禁欠管理制度

禁欠管理制度一、背景与目的为规范企业内部财务行为，保障企业经济运营的正常进行，提高资金的使用效率和管理水平，特订立本禁欠管理制度。该制度的目的旨在：确保企业资金使用合理、规范，以提高企业财务情形；建立企业信用良好的形象，加强与供应商、客户的合作关系；提高企业的现金流动性，降低因欠账导致的财务风险。二、适用范围本制度适用于本企业内部全部员工，包含但不限于管理人员、行政人员、销售人员等。三、禁欠原则1.决策原则凡涉及赊购、赊销等与供应商或客户的债务关系，必需经过严格审核和审批程序，确保符合企业财务政策，合法合规，而且能够定期兑现。2.共同责任原则全部员工，无论职位高处与低处，都应当认得到对企业财务健康的紧要性，共同遵守禁欠原则，乐观搭配财务部门的管理工作。3.供应商管理原则与供应商的合作必需建立在诚信和信任的基础上，坚守应付款的义务。不得有意拖延或拒绝付款，否则将对供应商的可靠性评估产生负面影响。4.客户管理原则与客户的合作也必需建立在诚信和信任的基础上，确保客户定期付款。对逾期未付款的客户应及时采取催款措施，并与客户乐观协商解决方案，确保企业的合法权益。5.财务管理原则财务部门应加强对账、核对应付账款和应收账款的工作，及时进行账务核对和调整，确保账款的真实性和准确性。四、具体规定1.供应商管理财务部门负责与供应商建立合理的付款方式和期限，并与供应商签订合同，明确双方权责。全部采购行为必需经过严格审批程序，确保金额准确、合理，并提交供应商管理部门备案。请购人员不得与供应商私下沟通更改付款方式或期限，且不得接受供应商的额外回报或利益施压。在发生供应商欠款的情况下，及时采取催款措施，并与供应商乐观协商解决方案，确保企业的合法权益。2.客户管理销售人员负责与客户签订合同，并明确付款方式和期限，确保客户了解和遵守付款义务。销售人员应及时将销售合同、销售进展报告等相关文件提交财务部门备案。发生客户欠款的情况下，销售人员应及时采取催款措施，并与客户乐观协商解决方案，确保企业的合法权益。3.财务管理财务部门应建立严格的账务核对和调整制度，确保账目的真实性和准确性。财务部门负责定期对销售、采购等相关部门进行培训，确保员工了解禁欠管理制度，并能够按规定操作。财务部门应定期向高层管理层报告企业的应收账款和应付账款情况，及时发现和解决潜在的财务风险。五、监督与制裁1.监督机制财务部门负责对企业内部禁欠管理制度的监督执行，定期对各部门制度遵守情况进行检查和考核。其他部门应乐观搭配财务部门的日常工作，如实供应相关信息和报告。2.违规处理对于违反禁欠管理制度的员工，经调审核实后，将依法依规进行相应的处理，包含但不限于口头警告、书面警告、罚款、降职或解雇。对于有意拖欠供应商或客户款项，将依法追究法律责任，并承当相应经济损失。六、附则1.培训和宣传相关部门负责对禁欠管理制度进行培训和宣传，确保员工了解制度要求及意义，并连续加强员工的教育意识。2.修订与解释本制度的解释权和修订权归企业负责人全部，并通过内部通知或公告发布。如需要修改，应经过合适的程序和程序进行。七、生效日期本禁欠管理制度自通过企业负责人签署之日起生效，并替换原有相关规定。以上为《禁