财务报销制度及流程

财务报销制度及流程一、制定目的及范围为进一步规范公司财务管理，提高报销效率，保障资金安全，特制定财务报销制度。本制度涵盖所有员工因公支出所需报销的费用，包括差旅费、办公费用、交通费用、培训费用等。通过明确报销流程、审批权限和报销要求，确保报销工作高效有序进行。二、报销原则1.报销需遵循“真实、合规、合理”的原则，确保所有报销项目真实有效，符合公司政策。2.费用报销必须提供合法有效的票据，所报销费用需有明确的支出用途。3.报销申请需经部门负责人审批，超出额度或特殊情况需报财务部复核。4.各部门须指定专人负责报销相关事务，确保报销工作有序进行。三、报销流程1.报销申请1.1填写报销单：报销人需根据实际支出情况，填写《费用报销单》，并附上相关票据，如发票、收据等。报销单应包括费用项目、金额、用途、日期等信息。1.2部门审核：报销单填写完成后，报销人将申请提交至部门负责人审核，部门负责人需确认费用真实性及合规性。1.3签字确认：部门负责人审核通过后需在报销单上签字确认，确保费用的合理性。2.报销审批2.1财务审核：经部门负责人审核通过的报销单需提交财务部门进行进一步审核。财务人员需核对票据的合法性和合规性，并确保费用在预算范围内。2.2审批意见：财务部门审核完成后，需在报销单上填写审批意见，审核通过后进行财务处理；如未通过，需说明原因并退回。3.费用报销处理3.1凭证录入：财务部门审核通过后，将报销费用录入财务系统，生成费用凭证。3.2款项支付：费用凭证录入完成后，财务部门根据公司支付规定进行款项支付。员工可选择现金支付或银行转账。3.3票据归档：报销完成后，所有报销单及相关票据需按规定归档，以备日后查阅。4.特殊情况处理4.1紧急报销：如因特殊情况需紧急报销，报销人需提前向部门负责人说明情况，并附上紧急情况的证明材料。经过部门负责人和财务部门的快速审核后，方可进行报销处理。4.2超额报销：如某项费用超出公司规定的报销额度，需附上详细说明并获得高层管理人员的批准，方可进行报销。四、报销要求1.票据要求：所有报销需提供合法有效的票据，票据上需有清晰的抬头、金额、日期及发票编号。2.费用限制：对于差旅费用等，需遵循公司制定的标准，超出标准的费用需提供合理说明。3.报销时限：所有报销需在支出发生后一个月内提交，逾期未提交的费用不予报销。五、报销纪律1.责任落实：各部门需指定专人负责报销工作，确保报销流程的顺畅和高效。2.严禁造假：任何员工不得伪造票据或虚报费用，违者将面临公司纪律处分。3.信息保密：报销过程中涉及的个人和公司财务信息需严格保密，任何员工不得外泄。六、反馈与改进机制1.定期评估：财务部门每季度对报销流程进行评估，收集员工反馈，查找流程中存在的问题，并提出优化建议。2.调整机制：根据反馈情况，财务部门可适时调整报销流程及相关要求，以确保流程的有效性和可操作性。3.培训与宣传：定期组织培训，提高员工对报销流程的认识，确保每位员工都能正确理解和执行报销制度。七、附则本制度自发布之日起生效，所有员工必须遵守。如需对本制度进行修改，须由财务部门提出并经管理层审批后方可实施。对于未尽事宜，按照