证券投资基金教案

任课教师：职称:

总

学时

课程编号学

72

授

课

课程名称证券投资基金学

学分

上

机

学

实

理论课（）公共课（）必修课（）验

课程类别学

（V）实验课（）专业课（V）院级任选课（）

授课对象专业班级：共个班

教学

目

的通过本门课程的学习，要求熟练掌握有关证券投资基金的基础理论，运作实务以及与

要

求基金投资管理有关的投资学方面的知识，熟悉有关法律法规、自律规范的基本要求。

本部分内容包括证券投资其金的概念与特点，讦券投资基金的法律形式与运

作方式，证券投金业在国内外的发展概况及其在金融体系中的地位与作用;

证券投资基金的类型,主要某金类型的风险嚼特征与分析方法;基金的葬集、

教学交易与注册登记;基金管理公司、基金托管人输要职责、内制管理与内都控制；

重点

难点侬公的市场营销:从金的估值、费用与会计核管：基令的收Q分配与税收:荒金的

勺息披露;基金的监管等知识：本部分的内容还包括投资组合理论及其运用、瓷

产配置管坦、股票。债券的投资组企管理以及底金绩效衡量等投资学方面的内

容，

教材中国证券业协会编.《证券投资基金》.中国财政经济出版社

参考书

证券投资基金课程教案

授课时间第二周周一第五六节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打，）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

第一章证券投资基金概述第一节证券投资基金的概念与特点第二节证券投资基金的运作与

参与主体

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

掌握证券投资基金的概念与特点；熟悉证券投资基金与股票、债券、银行储蓄存款的区别;

了解证券投资基金市场的运作与参与主体。

教学重点及难点：

证券投资基金的概念与特点

教学基本内容方法及手段

第一章证券投资基金概述如：

第一节证券投资基金的概念与特点举例讲解

一、证券投资基金的概念多媒体讲解

二、证券投资基金的特点模型讲解

三、证券投资基金与其他金融工具的比较实物讲解挂图

第一书证券投资基金的运作与参与主体讲解音像讲解

等

一、证券投资基金的运作

二、基金的参与主体

三、证券投资基金运作关系图

作业和思考题：重点复习证券投资基金的概念与特点

本节参考资料：证券投资基金pl-8

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第二周周五第七八节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打，）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

第三节证券投资基金的法律形式第四节证券投资基金的运作方式第五节证券投资基金的起

源与发展

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

掌握契约型基金与公司型基金的概念与区别；了解证券投资基金的起源与发展。

教学重点及难点：

契约型基金与公司型基金的概念与区别

教学基本内容方法及手段

第二书证券投资基金的法律形式如：

一、契约型基金举例讲解

二、公司型基金多媒体讲解

三、契约型基金与公司型基金的区别模型讲解

第四节证券投资基金的运作方式实物讲解挂图

第五书证券投资基金的起源与发展讲解音像讲解

等

一、证券投资基金的起源与早期发展

二、证券投资基金在全球的普及性发展

三、全球基金业发展的趋势与特点

作业和思考题：课后对契约型基金与公司型基金的概念与区别部分进行重点复习

本节参考资料：证券投资基金P8-14

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第三周周一第五六节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打，）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

第六节我国基金业的发展概况第七出基金业在金融体系中的地位与作用

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

了解我国证券投资基金的发展概况；了解基金业在金融体系中的地位与作用。

教学重点及难点：

基金业在金融体系中的地位

教学基本内容方法及手段

第六节我国基金业的发展概况如：

一、早起探索阶段举例讲解

二、试点发展阶段多媒体讲解

三、快速发展阶段模型讲解

第七节基金业在金融体系中的地位与作用实物讲解挂图

一、为中小投资者拓宽了投资渠道讲解音像讲解

等

二、优化金融结构、促进经济增长

三、有利于证券市场的稳定和健康发展

四、完善金融体系和社会保障体系

作业和思考题:

本节参考资料：证券投资基金P14-23

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第三周周五第七八节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打。）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

