刘先生家庭理财方案设计

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1刘先生家庭基本情况.................................................................................................1

2理财规划假设.............................................................................................................1

3刘先生家庭财务状况分析.........................................................................................2

3.1家庭资产负债分析..........................................................................................2

3.2家庭现金流量分析..........................................................................................2

3.3家庭财务比率分析..........................................................................................3

4刘先生家庭风险特征分析.........................................................................................4

4.1风险承受能力分析..........................................................................................4

4.2风险偏好分析..................................................................................................5

5确定家庭理财目标.....................................................................................................6

6家庭理财规划方案设计.............................................................................................6

6.1现金规划..........................................................................................................6

6.2购车规划..........................................................................................................6

6.3教育规划..........................................................................................................7

6.4保险规划..........................................................................................................8

6.5投资规划..........................................................................................................9

7理财方案效果预测...................................................................................................11

7.1现金流量预测................................................................................................11

7.2资产负债预测................................................................................................11

7.3财务比率预测................................................................................................12

8总结...........................................................................................................................13

参考资料.........................................................................................................................14

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刘先生家庭理财方案设计

1刘先生家庭基本情况

刘先生今年35岁，在一家外企事业单位上班，妻子张女士33岁，是一名

小学教师，还有一个11岁的女儿。刘先生年税后收入140000元，张女士年税

后收入60000元；刘先生家里有现金20000元、活期存款30000、定期存款10000

0元。在2013年的时候购买了一套价值800000元的房子，现价为1100000元，

目前还有150000元没有还完，每月按揭还款2000元。在好友的介绍下购买了

一只基金150000元，每月利息收入为3000元。刘先生每月家庭日常支出为4000

元，孩子教育费用每年4000元。除了社保之外夫妻二人没有投保其他商业保险，

女儿交了人生意外保险，是学校统一交的。

刘先生希望资金可以得到合理规划，并且刘先生夫妻二人计划在三年内购

置一辆150000元以上的汽车，方便刘先生在外跑业务，也方便春节回老家。刘

先生的女儿今年十一岁，刘先生希望每年存一笔资金用来应对女儿到大学再出

国留学深造两年这个期间的教育费用。除此之外，刘先生觉得家庭的保障程度

