李先生“独身家庭”投资理财规划方案设计3

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1李先生的个人财务情况介绍..........................................1

2李先生的个人财务状况分析..........................................1

2.1建立客户资产负债表格..........................................1

2.2建立客户现金流量表格..........................................2

2.3客户财务比率分析..............................................2

2.4客户财务状况总体分析..........................................3

3李先生理财目标确定................................................4

4李先生的理财规划方案设计..........................................4

4.1调整客户个人现金流量..........................................4

4.2三年投资规划..................................................4

4.3准备购房资金..................................................5

4.4准备结婚金....................................................6

5理财规划方案效果预测..............................................6

5.1现金流量预测..................................................6

5.2资产负债预测..................................................7

6总结..............................................................7

参考资料.............................................................9

I

湖南商务职业技术学院毕业设计

李先生“独身家庭”投资理财规划设计

1李先生的个人财务情况介绍

李先生是湖北武昌人，独生子女，1999年出生今年24岁，目前在一中等城

市国有企业从事钳工工作，月收入税后9000元，其五险一金单位会为其缴纳，

各类奖金、福利金每年约2万元，从毕业到工作已经有1年时间。未婚单身。

李先生毕业之后，一直与朋友合租，每个月的租金费用为1000元；李先生酷爱

网络游戏，每月在此项上支出1500元；除此之外，李先生每月的日常生活花费

比较节约，约为800元。另外，每年的国庆节李先生会与好友外出旅游，提高

生活质量，平均每年消费2000元。目前李先生拥有存款80000元，在李先生工

作的第二年，购入一辆价值为30万元的小汽车，其父母为其首付了10万元及

相应的商业保险，剩下20万分36期由李先生工资及其父母共同支出，其贷款

月利率为6.65%，因此每月贷款本息总费用为6143元，其中李先生的父母支出21

43元，李先生支出4000元。李先生希望通过投资理财的方式，减轻自己的贷款

负担，并且在自己30岁左右拥有足够的资金来购置一套大平层房子，并在一两

年后组建自己的家庭，同时拥有一定的存款来面对各种突发事件。

2李先生的个人财务状况分析

2.1建立客户资产负债表格

表2-1李先生个人资产负债表

（2022.1-2022.12）单位：元

资产金额（元）负债金额（元）

银行存款80000汽车贷款221148

金融资产0其他0

实物资产300000负债总计221148

资产总计380000净资产158852

从李先生的个人资产负债表来看，李先生拥有一定的储蓄意识，但是从未

进行过金融投资，其主要的资产来源于价值30万元的汽车，但是其中有着20

万元的贷款，贷款压力较大。

考虑到李先生在国企工作，工作相对稳定，以及金融环境中投资工具方式

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的增多，建议李先生进行一定项目的金融投资，来降低自身的贷款压力。

