应付账款管理制度范例（2篇）

应付账款管理制度范例第一章总则第一条为规范应付账款的管理，确保资金安全及合规运营，特制定本规定。第二条本规定适用于公司与所有供应商、承包商、服务提供商等的应付账款相关业务。第三条公司遵循公开、公平、公正原则，确保应付账款的实时记录、精确计算、合理支付，并及时反馈供应商、承包商、服务提供商信息。第四条应付账款管理应与财务、采购供应及合同管理制度等无缝对接，实现信息共享和数据互通。第五条公司应付账款管理以科学性、高效性、安全性为基本准则，坚持风险防控与效益最大化相统一。第二章应付账款申请与授权第六条供应商、承包商、服务提供商在完成货物供应或服务后，需提交应付账款申请。第七条申请应包含申请单、发票、合同等必要文件，并经过相关部门的核实和审批。第八条经审批的应付账款申请，需提交财务部门授权支付。第九条财务部门应依据申请金额、付款条件等进行支付授权。第十条支付授权确定后，财务部门将通知相关部门执行支付操作。第三章应付账款的支付与管理第十一条公司应通过在线银行、现金、银行转账等方式进行应付账款支付。第十二条支付方式和账户信息需事先与供应商、承包商、服务提供商等沟通确认。第十三条应付账款支付应遵循合同约定的付款条件，进行严格核对和复核。第十四条公司需建立应付账款台账，记录相关信息，并及时更新和核对。第十五条各部门应监督应付账款台账，发现问题及时纠正和整改。第四章应付账款的风险控制第十六条公司需建立供应商、承包商、服务提供商的信用评估机制，进行风险评估和分级管理。第十七条根据风险等级，公司应采取相应控制措施，如提前付款抵扣、保证金制度等。第十八条公司应定期重新评估供应商风险等级，及时调整风险控制策略。第十九条公司应强化内部审查，发现风险问题及时上报并处理。第二十条公司需建立风险预警机制，对潜在风险隐患进行及时识别和处理。第五章监督与执行第二十一条公司应设立应付账款的监督与执行机制，确保制度有效执行。第二十二条公司应设立独立监察机构，负责监督和检查应付账款管理情况。第二十三条监察机构应定期进行抽查和检查，发现问题及时纠正和整改。第二十四条监察机构有权要求财务部门提供应付账款相关财务资料。第二十五条公司应根据监察建议，及时优化和完善应付账款管理制度。第六章附则第二十六条本规定由财务部门负责解释和修订，经公司领导团队及董事会审议通过。第二十七条本规定自发布之日起实施，公司内部需广泛宣传和培训。应付账款管理制度范例（二）1.目标本规程旨在确保公司应付账款管理的透明度和效率，同时维护与供应商的稳定合作关系。2.适用范围本规程适用于公司所有部门及员工，涵盖与供应商相关的申请、审批、支付等各项活动。3.定义应付账款指因公司向供应商购买物料、工程或服务而产生的未结清债务。4.职责4.1供应商管理团队负责建立和维护与供应商的良好关系，评估供应商的信用状况，并主导合同的签订。4.2采购部门负责供应商的开发与选择，制定并执行采购计划，定期评估供应商的供货质量与交货准时度。4.3财务部门负责确认应付账款的准确性，及时进行账务记录。5.流程5.1供应商申请供应商需向采购部门提交供应申请，明确产品或服务的具体要求、定价等信息。5.2供应商评估采购部门对供应商进行综合评估，包括其信用状况和供货能力。5.3供应商选定采购部门基于评估结果选择合适的供应商，并签订合同。5.4供应商供货供应商按合同规定供货，采购部门进行验收，并在确认无误后签发收货单。5.5确认应付账款财务部门依据收货单信息确认应付账款，并及时入账。5.6支付应付账款财务部门根据公司支付政策和供应商的支付要求，安排并执行应付账款的支付。6.应付账款管理6.1应付账款核对财务部门定期核对应付账款的准确性，并与供应商进行对账。6.2应付账款催收财务部门负责催收应付账款，密切跟进账款回收进度。6.3应付账款结算财务部门需核实应付账款的结算情况，并及时通知供应商。7.违规处理对于违反本规程的行为，公司将依据违规严重程度采取相应纪律处分，包括警告、罚款、岗位调整