第一章证券投资基金的类型第一节证券投资基金分类概述第一书股票基金

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

了解证券投资基金分类的意义，掌握各类基金的基本特征及其区别；

了解股票基金在投资组合中的作用，掌握股票基金与股票的区别，熟悉股票基金的分类，了

解股票基金的投资风险，掌握股票基金的分析方法。

教学重点及难点：

股票基金与股票的区别；股票基金的分析方法

教学基本内容方法及手段

第二章证券投资基金的类型如：

第一节证券投资基金分类概述举例讲解

一、证券投资基金分类的意义多媒体讲解

二、基金分类的困难性模型讲解

三、基金分类实物讲解挂图

第一节股票基金讲解音像讲解

等

一、股票基金在投资组合中的作用

二、股票基金与股票的不同

三、股票基金的类型

四、股票基金的投资风险

五、股票基金的分析

作业和思考题：课后对股票基金与股票的区别，股票基金的分析方法部分进行重点复习

本节参考资料：证券投资基金P24-38

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第四周周一第五六节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打V）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

第三节债券基金第四节货币市场基金

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

了解债券基金在投资组合中的作用，掌握债券基金与债券的区别，熟悉债券基金的类型，了

解债券的投资风险，掌握债券基金的分析方法。

了解货币市场基金在投资组合中作用，了解货币市场工具与货币市场基金的投资对象，了解

货币市场基金投资风险，掌握货币市场基金的分析方法。

教学重点及难点：

债券基金与债券的区别；货币市场基金的分析方法

教学基本内容方法及手段

第三节债券基金如：

一、债券基金在投资组合中的作用举例讲解

二、债券基金与债券的不同多媒体讲解

三、债券基金的类型模型讲解

四、债券基金的投资风险实物讲解挂图

五、债券基金的分析讲解音像讲解

等

第四节货币市场基金

一、货币市场基金在投资组合中的作用

二、货币市场工具

三、货币市场基金的投资对象

四、货币市场基金的投资风险

五、货币市场基金分析

作业和思考题：重点复习债券基金与债券的区别，货币市场基金的分析方法。

本节参考资料：证券投资基金P38-44

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第四周周六第七八节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课□其他口2

（请打。安排

授课题目（教学章、书或主题）：

第五节混合基金第六节保本基金

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

了解混合基金在投资组合中的作用，了解混合基金的类型，了解混合基金的投资风险；

了解保本基金的特点，掌握俣本基金的保本策略，了解，呆本基金的类型，了解不保本基金的

投资风险，掌握保本基金的分析方法。

教学重点及难点：

保本基金的保本策略；保本基金的分析方法

教学基本内容方法及手段

第五节混合基金如：

一、混合基金在投资组合中的作用举例讲解

二、混合基金的类型多媒体讲解

三、混合基金的投资风险模型讲解

第六节保本基金实物讲解挂图

一、保本基金的特点讲解音像讲解

等

二、保本基金的保本策略

三、保本基金的类型

四、保本基金的投资风险

五、保本基金的分析

作业和思考题：课后对保本基金的保本策略和保本基金的分析方法部分进行重点复习

本节参考资料：证券投资基金P45-49

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第五周周一第五六节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打V）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

第七节交易型开放式指数基金第八节QDII基金

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

掌握ETF的特点、套利原理；了解ETF的类型，了解ETF的投资风险及其分析方法。

了解QDII基金在投资组合中的作用，了解QDII的投资对象，了解QDII基金的投资风险。

教学重点及难点：

ETF的特点、套利原理

教学基本内容方法及手段

第七节交易型开放式指数基金如：

一、ETF的特点举例讲解

二、ETF的套利交易多媒体讲解

三、ETF的类型模型讲解

四、ETF的风险实物讲解挂图

五、ETF的分析讲解音像讲解

等

第八节QDII基金

一、QDII基金概念

二、QDII基金在投资组合中的作用

三、QDII的投资对象

四、QDII基金的投资风险

作业和思考题：重点复习ETF的特点、套利原理。

本节参考资料：证券投资基金P49-54

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第六周周一第五六节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打V）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

第三章基金的募集、交易与登记第一节基金的募集与认购

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

了解封闭式基金的募集程序，熟悉封闭式基金合同生效的条件；掌握封闭式基金上市交易条

件，交易账户的开立、交易规章，熟悉封闭式基金的交易费用，掌握封闭式基金折价率的计

算。

了解开放式基金的募集程序，熟悉开放式基金的基金合同生效的条件；熟悉开放式基金的认

购渠道、步骤和收费模式，掌握封闭式基金折价率的计算。

教学重点及难点：

封闭式基金上市交易条件；封闭式基金折价率的计算；封闭式基金折价率的计算

教学基本内容方法及手段

第三章基金的募集、交易与登记如：

第一节基金的募集与认购举例讲解

一、基金的募集程序多媒体讲解

二、基金的认购模型讲解

实物讲解挂图

讲解音像讲解

等

作业和思考题：重点复习封闭式基金上市交易条件；封闭式基金折价率的计算；封闭式基金

折价率的计算。

本节参考资料：证券投资基金P54-60

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第六周周五第七八节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打V）安排