还是不够，还希望给自己和家人买一份保险。

2理财规划假设

本理财假设建议的计算均基于以下假设条件：

（1）通货膨胀率：考虑到每个地方通货膨胀率不同，基于保守的原则，预

估通货膨胀率为2%。

（2）收入增长率：假设刘先生夫妇的收入增长率为6%。

（3）银行贷款基准利率：假定银行贷款基准利率为8.28%。

（4）投资增长率：假定活期存款的收益率为0.3%、货币市场基金的收益率

为3%、债券的收益率为6%、股票型基金的收益率为15%、银行理财产品为4%。

投资平均回报率为7%。

（5）教育费用设定如下：

目前每年国内本科大学的普通专业学费为6000元，住宿费和生活费为8000

元。国外留学学杂费为100000元，住宿生活费共需60000元。

1

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3刘先生家庭财务状况分析

3.1家庭资产负债分析

表3-1家庭资产负债表

（2022.12.31）单位：元

资产金额（元）负债金额（元）

现金20000住房贷款150000

定期存款100000

活期存款30000

金融资产150000

自住房产1100000

资产总计1400000负债总计150000

净资产1250000

家庭资产负债分析：由上表可以看出李先生的家庭资产中，存款较多，储

存意识较好，有少部分的投资，自住房产在资产中占比最大，只存在少部分负

债。建议刘先生将资产合理分配一下，可以适当地增加一点负债，提高生活质

量。

3.2家庭现金流量分析

表3-2家庭现金流量表

（2022.1-2022.12）单位：元

收入金额（元）支出金额（元）

工资收入200000基本生活支出48000

利息收入3000房屋按揭支出24000

教育支出4000

收入总计230000总支出76000

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续表3-2

年结余154000

家庭现金流量分析：由上表可以看得出来刘先生收入来源只有工资收入

和利息收入，收入和支出分配不均。建议增加适当收入和支出优化结构。

3.3家庭财务比率分析

表3-3家庭财务比率表

项目计算公式参考值主要功能实际值诊断

流动资产/月支

流动性比3～6应急储备状况0.0025过低

出

率

年结余/年税后储蓄意识和投

结余比率10%～66.96%%过高

收入资理财能力

40%

家庭投资投资资产/净资

50%投资意识12%过低

比率产

负债收入当年负债/年税

＜40%短期偿债能力10.43%合理

比率后收入

清偿比率净资产/总资产＞50%综合偿债能力89.29%合理

负债比率负债/总资产＜50%综合偿债能力1.07%合理

（目前净资产*

财务自由投资回报率/目≥1财务自由程度0.04过低

度前的年支出）

家庭财务状况分析如下：

（1）流动性比率：刘先生家庭的流动比率为0.0025，这反应了刘先生有较

弱的支出能力，支付费用较少，家庭的闲置资金过多，不利于资产的保值增值

（2）结余比率:刘先生的结余比例为66.96%，远远高于10%~40%的标准，

这体现了刘先生有较高的储蓄意识，但这也不利于资产的保值增值。

（3）家庭投资比率：刘先生家庭投资比率为12%，这说明刘先生投资意识

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不够完善，资金没有得到有效利用

（4）负债收入比率、清偿比率、负债比率：刘先生家庭的负债收入比率和

清偿比率、负债比率为10.43%、89.29%、1.07%都达到了小于40%大于50%，小

于50%的标准，这说明了刘先生短期偿债能力和综合偿债能力很强

（5）财务自由度：刘先生的财务自由度为0.04，说明该家庭的财务自由度

很低，投资收入较少，一旦失去工资收入很难生活下去。

通过以上分析可以发现，刘先生家庭的总体偿债能力和短期偿债能力较强，

家中有比较多的闲置资金，不利于资产的保值增值。家庭投资比例较低，投资

意识较差，结余比例过高，流动性比率过高，资产分配不均，没有得到合理利

用。总的来看，刘先生家庭的财务状况良好，但是从整体看，还可以进行更好

的优化，防止风险来临时引发财务危机和获取更高收益和提高生活质量。

4刘先生家庭风险特征分析

4.1风险承受能力分析

表4-1刘先生家庭风险承受能力评估表

分数10分8分6分4分2分计分

就业状况公职人员公司职员佣金收入自由职业失业8

家庭负担未婚双薪无子双薪有子女单薪无子女单薪有6

女子女

置业情况投资不动自宅无房房贷≤50%房贷>50%无自宅6

产贷

投资经验10年以上6-10年2-5年1年以内无6

投资知识有专业证财经相关自修有心得略懂一些一无所4

照专业知

年龄总分50分，25岁以下者得50分，每多1岁少1分，75岁45

以上者0分

风险承受高承受能中高承受中等承受能中低承受能低承受中高承

能力力能力力力能力受能力

分值80-10060-7940-5920-390-1975

如表4-1所示，刘先生风险承受能力为75分，为中高承受能力，对市场的

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风险有一定程度的了解，有中高等级的风险的承受能力，期望投资获得长期的

成长，对中长期波动有较好的理解；投资积极主动，适合投资具备良好升值能

力的投资工具，所以有一定的风险承受能力，但刘先生谨小慎微建议稳健投资，

应该考虑风险和收益平衡。

4.2风险偏好分析

表4-1客户风险偏好分析

分数10分8分6分4分2分计分

首要考赚短线长期利年现金抗通胀保保本保息4

虑差价得收益值

认赔动预设止事后止部分认持有待回加码摊平4

作损点损赔升

赔钱心学习经照常过影响情影响情绪难以忍受6

理验日子绪小大

最重要获利性收益兼收益性流动性安全性6

特征成长

减免工无期货股票房地产债券6

具

本金损总分50分，不能容忍任何损失为0分，每增加一个承20

失容忍受损失百分比加2分，可容忍25%以上损失者为满分50

度分

风险偏积极进温和进平衡型温和保守非常保守型平衡型

好类型取型取型型

分值80-10060-79分40-59分20-39分0-19分46

分

由此可以看出刘先生属于平衡型投资者，这类投资者相对比较理性，不过

度厌恶风险，也不过度冒险，追求收益与风险成一定比例的人群。相对来说，

比保守型和稳健型投资者，承受的风险要高一点，对收益的追求高一点。总的

来说就是：结余较多，储蓄意识强，但资源结构不合理。家庭投资意识略显薄

弱。

通过对刘先生家庭风险偏好和风险承受能力的评估，我们可以看出刘先生

属于稳健型，注重资产的安全性、流动性及收益性稳定在选择债券类产品、保

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本型的基金、保险产品等风险较低产品的同时也可以选择风险相对较大、收益

