店预算管理制度

店预算管理制度第一章总则第一条为规范店预算管理，合理布置店内各项经济活动，提高公司财务运作效率，订立本制度。第二条店预算管理制度适用于公司全部门店经营范围内的预算编制、执行、监控和预算绩效评估等相关工作。第三条店预算管理以科学、公正、透亮的原则，实现预算编制与实际经营的动态平衡，确保业绩目标的达成，优化资源配置，提升经营效益。第四条公司各级管理人员和相关部门在预算编制与执行过程中，应当遵守本制度，并严格依照制度要求进行操作。第二章预算编制第五条店预算编制是依据公司年度战略目标、市场调研结果、历史经验以及风险分析等多方面因素进行的，其中包含以下内容：（一）销售预算：依据历史经验和市场调研数据，综合考虑产品销售趋势、市场需求、竞争对手等因素，合理确定销售目标和销售额度。（二）本钱预算：依据业务经营特点和销售预算，结合物料本钱、人工本钱、运营本钱等因素，订立合理的本钱预算，确保产品质量和企业利润。（三）资本投入预算：依据业务发展需求和战略规划，合理评估资金需求，包含固定资产投资、研发投入、市场推广活动等。（四）财务预算：依据销售预算、本钱预算和资本投入预算，编制各项财务指标，如利润猜测、资产负债表、现金流量表等，为经营决策供应参考依据。第六条店预算编制工作由财务部门和各门店经理共同完成，具体流程如下：（一）财务部门向各门店经理供应预算编制引导和相关数据分析报告。（二）各门店经理依据市场需求、库存情形、人员配置等实际情况，订立初步预算计划，并提交给财务部门进行审核。（三）财务部门对初步预算计划进行核实和调整，与各门店经理进行反复沟通，并提出修改看法。（四）经过多轮沟通与协商后，各门店经理与财务部门达成全都看法，最终确定年度店预算。第七条预算编制应当确保科学合理、客观公正、透亮可控，合理调配收入和本钱，充分考虑市场风险和竞争压力。第八条预算编制完成后，应及时向店内相关人员进行宣贯，并确保预算目标的明确性和可操作性。第三章预算执行第九条店预算执行是指依照预算计划要求，合理布置资源，科学运作生产经营活动的过程。第十条各门店经理要依照预算编制要求，订立具体的预算执行计划，并确保执行计划的落地和实施。第十一条各门店经理要做好以下工作：（一）严格遵守预算执行计划，不得擅自更改和挪用预算资金。（二）加强本钱掌控，严禁超出预算范围进行支出，减少挥霍和不必需的开支。（三）加强业务布置，合理调度人员，确保生产经营活动的顺利进行。（四）做好预算执行过程中的记录和统计工作，及时反馈执行情况。第十二条财务部门负责监控店预算的执行情况，及时查漏补缺，核实预算执行情况，及时解决预算执行过程中的问题和困难。第十三条相关部门和人员要定时供应与预算执行相关的数据和报表，搭配财务部门的监督与核实工作。第四章预算监控与评估第十四条店预算监控与评估是对预算执行情况进行检查和评价，保证预算目标的实现。第十五条财务部门依照预算监控计划，对各门店预算执行情况进行定期检查，确保预算执行的准确性和合规性。第十六条财务部门要对预算执行情况进行综合分析和评估，及时发现问题和偏差，提出改进措施，确保预算目标的实现。第十七条店预算执行情况的评估重要包含以下内容：（一）店预算执行情况的核实，对比实际情况与预算计划的差别并进行分析。（二）预算执行过程中的问题和困难的总结与反馈。（三）针对预算执行情况进行绩效评估，对偏差较大的情况进行研究和改进。第十八条综合评估结果将作为店内绩效考核的紧要参考依据，对工作业绩突出的人员予以相应的嘉奖和激励，对工作业绩不理想的人员进行适当的考核和跟踪。第五章附则第十九条对于违反本制度的行为和纪律，将依照公司相关规定进行相应处理，包含但不限于警告、记过、降职或解雇等。第二十条本制度自颁布之日起生效，对原有制度的修改或更改将另行通知。第二十一条本制度解释权归公司全部，如有任何争议，以公司最终解释为准。结束语本制度的实施，旨在规范