础课件：信用

信用

第一节信用概述第二节信用形式第三节借贷资金与利息第四节社会信用体系

信用【本章学习目标】通过本章的学习，你应该能够：1．理解信用的概念及其内涵；2．能够正确区分各种信用形式，并掌握不同信用形式的特点；3．理解利息的内涵，正确认识利息的本质；4．掌握利息的计算方法；5．理解决定与影响利率的因素；6．学会用所学的基本原理分析利息对我国社会经济的影响。章前引例：连云港市小企业贷款突破15亿元2007年08月17日

中国中小企业金融服务信息网

今年上半年，连云港市大力推进金融机构与小企业开展合作，取得了明显的效果。上半年，全市金融机构与小企业共达成银企合作协议245项，金额15.3亿元，同比分别增长34.8%和45.6%。今年以来，连云港市组织小企业通过参加市政府召开各类会议，积极宣导货币信贷政策，以及在市县两级组织开展了大规模的银企合作活动，将工作重点由推动贷款总量增长转变为推动热点、难点领域的信贷投放。采取“六化”措施，即：银企合作“重点化、宽泛化、网络化、精细化、具体化、生态化”，大力推进金融机构与小企业开展合作，取得了明显的效果。上半年，全市金融机构与小企业共达成银企合作协议245项，金额15.3亿元，同比分别增长34.8%和45.6%。连云港市各级商业银行通过开展小企业贷款，进一步巩固了小企业市场定位，在信贷支持下，一大批小企业实现了快速发展，企业规模不断扩大，销售收入迅速增长，市场占有率不断提高，逐步发展成为当地有影响的私营企业。同时银企关系进一步密切，市商行社会知名度不断提升逐步形成了一大批信誉好、忠诚度高的小企业优质客户群体，呈现出银企双赢的局面。分析：商业银行向小企业发放贷款的行为体现了什么信用，这种行为在经济发展中会发挥什么作用？

第一节信用的产生与发展

一、信用的产生

信用是从属于商品货币的经济范畴，是一种借贷行为，即以偿还为条件，以收取利息为要求的借贷行为。信用关系的确立，有以下要素：（1）信用是一种信任的契约。（2）信用是一种双边的契约。（3）信用是一种债权债务的契约。（4）信用是一种具有时间间隔的契约。（5）信用是一种书面的契约。

二、信用的发展

1．高利贷信用所谓高利贷信用，亦称高利贷，是以取得高额利息为特征的借贷活动。高利贷信用有两个显著特点：（1）利息率高，剥削残酷。（2）非生产性。

2．资本主义信用资本主义信用表现为借贷资本的运动形式。

借贷资本虽然是在职能资本运动基础上产生的，但它与职能资本相比有自己的特点。（1）借贷资本是一种所有权资本。（2）借贷资本是作为商品的资本。（3）借贷资本有特殊的运动形式。

3．我国信用存在的客观依据（1）不同所有制之间的资金调剂必须采取信用形式。（2）全民所有制内部经济单位之间的资金调拨也必须采取信用形式。（3）国家、集体经济单位同劳动者个人之间的资金或收入的调剂也必须采取信用形式。（4）对外经济联系与交流也要借助于信用来实现。

第二节信用制度与信用形式

一、信用制度所谓信用制度，是指为约束信用主体行为而形成的一系列规范和准则及其产权结构的合约性安排。

二、信用形式随着商品经济的发展，信用关系和信用活动也在不断地发展扩大和复杂化，于是信用形式也在不断地发展和多样化

1．商业信用

2．银行信用

3．国家信用

4．消费信用

5．民间信用

6．国际信用

第三节金融工具

一、金融工具概念金融工具也叫信用工具，是在信用活动中产生的，能够证明债权债务关系、资金所有权关系的具有法律效力的凭证。现代金融经济已赋予金融工具作为金融资产的新含义。二、金融工具的种类

1.按金融工具的期限划分，可分为短期金融工具和长期金融工具。

2.按发行者的性质划分，可分为直接金融工具和间接金融工具。

3.按是否与实际信用活动直接相关，可分为基础性金融工具和衍生金融工具。

三、短期金融工具短期金融工具指期限在一年以内(含一年)的信用凭证。它主要有以下几种：

1．商业票据

2．银行票据

3．可转让大额定期存单

4．国库券

四、长期金融工具长期金融工具指期限在一年以上的信用凭证。它主要有以下几种：

1．股票股票是股份公司公开发行的用以证明投资者的股东身份和权益，据以索取股息、红利的凭证。股票有多种分类方法，分为记名股票和不记名股票；面额股票和无面额股票；优先股和普通股。普通股是目前最常见、最典型的一种股票。

2．债券债券是债务人向债权人出具的，在一定时期支付利息和到期偿还本金的债务凭证。债券按不同的方式可以划分为不同的种类。按发行主体的不同，可分为政府债券、企业债券和金融债券。

五、衍生金融工具衍生金融工具是指在基础性金融工具如股票、债券的基础上派生出来的新型金融工具。它主要有以下几种：

1．金融期货

2．金融期权

3．可转换证券

4．互换也称调期或掉期

5．远期协议

第四节信用基础理论一、信用资金及其特点

1.信用资金信用资金是货币所有者(一般指银行或其他金融机构)暂时贷放给货币需求者从事生产经营活动或其他活动的货币资金。货币需求者到期必须归还，并支付利息。这也是信用资金的基本特点。

2.信用资金特点信用资金作为能带来价值增值的价值，除具有预付性、周转性、补偿性和增值性等一般资金的特点之外，它还具有以下特点：（1）信用资金是商品资金（2）信用资金是所有权和使用权相分离的资金（3）信用资金具有独特的运动形式和转让方式

二、信用资金的运动

1．信用资金的来源信用资金的来源与运用跟社会再生产运动密切联系，从信用资金来源看，其最初形成于社会再生产过程中的社会总产品价值形成和分解为C、V、m的周转过程。

2．信用资金运动过程信用资金在运动过程中，其数额的大小受社会再生产规模的制约，也受社会总资金运动速度的影响。在社会总资金运动速度不变的情况下，信用资金运用规模是由生产规模决定的。在生产规模不变的情况下，社会总资金运动的速度也会对信用资金发生影响。

信贷资金运动的过程，可从不同角度做如下分析：（1）从银行角度来看，银行信贷资金运动表现为银行信贷资金来源和信贷资金运用的循环周转运动。如下所示：

L——Y——S——H

式中L——信贷资金来源；

y——信贷资金运用；

S——银行资产的回收；

H——银行负债的归还。如果以存款代表信贷资金来源，贷款代表信贷资金运用，贷款的收回代表银行资产的回收，支付客户提存代表银行负债的归还，则银行信贷资金的运动过程表现为存——贷——收——还

（2）．从社会再生产的角度看，信贷资金运动包含在社会商品生产过程中，即表现为二重支付二重回流的价值运动，如图：

Pmg——G．．．．W’——G’——gA

（3）从企业资金运动角度来看信贷资金进入企业微观循环，则呈现货币资金、储备资金、生产资金、成品资金四种资金占用形式的转化运动。如下所示：企业自有企业自有资金资金(包