2.2建立客户现金流量表格

表2-2客户个人现金流量表

（2022.1-2022.12）单位：元

收入金额（元）支出金额（元）

工资108000日常生活支出9600

各类奖金福利20000房租12000

收入总计128000网络娱乐支出18000

旅游花费2000

车贷支出48000

总支出89600

结余38400

通过阅读李先生个人现金流量表，可以得出以下结论：李先生的收入来源

比较的单一，主要收入为工资收入，结构层次不够丰富，建议将之前的存款以

及今年的收入进行合理分配进行投资。

另外李先生在网络娱乐方面的支出过于沉冗，尽管李先生在日常生活上面

非常节省，但是其支出结构不够合理，建议在娱乐支出项进行消减，以提高每

年的现金结余。

2.3客户财务比率分析

通过阅读李先生的个人财务比率表格，可以得出以下结论：

（1）以李先生目前的资产来看，其拥有一定的面对突发形况水平，但是在

面对需要重大钱财的事情时的应对水平还有待提高；

（2）李先生目前的基于比率处于中间水平，但是结合其现金流量支出来看，

有必要削减在娱乐方面的消费，增加一定的日常消费来提高生活质量，且可以

进一步提高结余比率；

（3）李先生目前缺少投资意识，考虑到还拥有一定的存款，可以加大投资

来提高非工资收入；

（4）李先生目前的变现资产偿还债务的能力稍微薄弱，考虑到疫情形势下

的经济不稳定，在面对突然的经济变化时，员工的薪酬和福利收到影响，李先

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生无法快速的减轻自身的负债水平，从而合理的规避风险；

（5）李先生目前的负债收入比率稍高于正常水平，这意味着有着一定的债

务风险，考虑到李先生工作比较稳定，因此还是可以通过增加非工资收入的方

式来减轻负债压力；

（6）李先生目前的车辆债务数额较大，而收入主要靠工资为主，因此清债

比率低于正常水平，应通过增加收入来减轻债务压力；

（7）特殊性的负债比率高于正常水平，正常应保持在50%一下，建议在不影

响他人正常生活的情况下向亲戚朋友借款提前偿还车贷。

表2-3客户财务比率表

（2022.1-2022.12）

项目计算公式参考值实际主要功能诊断

值

流动性比率流动资产/月支出3～6约应急储备状况正常

5.8

结余比率年结余/年税后收入10%～30%储蓄意识和投正常

40%资理财能力

家庭投资比率投资资产/净资产50%0投资意识无

即付比率流动资产/负债总额70%59.2%短期偿债能力稍弱

负债收入比率年债务支出/年税后＜40%44.4%短期偿债能力稍弱

收入

清偿比率净资产/总资产＞50%47.1%综合偿债能力稍弱

负债比率负债/总资产＜50%52.9%综合偿债能力稍弱

财务自由度（目前净资产*投资≥10财务自由程度无

回报率/目前年支出）

2.4客户财务状况总体分析

李先生财务状况总体分析：从以上表格我们可以阅读出，李先生拥有一定

的现金资产，但是投资意识相对比较弱，无法将现金资产进行增值。其现金流

量表格则表明，李先生在每年的净资产方面还可以进一步提高，即削弱娱乐支

出。另外李先生的债务压力较大，其还款压力主要来自于没有非工资收入，还

款能力依赖于工资收入。基于互联网金融理财市场的繁荣，建议李先生选择一

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些理财产品进行投资来实现收入的进一步提高（比如国债、基金等），以用来快

速还贷，积累总资产。

3李先生理财目标确定

在接下来的理财规划中，结合李先生目前的财务状况，为李先生指定了三

步走的理财方案。

第一步：调整目前的消费结构分布，提高李先生的流动资产，增加李先生

的偿债水平，在偿还车贷之后有着一定的资产积累。

中期目标：在自己30岁时购置一套120平方米的房屋。

长期目标：在8年后积累一定的资金完成婚姻组建家庭。

4李先生的理财规划方案设计

4.1调整客户个人现金流量

从表2-2中可以看出，李先生在网络娱乐消费方面一年的支出为18000元，

而在日常生活消费上仅为9600元。其消费结构比率严重不合格，建议李先生削

减娱乐方面的支出到一年4800元，平均每月消费400元，既能享受到一定的精

神乐趣还能提高净收入，同时将日常生活消费上调至12000元，提高一定的生

活质量。

通过调整客户个人现金流量，可以每月多积累900元，一年累计积累10800

元，每年的现金支出由89600元降低至78800元，通过“节流”的方式来积累

财富。

4.2三年投资规划

2022年结束后，李先生拥有银行存款118400元，并且尚未进行任何投资，

储蓄在银行之中的收益非常低，因此将这笔金额合理分配为两大类。第一大类

作为应对风险的资金保障生活，建立紧急储备金；第二大项作为投资资金来实

现资产增值，建议李先生取存款中的8万元来进行一个两年投资。

考虑到李先生比较年轻，投资经验不足，因此需要通过“多放篮子下蛋”