授课题目（教学章、节或主题）:

第二节基金的交易、申购和赎回

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

掌握开放式基金申购、赎回的概念.熟悉开放式基金申购、赎回的时间,学

握开放式基金申购、赎回的原则,学提申购份额、赎回金薇的计算方法。了解巨

撇赎回的认定与处理方式。

空报开放式基金份额的精换、井交易过户、9托管与冻结的概念。

熟悉ETF份椒的认购方式、份颤折算的方法；掌我BTF份额的交易规则；掌现

ETF份额的申购和赎回的原则；熟悉ETF份额申购、赎回的对价方式与内容.

掌握上市开放式基金场外募集与场内募集的概念.熟悉上市开放式基金份额

的申购、赎回;掌握上市开放式基金份额转托管的概念.

教学重点及难点：

封闭式基金的交易；开放式基金的申购与赎回；基金份额的转换、非交易过户、转托费与冻

结；ETF份额的上市交易与申购、赎回；LOF份额的上市交易及申购和赎回；QDII基金的申

购和赎回

教学基本内容方法及手段

第二节基金的交易、申购和赎回如：

一、封闭式基金的交易举例讲解

—、开放式基金的申购与赎回多媒体洪解

三、基金份额的转换、非交易过户、转托费与冻结模型讲解

四、ETF份额的上市交易与申购、赎回实物讲解挂图

五、LOF份额的上市交易及申购和赎回讲解音像讲解

等

六、QDII基金的申购和赎回

作业和思考题：课程同步练习题

本节参考资料：证券投资基金P60-75

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第七周周一第五六节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打V）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

第二书基金份额的登记

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

掌握开放式基金份新的登记的概念，了解开放式基金黄卫机构及其职次.熟

悉基金登记的流程，了解基金份源申购（认购）、股回资金清算流程。

教学重点及难点：

开放式基金份额的登记的概念

教学基本内容方法及手段

第二节基金份额的登记如：

一、开放式基金份额登记的概念举例讲解

二、我国开放式基金注册登记机构及其职责多媒体讲解

三、基金份额登记流程模型讲解

四、申购、赎回的资金结算实物讲解挂图

讲解音像讲解

等

作业和思考题：课程同步练习题

本节参考资料：

证券投资基金P76-79

课后小结:

证券投资基金课程教案

授课时间第七周周五第七八节课次1

授课方式课时

理论课口讨论课口实验课口习题课V其他口2

（请打V）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

前三章同步练习题

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

教学重点及难点：

教学基本内容方法及手段

如：

举例讲解

多媒体讲解

模型讲解

实物讲解挂图

讲解音像讲解

等

作业和思考题：

本节参考资料:

课后小结:

证券投资基金课程教案

授课时间第八周周一第五六节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打V）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

第四章基金管理人第一节基金管理人概述第一节基金管理公司机构设直

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

（1）熟悉基金管理公司的市场准入制度；熟悉基金管理人的职责和作用；了解基金管理公

司的主要业务；了解基金管理公司的业务特点。

（2）熟悉基金管理公司的组织架构与部门职责

教学重点及难点：

基金管理公司的市场准入制度的主要内容

教学基本内容方法及手段

第四章基金管理人如：

第一节基金管理人概述举例讲解

一、基金管理公司的市场准入多媒体讲解

二、基金管理人的职责模型讲解

三、基金管理公司的主要业务实物讲解挂图

四、基金管理公司的业务特点讲解音像讲解

等

举例：基金管理人在员工的利益与投资者的利益发生冲突的时候，从保护本

公司员工利益的角度出发，要以本公司员工的利益为先。（X）

笫二节基金管理公司机构设置

一、专业委员会

二、投资管理部门

三、风险管理部门

四、市场营销部门

五、基金运营部门

作业和思考题：课下识记基金管理公司的市场准入制度和基金管理人的职责

本节参考资料：

证券投资基金P79-88

课后小结：

本次课以理论部分为主，重点部分是基金管理公司的市场准入制度；熟悉基金管理人的职责

证券投资基金课程教案

授课时间第八周周五第七八节课次1

授课方式课时

理论课。讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打V）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