性比较高的产品，如股票、股票型基金等产品。但由于性格问题加之要买房买

车，所以在选择理财产品要注意平衡风险与收益。

5刘先生家庭理财目标确定

（1）现金规划：在保持家庭资产适当的流动性的基础上，获得适当的收入。

（2）消费支出规划：在三年内购买一辆总价为15万以上的轿车。

（3）教育规划：准备好子女的教育经费及相关规划。

（4）保险规划：为自己和家人购买一份合适的保险。

（5）投资规划：提高资金使用效率，使资金得到合理利用。

6刘先生的家庭理财规划方案设计

6.1现金规划

（1）家庭备用金

建议刘先生建立家庭备用金，家庭备用金是现代家庭生活必不可少的基础，

可以预防家庭经济出现剧烈波动而预留的随时用于取用的现金或类现金，现金

储备一般是生活用费的3-6倍。刘先生的每月支出大约在5千元左右，但是规

划后预估会增加到7千元左右，且每月支出为必要支出，所以保持刘先生原有

的资金数目，将投资组合进行完善和丰富。对于刘先生这样生活稳定的人群来

说，建议保留4万作为家庭的日常备用，其中的1万用于活期存款，剩下的3

万用于购买货币市场基金，货币货币市场基金流动性强，且收益高于活期存款，

免征利息税，适合刘先生这样收入稳定的人群。

（2）配置信用卡

建议刘先生可以申请一张信用卡，信用卡可以在资金支出增大的情况下起

到资金融通的效果。信用卡可以“先消费，后还款”，可以透支一部分金额，还

可享受一定还款免息期。考虑到刘先生夫妻二人信用和资产状况良好，工作收

入也稳定，建议刘先生夫妻二人可以申请招商银行、农业银行、建设银行等比

较知名的大银行的信用卡，产品有保障、额度高、消费优惠活动多。

6.2购车规划

刘先生想在3年内购买一辆价值150000元以上的汽车。推荐刘先生购买福

特蒙迪欧，价款为179800元。采取贷款方式支付首付，假设按七成按揭贷款期

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限为3年，银行贷款基准利率：8.28%，其他情况不变的情况下，采用等额本息

