非专业税务筹划课程设计

非专业税务筹划课程设计一、课程目标

知识目标：

1.学生能理解税务筹划的基本概念，掌握税收政策与法规，了解税收筹划的原则及合法性要求。

2.学生能够掌握至少三种常用的税务筹划方法，并能够分析其在不同情境下的适用性。

3.学生能够识别企业经营管理中存在的税收风险，并了解基本的税收风险防控措施。

技能目标：

1.学生能够运用所学知识，针对特定案例设计合理的税务筹划方案，提高解决问题的能力。

2.学生通过小组合作，能够有效沟通与协作，形成案例分析报告，提升团队协作能力。

3.学生能够运用税务筹划软件或工具，进行数据处理和分析，增强信息处理技能。

情感态度价值观目标：

1.培养学生尊重税法、诚心纳税的法治观念和社会责任感。

2.增强学生对税务筹划工作的兴趣，激发其探索税收领域的热情，形成积极向上的学习态度。

3.通过对税收政策的学习，引导学生树立公平、公正的价值观念，认识到税收对国家和社会的重要意义。

课程性质分析：本课程为非专业税务筹划课程，旨在帮助学生建立税收筹划的基本观念，了解税收政策法规，掌握税务筹划的基本方法，提升实际操作能力。

学生特点分析：学生为高中年级，具有一定的逻辑思维能力和自主学习能力，但对税收知识可能较为陌生，需要结合实际案例进行教学。

教学要求：结合课程性质和学生特点，注重理论与实践相结合，强调案例分析，培养学生的实际操作能力和团队协作能力。通过具体的学习成果分解，确保课程目标的实现，并为后续的教学设计和评估提供依据。

二、教学内容

1.税务筹划概述

-税务筹划的定义与作用

-税务筹划的原则与合法性

-税收政策与法规简介

2.常见税务筹划方法

-税收优惠利用

-企业组织形式选择

-资本结构与融资决策

-收入与成本费用筹划

3.税务筹划案例分析

-企业实际案例选取与分析

-案例涉及税收政策与法规解读

-税务筹划方案设计

4.税收风险识别与防控

-税收风险类型与识别

-常见税收风险案例分析

-税收风险防控措施

5.税务筹划实践操作

-税务筹划软件或工具应用

-数据处理与分析

-案例分析报告撰写

教学内容安排与进度：

第一周：税务筹划概述

第二周：常见税务筹划方法（1）

第三周：常见税务筹划方法（2）

第四周：税务筹划案例分析（1）

第五周：税务筹划案例分析（2）

第六周：税收风险识别与防控

第七周：税务筹划实践操作

教材章节关联：

本教学内容与教材中“税收筹划”章节相关，涉及教材第二章至第五章内容，具体包括税收筹划基本概念、方法、案例分析以及税收风险防控等内容。通过本教学内容的学习，使学生能够掌握税务筹划的基本知识和实践技能。

三、教学方法

本课程将采用以下多元化的教学方法，以适应不同学生的学习需求，激发学习兴趣，提高教学效果：

1.讲授法：

-对于税务筹划的基本概念、原则、政策法规等理论性较强的内容，采用讲授法进行教学，确保学生能够系统掌握相关知识。

-讲授过程中注重启发式教学，引导学生思考问题，提高课堂互动性。

2.案例分析法：

-选择具有代表性的税务筹划案例，让学生分组讨论分析，培养学生独立思考和团队协作能力。

-通过案例分析与解读，使学生能够将理论知识与实际操作相结合，提高解决问题的能力。

3.讨论法：

-针对课程中的重点和难点问题，组织学生进行课堂讨论，激发学生的学习兴趣，提高课堂氛围。

-引导学生从不同角度分析问题，培养其创新思维和批判性思维。

4.实验法：

-通过税务筹划软件或工具的应用，让学生在实际操作中掌握税务筹划的方法和技巧。

-鼓励学生自主探索，培养其实践操作能力和数据分析能力。

5.小组合作：

-将学生分成小组，完成课程项目，如案例分析和实践操作等，促进学生在合作中相互学习，提高沟通与协作能力。

6.课后自学与拓展：

-鼓励学生利用课后时间进行自学，拓展知识面，提高学习效果。

-推荐相关书籍、网络资源和学术文章，引导学生深入研究，培养学术素养。

7.考核评价：

-采用过程性评价与终结性评价相结合的方式，关注学生在课堂讨论、案例分析、实践操作等方面的表现，全面评估学生的学习成果。

四、教学评估

为确保教学评估的客观性、公正性和全面性，本课程设计以下评估方式，以全面反映学生的学习成果：

1.平时表现（占30%）：

-课堂出勤：评估学生的课堂参与程度，鼓励学生按时参加课程。

-课堂讨论：评估学生在课堂讨论中的表现，包括观点阐述、问题分析和解答等，以检验学生的思考能力和互动交流能力。

-小组合作：评估学生在小组合作中的贡献，包括团队合作、沟通协调和共同解决问题的能力。

2.作业与练习（占30%）：

-布置与课程内容相关的作业和练习，以检验学生对税务筹划理论知识的掌握程度。

-通过案例分析报告、计算题、论述题等形式，训练学生运用所学知识解决实际问题的能力。

-定期批改作业，及时给予反馈，帮助学生发现和纠正错误，提高学习效果。

3.期中考试（占20%）：

-设定期中考试，以检验学生对课程前半部分知识的掌握程度。

-考试形式包括选择题、计算题、简答题等，全面评估学生的知识水平和应用能力。

4.期末考试（占20%）：

-设定期末考试，全面评估学生对整个课程知识的掌握程度。

-考试内容包括理论知识和实践应用，注重考察学生的综合分析和解决问题的能力。

5.案例分析与展示（附加分）：

-鼓励学生参与课程相关的案例分析比赛或展示活动，提升学生的实践操作能力和创新能力。

-根据学生在案例分析比赛或展示活动中的表现，给予附加分奖励，以激发学生的学习积极性。

教学评估过程中，教师应密切关注学生的学习进度和表现，及时调整教学方法和策略，以提高教学效果。通过以上多元化的评估方式，全面、公正地评价学生的学习成果，促进学生的持续进步。

五、教学安排

为确保教学进度和质量，本课程的教学安排如下：

1.教学进度：

-课程共计7周，每周2课时，共计14课时。

-按照教学内容分为七个部分，每周安排一个主题，确保教学内容的系统性和连贯性。

-每周的课程将包括理论知识讲授、案例分析、实践操作等环节，以帮助学生全面掌握税务筹划的知识和技能。

2.教学时间：

-根据学生的作息时间和课程安排，选择合适的时间段进行授课，避免与学生的其他课程冲突。

-安排课后辅导时间，为学生提供答疑解惑的机会，确保学生能够及时消化吸收课程内容。

3.教学地点：

-理论课在多媒体教室进行，以便于使用PPT、视频等教学资源，提高课堂教学效果。

-实践操作环节在计算机实验室进行，确保学生能够实际操作税务筹划软件或工具，增强实践能力。

4.考核时间安排：

-期中考试安排在第四周课后进行，以便于考察学生对前半部分知