第二节基金投资运作管理第四节特定客户资产管理业务第五节基金管理公司治理结构与内

部控制

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

（1）了解基金管理公司的投资决策机构，熟悉投资决策委员会的主要职责；了解一般的投

资决策程序；了解基金管理公司的投资研究、投资交易与投资风险控制工作；熟悉基金管理

人员的监督管理；熟悉基金业务人员投资证券投资基金的监督管理。

（2）了解基金管理公司治理结构的总体要求，掌握基金管理公司治理结构的基本原则，了

解独立董事制度和督察长制度。掌握基金管理公司内部控制的概念；熟悉内部控制的目标、

原则、基本要素及主要内容。

教学重点及难点：

基金业务人员投资证券投资基金的监督管理；

基金管理公司治理结构的基本原则

教学基本内容方法及手段

第三节基金投资运作管理如：

一、投资决策举例讲解

二、投资研究多媒体讲解

三、投资交易模型讲解

第四节特定客户资产管理业务实物讲解挂图

一、开展特定客户资产管理业务的准入条件讲解音像讲解

等

二、特定客户资产管理产品的设立条件

三、特定客户资产管理业务规范

第五F基金管理公司治理结构与内部控制

一、基金管理公司的治理结构

二、公司内部控制

作业和思考题：课后对特定客户资产管理业务部分进行重点复习

本节参考资料：证券投资基金P88-107

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第九周周一第五六节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打。安排