还款方式。

需要支付的首付款：179800×30%＝53940（元）

需要支付的贷款数额：179800-53940＝125860（元）

月利率=0.69%，还款月数=3×12=36

每月需要摊还的贷款本息费用大概为：【贷款本金×月利率×（1+月利率）

×总还款期数】÷【（1+月利率）×还款总期数—1】=3960元

结合上述现金规划，建议刘先生从年结余中拿出53940支付首付款，在付

完首付款后还能维持正常生活水平的前提下，每个月还3960元，则可以按此方

案购买15万元以上的汽车。

6.3教育规划

（1）子女教育目标

由于刘先生只要求计划大学及出国费用，所以小学和初中和高中阶段的

费用不做规划，且费用支出较少，足以用届时的收入来应对支出，因此给家庭

的教育目标是在孩子上大学时（10年）后能累积足够的大学本科的教育费用和

出国留学的深造费用。

（2）教育费用估算

预估:每年国内本科大学一般专业的学习费为6000元，住宿费和生活费

为8000元。国外大学学杂费为100000元，住宿生活费需60000元。

根据前面理财假设，对教育费用进行估算（如下表）。

表6-1大学本科期间教育费用估算表单位：元

学杂费住宿费合计

当前费用240003200056000

增长率5%3%

6年后预估费用321623821070372

表6-2国外深造教育费用估算表单位：元

学杂费住宿生活费合计

当前费用（人民币）10000060000160000

增长率5%3%

10年后预估费用13401080634214644

（3）教育规划工具

教育规划工具可以选择投资规划中调整后的证券投资工具的债券和债券型

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基金、股票型基金、银行理财产品进行投资。

保守计量，假设投资平均回报率为7%

从表中可以看出大学所需费用为70372元，然后减去教育保险每年10000

元，则大学期间的教育费用足以教育保险来支付，然后国外深造费用为214644

元。则总共需要费用214644元

大学四年每月投资额：70372/7.1533-1000/12=-13.53元（不需要投资）

出国深造每月投资额：214644/13.816/12=1294.66元

则预计每月需投资金额为1294.66元

每年投资额：1294.66*12=15535.92元

建议资金的3/1购买债券型基金（例如：长信30天滚动持有债券A，年内

收益率3.80%）、3/2购买股票型基金（例如：长春稳健成长灵活配置混合

（200016），年内收益率为11.26%）。

除了证券投资，还可以选择教育保险，可以储蓄也能给一份保障。所以给

刘先生家庭推荐阳光旅程教育金保障计划（分红型）有以下特点：

可自由选择大学教育金和婚嫁创业金；

附加实惠的“白血病保障”；

投保人如身故，未交保费可豁免；

红利可累积复利计息；

大学教育金每年为10000元。

6.4保险规划

（1）保障情况及需求

由刘先生家庭基本情况可知，刘先生夫妻已有单位社保，女儿已有学校意

外保险，但是还存在保障隐患，需要对家庭成员进行保障。

建议夫妻双方可以配置重疾险、意外险和寿险。小孩可以配置教育险。

（2）保险费用及保障额度

可按双十原则:保费占收入10％，及2万元。保额和保障力度为收入10

倍，即200万左右。

（3）保险规划建议

根据以上分析，对刘先生家庭进行保险产品购买的建议（如下表）

表6-3保险产品建议表

家庭成员寿险重大疾病险意外险少儿保险

刘先生大麦定期寿险达尔文6号小蜜蜂2号超

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2022越版

刘太太大麦定期寿险达尔文6号小蜜蜂2号超

2022越版

女儿儿童综合意外阳光旅程教育

保险少儿意外金保障计划

医疗（分红型）

（4）产品及对应保额及保费

表6-4刘先生家庭保险购买计划表

家庭成员保险品种保额（元）保费（元/年）交费年限建议产品

寿险1000000108920大麦定期寿

刘先生险2022

重大疾病险300000210010达尔文6号

意外险3000008615小蜜蜂2号

超越版

寿险100000058750大麦定期寿

刘太太险2022

重大疾病险300000175810达尔文6号

意外险3000008615小蜜蜂2号

超越版

意外险200000160每年儿童综合意

女儿外保险少儿

意外医疗

少儿险500003900每年阳光旅程教

育金保险计

划金保障计

划

共计/250000009680//

6.5投资规划

在接下来的几年里，刘先生的投资比率和投资结构都需要进行完善，对于

改善目前的财务状况，增加投资收益和投资品种是很有必要的。从刘先生目前

的投资情况来看，并不是很理想，资金没有得到合理利用，主要缺点是刘先生

较为保守，资金缺少流动性。对于这个问题，我将刘先生目前的资产分布做了

简要整理，结合上列的现金规划的内容陈列了未来几年较为适合刘先生家庭的

投资规划。（假设:活期存款的收益率为0.3%、货币型市场基金的收益率为3%、

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债券的收益率为6%、股票型基金的收益率为15%、银行理财产品的收益率为4%）

表6-5投资规划表单位：元

投资类型投资金额投资比例建议产品投资收益率收益

活期存款100003.3%各大银行，0.3%30

如建设工商

等。

货币型市3000010%国泰利是宝3%900

场基金货币

债券6000020%招商产业债6%3600

券A

股票型基10000033.33%杭州中大君15%15000

金悦投资

银行理财10000033.33%建设银行4%4000

产品“乾元”

合计300000100%/7%27000

表6-6规划前后资产配置对比表单位：元

目前资产分布调整后资产分布

项目金额比例金额比例收益率收益

现金200006.7%

活期存款3000010%100003.3%0.3%30

定期存款10000033.33%

基金15000050%3000010%3%900

债券6000020%6%3600

股票型基金10000033.33%15%15000

银行理财工具10000033.33%4%4000

合计300000100%300000100%7%27000

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7理财方案效果预测

7.1现金流量预测

假设1年后收入增长率为6%，通货膨胀率为2%，且刘先生已用贷款购买了

汽车、进行了教育投资，购置了保险等。

表7-1家庭现金流量表

（2023.1-2023.12）单位：元

收入金额（元）支出金额（元）

工资收入212000日常生活支出48960

利息收入27000房屋按揭还贷24000

教育费用19615.92

保险费用9680

汽车按揭支出47520

收入总计239000总支出149775.92

结余89224.08

7.2资产负债预测

表7-2家庭资产负债表

（2023.12.31）单位：元

资产金额（元）负债金额（元）

活期存款10000房屋贷款余额126000

货币性市场基金30000汽车贷款余额78340

债券60000

股票型基金100000

银行理财产品100000

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续表7-2

自住房产1100000

汽车179800

资产总计1579800负债总计204340

净资产1375460

7.3财务比率预测

表7-3预期效果财务比率分析表

项目计算公式参考数值主要功能实际值诊断与说明

流动性比流动资产/3-6应急储备3．20正常，说明该家

率每月支出状况庭资产应急储备

状况很强。

结余比率年结余/年10%-40%储蓄意识