集团公司内部审计工作计划报告

集团公司内部审计工作计划报告为了进一步规范公司内部管理，确保公司资产安全，提高公司经营效益，根据《审计法》和《企业内部审计规范》，结合公司实际情况，制定本内部审计工作计划。一、内部审计目标1.检查公司财务报表的真实性、准确性和完整性，确保公司财务报表反映公司真实经营状况。2.评估公司内部控制的有效性，发现潜在风险，为公司制定相应的风险防控措施提供依据。3.检查公司资产的安全性，确保公司资产不受损失和浪费。4.审查公司各项制度的执行情况，确保公司各项制度得到有效落实。5.促进公司管理水平的提高，为公司创造更大的经济效益。二、内部审计范围1.财务报表审计：对公司财务报表进行审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。2.内部控制审计：对公司内部控制制度的设计和执行情况进行审计。3.资产审计：对公司固定资产、无形资产、库存物资等进行审计。4.经济责任审计：对公司管理层的经济责任进行审计。5.专项审计：根据公司需要，对特定事项进行审计，如对外投资、工程项目等。三、内部审计方法1.抽样检查：对相关业务资料、财务报表等进行抽样检查，以了解整体情况。2.实地调查：对公司固定资产、库存物资等进行实地查看，核实资产情况。3.询问了解：与公司员工、管理层等进行沟通，了解公司运营情况。4.数据分析：运用数据分析方法，对公司财务数据进行深入分析，发现潜在问题。5.内部沟通：与公司各部门进行沟通，了解部门工作情况和存在的问题。四、内部审计程序1.制定审计计划：根据内部审计目标，制定具体的审计计划。2.组成审计组：挑选具备相关专业能力的审计人员组成审计组。3.送达审计通知书：在审计前向被审计单位送达审计通知书。4.开展审计工作：按照审计计划，开展审计工作。5.编制审计报告：对审计发现的问题进行整理，编制审计报告。6.审计报告送达：将审计报告送达被审计单位和公司管理层。7.整改落实：被审计单位根据审计报告，进行问题整改，公司管理层对整改情况进行跟踪落实。8.审计档案归档：将审计资料整理归档，以备后续查阅。五、内部审计时间安排1.第一季度：完成对公司财务报表的审计。2.第二季度：开展内部控制审计和资产审计。3.第三季度：进行经济责任审计和专项审计。六、内部审计人员配备2.审计组成员：具备相关专业知识，具有较强的审计能力。3.审计支持人员：负责审计资料的整理、归档等工作。为确保内部审计工作的顺利进行，公司应给予审计部门足够的重视和支持，为审计部门提供必要的人力、物力和财力保障。同时，公司应加强内部审计人员的培训，提高内部审计人员的业务水平，以更好地服务于公司的发展。本工作计划根据公司实际情况制定，如有需要，可根据实际情况进行调整。我们希望通过内部审计工作的开展，为公司创造更大的价值，为公司的发展做出贡献。一、补充点1.审计前准备在开展内部审计工作前，审计部门应充分了解被审计单位的基本情况，包括业务范围、组织结构、财务状况等。同时，审计部门应收集相关法律法规、企业内部规章制度，以便于审计工作的开展。2.审计过程中应关注的问题（1）是否存在违反国家法律法规的行为；（2）是否存在违反企业内部规章制度的行为；（3）财务报表是否真实、准确、完整；（4）内部控制制度是否完善，是否存在潜在风险；（5）资产是否存在损失、浪费现象；（6）公司管理层是否严格执行各项制度。3.审计报告的运用4.审计后续工作审计结束后，审计部门应整理审计资料，归入审计档案。审计档案应保存至少五年，以便日后查阅。审计部门应定期对审计档案进行查阅，了解公司整改情况，确保审计效果。二、重点和注意事项1.内部审计工作的独立性为确保审计工作的客观、公正，公司应保证审计部门的独立性。审计部门不应受其他部门干扰，对公司管理层、员工等进行审计。2.内部审计人员的职业道德3.内部审计的持续改进公司应不断改进内部审计工作，随着公司发展、市场环境变化等因素，及时调整审计计划、方法和程序。同时，公司应关注内部审计领域的最新动态，借鉴先进经验，提高内部审计水平。4.内部审计与外部审计的协同公司应加强内部审计与外部审计的协同，内部审计为外部审计提供基础资料和便利条件，外部审计对内部审计工作进行指导和监督。通过内外部审计的协同，提高公司整体审计质量。5.内部审计结果的运用内部审计工作计划报告旨在规范公司内部管理，确保