的方式来规避投资风险，因此建议进行平衡型投资：

表4-2投资组合

投资方式资产配置比例投资金额实际报酬率预计收入

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银行理财产品30%24000元5%1200元

股票型基金50%40000元15%6000元

债券型基金20%16000元6%960元

通过投资的方式，李先生每年可以获得投资收入8160元，每年的总收入由

128000元提升至136160元，实现“开源”，第一年的净收入由38400元提升至

136160元-78800元=57360元。

其中将净收入的17360元继续充当紧急储备金，剩下的4万元继续进行股

票型基金投资，通过此方法，在第二年可获得总投资收益14160元，净收入提

高至71520元，其中的21520元充当紧急储备金，剩下5万元进行股票型基金

投资，第三年净收入提高至79020元。

此时李先生的投资资产总计为：80000+40000+50000=170000元。

三年来净收入总计为：57360+71520+79020=207900元

三年后的流动资产总计为：118400+203900=326300元

此时李先生的车贷已经还款结束，此时终止前三年的理财方式，在2026年

1月份，李先生名下将拥有一辆价值30万的车，以及现金存款326300元。

4.3准备购房资金

李先生想要在30岁左右购置一套房产，并且要求为大平层（150平方米左

右），假设当地的房价约为8000元/平方米，因此购房总价约为120万元。按照

六成按揭，考虑到李先生在国有企业工作，工作稳定，因此贷款15年，按照公

积金基准利率（3.25%）及每月等额还款进行计算可得：需要支付的首付价格为

48万元，每月还款5059.22元，总支付利息190658.72元，本息合计910658.72

元。

因此在第二个三年后，李先生的流动资产要达到以下两个要求：（1）能够

支付购房首付；（2）剩余的流动资产在进行投资后能保证还款压力不艰巨。

假设李先生在30岁时工资保持现有水平，在贷款购房之后每年的总支出为：

12000+4800+2000+5059.22*12约等于78200元，在当年李先生的总资产约为

300000+1200000+200000=1700000元，设定李先生的负债比率为50%，则要求当

年李先生的总资产达到910658.72/0.5约等于180万，进一步推算得知在当年

要求李先生要拥有流动资产1800000-1200000-300000+480000=780000元

李先生在2026年后三年没有还款负担，在不考虑到理财收入的前提下三年

可存款（108000-17000）*3=273000元，加上2025年前结余的326300元共计

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599300元，离预计流动资产差距180700元。

因此建议李先生从2026年起重新分配投资项目，以达到预期要求。将2026

年前结余的存款中分拨30万元进行投资。

表4-32026-2029年投资组合

投资方式投资金额实际报酬率每年预计收入

银行定期100000元4.126%4126元

股票型基金100000元15%15000元

债券型基金100000元6%6000元

同时每年净收入9.9万元按照1：1的比率进行股票型基金和债券型基金进

行投资，3年后预计投资收入约15万元。

三年净收入：99000*3+150000约为45万元。在购房前拥有流动资产约为77

万元，基本符合预期设定，以保证长期房贷压力不大。

4.4准备结婚金

李先生在30岁首付房款后，结余29万元流动资金，将其中的4万元作为

紧急资金，剩下的25万元按照2：2：1的比例进行银行定期、股票型基金、债

券型基金进行投资，每年投资收益约为22000元，因此每年的净收入为70000

元，在李先生32岁时拥有流动资金约为47万元，可以从中抽取15万元作为婚

礼准备金，剩余的32万元中12万元作为现金存款，剩下20万元继续进行投资。

5理财规划方案效果预测

5.1现金流量预测

表5-1客户2030后年现金流量表

单位：元

收入金额（元）支出金额（元）

工资108000日常生活支出20000

年终奖20000按揭还贷60000

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理财收益22000总支出80000

收入总计150000结余70000

5.2资产负债预测

表5-22032年后资产负债表

（2032.1-2032.12）单位：元

资产金额（元）负债金额（元）

银行存款120000住房贷款800000

金融资产200000购车贷款0

实物资产1500000负债总计800000

资产总计1820000净资产1020000

结余比率=70000/128000=54.69%>30%这表明李先生结余能力强，有较强的

资金储备能力；

投资与净资产比率=200000/1020000=19.61%<50%表明李先生在拥有房贷之

后的首几年，虽然有着一定的投资，但是投资能力偏弱；

清偿比率=1020000/1820000=56.04%>60%~70%表明李先生在购房和组建家

庭之后清偿债务能力较为正常；

负债收入比率=60000/128000=46.88%<40%说明李先生在购房和组建家庭之

后清偿债务能力较为正常；

流动性比率=320000/(80000/12)=48>3说明该李先生短期偿债能力非常强。

以上比率中虽然情场比率和负债收入比率比起参照值稍有些偏差，但是这

是仅