授课题目（教学章、节或主题）

第五章基金托管人第一节基金管理人概述第二节机构设置和技术系统第三节基金财产保管

教学目的、要求(分掌握、熟悉、了解三个层次)：

(1)熟悉基金资产托管业务，熟悉基金托管人在基金运作中的作用，了解基金托管人的准

入规定，掌握基金托管人的职责，了解基金托管业务流程

(2)了解基金托管人的机构设置和技术系统

(3)了解基金财产保管的基本要求，熟悉基金资产账户的种类，掌握基金财产保管的内容。

教学重点及难点：

基金托管人的职责

基金财产保管的内容

教学基本内容方法及手段

第五章基金托管人人如：

第一节基金管理人概述举例讲解

一、基金托管人及基金资产托管业务多媒体讲解

二、基金托管人在基金运作中的作用模型讲解

三、基金托管人的市场准入实物讲解挂图

四、基金托管人的职责讲解音像讲解

等

五、基金托管业务流程

第一书机构设置和技术系统

一、基金托管人的机构设置

二、基金托管业务的技术系统

第三节基金财产保管

一、基金财产保管的基本要求

二、基金资产账户的种类与管埋

三、基金财产保管的内容

作业和思考题：课下识记基金托管人的职责和基金财产保管的内容

本节参考资料：

证券投资基金P108-117

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第九周周五第七八节课次1

授课方式课时

理论课。讨论课口实验课口习题课口其他口2

(请打V)安排

授课题目(教学章、节或主题)：

第四力基金资产清算第五辛基金会复核第六出基金投资逐作监督

教学目的、要求(分掌握、熟悉、了解三个层次)：

(1)了解基金在交易所市场、全国银行间市场和场外育场基金清算的基本流程。

(2)掌握基金会计复核的内容。

(3)了解基金托管人对基金管理人监督的主要内容，了解对基金投资运作监管结果的处理

方式。

教学重点及难点：

基金会计复核的内容

教学基本内容方法及手段

第四节基金资产清算如：

一、交易所交易基金清算举例讲解

二、全国银行间债券市场交易资金清算多媒体讲解

三、场外资金清算模型讲解

第五书基金会计复核实物讲解挂图

一、基金账务的复核讲解音像讲解

等

二、基金头寸的复核

三、基金资产净值的复核

四、基金财务报表的复核

五、基金费用与收益分配的复核

六、业绩表现数据的复核

第六节基金投资运作监督

一、基金托管人对基金管埋人监督的依据

二、基金托管人对基金管理人监督的主要内容

三、监督与处理方式

作业和思考题：课后对基金会计复核的内容部分进行重点复习

本节参考资料：证券投资基金P117-122

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第十周周一第五六节课次1

授课方式课时

理论课。讨论课口实验课口习题课口其他口2

(请打V)安排

授课题目(教学章、节或主题)：

第七节基金托管人内部控制第六章基金的市场营销第一节基金营销概述第一节基金产品设

计与定价

教学目的、要求(分掌握、熟悉、了解三个层次)：

(1)熟悉基金托管人内部控制的目标、原则、基本要素及主要内容

(2)了解基金市场营销的含义与特征，掌握基金市场营销的内容

(3)了解基金产品的设计与定价

教学重点及难点：

基金市场营销的内容

教学基本内容方法及手段

第七书基金托管人内部控制如：

一、内部控制的目标和原则举例讲解

二、内部控制的基本要素多媒体讲解

三、内部控制的主要内容模型讲解

四、内部控制的制度建设实物讲解挂图

弟六章基金的市场营销讲解音像讲解

等

第一节基金营销概述

一、基金市场营销的含义与特征

二、基金市场营销的主要内容

第一书基金产品设计与定价

一、基金产品的设计思路与流程

二、基金产品设计的法律要求

二、基金产品线的布置

四、定价管理

作业和思考题：课下重点复习基金市场营销的内容

本节参考资料：

证券投资基金P123-137

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第十周周五第七八节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

(请打V)安排

授课题目(教学章、节或主题)：

第二节基金销售渠道、促销手段与客户服务第四节基金销售机构的准入条件与职责第五节基

金销售行为规范

教学目的、要求(分掌握、熟悉、了解三个层次)：

(1)了解基金的销售渠道与促销手段，了解基金客户服务的方式。

(2)了解销售机构的准入条件，了解有关法规针对基金销售机构职责的规范

(3)熟悉对基金销售人员行为的规范，熟悉对基金宣传推介材料和活动的规范，掌握对基

金销售费用的规范，熟悉基金销售实用性的内容，了解基金投资者教育活动的意义

教学重点及难点：

对基金销售费用的规范

教学基本内容方法及手段

第三节基金销售渠道、促销手段与客户服务如：

一、国外基金销售渠道举例讲解

二、我国基金销售渠道的现状多媒体讲解

三、基金的促销手段模型讲解

四、基金的客户服务方式实物讲解挂图

第四节基金销售机构的准入条件与职责讲解音像讲解

等

一、基金销售机构的准入条件

二、基金销售机构职责规范

第五F基金销售行为规范

一、基金销售机构人员行为规范

二、基金宣传推介材料规范

三、基金销售费用规范

四、证券投资基金销售适用性

五、基金营销中的投资者教育

作业和思考题：课后对对基金销售费用的规范部分进行重点复习

本节参考资料：证券投资基金P137-157

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第十一周周一第五六节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打V）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

第六节证券投资基金销售业务信息管理第七节基金销售机构内部控制

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

（1）了解基金销售业务信息管理的内容

（2）熟悉基金销售结构内部控制的概念、目标、原则与主要内容

教学重点及难点：

基金销售结构内部控制的主要内容

教学基本内容方法及手段

第六节证券投资基金销售业务信息管理如：

一、前台业务控制举例讲解

二、自助式前台控制多媒体讲解

三、后台管理系统模型讲解

四、监管系统信息报送实物讲解挂图

五、信息管理平台应用系统的支持系统讲解音像讲解

等

第七节基金销售机构内部控制

一、内部控制的概念、目标与原则

二、内部环境控制

三、销售决策流程控制

四、销售业务流程控制

五、会计系统内部控制

六、信息技术内部控制

七、监察稽核控制

作业和思考题：课下重点复习基金销售结构内部控制的主要内容

本节参考资料：

证券投资基金P157-164

课后小结：

证券投资基金课程教案

授课时间第十一周周五第七八节课次1

授课方式课时

理论课V讨论课口实验课口习题课口其他口2

（请打V）安排

授课题目（教学章、节或主题）：

第七章基金的估值、费用与会计核算第一节基金资产估值第二植金费用

教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

（1）掌握基金资产估值的概念，了解基金资产估值的重要性，了解基金资产估值需考虑的

因素,掌握我国基金资产估值的方法，掌握计算错误的处理及责任承担,了解暂停估值的情

形，了解QDII基金资产的估值。

（2）掌握基金运作过程中的两类费用的区别，熟悉基金费用的种类，掌握各种费用的计提

标准及集体方式。

教学重点及难点：

我国基金资产估值的方法；计算错误的处理及责任承担；各种费用的计提标准及集体方式。

教学基本内容方法及手段

第七章基金的估值、费用与会计核算如：

第一节基金资产估值举例讲解

一、基金资产估值的概念