四川路桥矿业投资开发有限公司审计报告2024年1-8月、2023年度审计报告

四川路桥矿业投资开发有限公司2024年1-8月一资产负债表1-2一现金流量表4一所有者权益变动表5-6一财务报表附注1-40包括2024年8月31日的资产负债表，2024年1-8月的利润表、现金流量表、所有者权映了矿业投资公司2024年8月31日的财务状况以及2024年1-8月的经营成果和现金审计报告(续)XYZH/2024CDAA8B000822024年8月31日编制单位四川路桥矿业投资开发有限公司单位：人民币元附注2024年8月31日2023年12月31日五、1交易性金融资产五、2五、3应收款项融资五、5其中：应收利息应收股利存货五、7持有待售资产一年内到期的非流动资产五、8债权投资其他债权投资长期股权投资其他权益工具投资投资性房地产固定资产油气资产五、11开发支出长期待摊费用五、12五、131编制单位：四川路桥矿业投资开发有限公司编制单位：四川路桥矿业投资开发有限公司附注2024年8月31日2023年12月31日五、21资本公积未分配利润2编制单位：四川路桥矿业投资开发有限公司编制单位：四川路桥矿业投资开发有限公司附注2024年1-8月营业收入税金及附加五、31销售费用管理费用五、32研发费用五、33财务费用其中：利息费用五、35投资收益(损失以“一”号填列)以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益(损失以“—”号填列)公允价值变动收益(损失以“二”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)五、37资产减值损失(损失以“-”号填列)五、38资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“一”号填列)减：营业外支出三、利润总额(亏损总额以“一”号填列)减：所得税费用五、41四、净利润(净亏损以“一”号填列)(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动5.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)法定代表人：主管会计工作负责人：32024年1-8月编制单位：四川路桥矿业投资开发有限公司编制单位：四川路桥矿业投资开发有限公司附注2024年1-8月吸收投资收到的现金42024年1-8月项储名(二)所有者投入和减少本(四)所有者权益内部结装(五)专储务主合会计工作负人项成(二)所有者投入和减少费本8.687.1s工管会计工作94人：2024年1月1日至2024年8月31日 2013年12月30日首次出资人民币2,000.00万元，本次出资业经立信会计师事务公司出资额为人民币4,800.00万元，持股比例为72.73%;蜀道集团出资额为人民币2015年8月26日，鑫铁矿业与蜀道集团签订《股权转让协议》,并经公司股东会12024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示) 公司出资额为人民币6,000.00万元，持股比例为60.00%;蜀道集团出资额为人民币注册地址：中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区天府一街535号1栋40层务);报关业务；报检业务；化工产品销售(不含许可类化工产品);肥料销售；石油(以下简称“四川路桥公司”),最终控制方是蜀道投资集团有限责任公司(以下简称“蜀道集团”)。(1)编制基础(2)持续经营本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。22024年1月1日至2024年8月31日 (1)金融资产32024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)42024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(2)金融负债52024年1月1日至2024年8月31日 62024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)72024年1月1日至2024年8月31日 (1)合同资产的确认方法及标准82024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)92024年1月1日至2024年8月31日 折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)1、运输设备6655(1)初始计量2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(2)后续计量2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期(1)初始计量1)租赁付款额2)折现率(2)后续计量2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(3)重新计量2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)2024年1月1日至2024年8月31日 2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)1)租赁的识别2)本公司作为承租人 2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴教育费附加地方教育费附加企业所得税下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2024年1月1日，“期末”系指2024年8月31日，“本期”系指2024年1月1日至8月31日，“上期”系指2023年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。2024年1月1日至2024年8月31日项目截至2024年8月31日，受限货币资金总额2,858,701.12元，主要系保证金。(1)应收票据分类列示项目(2)本公司期末无已质押的应收票据情况(3)期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无。(4)本公司期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据情况(5)按坏账计提方法分类列示比例(%)比例(%)2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)比例(%)比例(%)3.应收账款(1)应收账款按坏账计提方法分类列示比例比例备(续)比例比例备(2)应收账款按账龄列示2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)1年以内(含1年)项目比例(%)比例(%)1年以内3年以上项目6.1应收利息(1)应收利息分类项目2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)款项性质履约保证金员工备用金非合并范围内关联方往来债权收购款(注)比例比例(续)比例比例2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)账准备的组合(3)按单项计提其他应收款坏账准备名称比例(%)EritreanNationalMiningCorp(续)名称比例(%)EritreanNationalM(4)按账龄组合计提其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)2至3年计提比例(%)1年以内(含1年)2024年1月1日至2024年8月31日(5)其他应收款按账龄列示1年以内(含1年)3至4年(6)其他应收款坏账准备计提情况转销或核销预期信用损失项目库存商品项目预交的税费9.长期股权投资本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)合营企业：公司(续)本期增减变动备期末余额现金股利或利润限公司AsmaraMining项目(1)固定资产情况项目1.期初余额3.本期减少金额(1)处置或报废二、累计折旧1.期初余额2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目3.本期减少金额(1)处置或报废1.期初余额3.本期减少金额四、账面价值项目1.期初余额(1)租赁(2)合并范围变动(3)汇率变动影响3.本期减少金额(1)租赁到期二、累计折旧1.期初余额(1)计提(2)合并范围变动3.本期减少金额(1)租赁到期2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目1.期初余额3.本期减少金额四、账面价值项目项目(1)应付账款按账龄列示1年以内(2)账龄超过1年的重要应付账款2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(3)关联关系列示项目(1)应付职工薪酬分类项目本期减少(2)短期薪酬项目职工福利费社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费工会经费职工教育经费2024年1月1日至2024年8月31日(3)设定提存计划项目本期减少失业保险费项目城市建设维护费企业所得税教育费附加地方教育费附加项目(1)其他应付款按款项性质列示项目履约保证金非合并范围关联方往来款2024年1月1日至2024年8月31日项目一年内到期的租赁应付款项目待转销、税金及附加关联方内部借款关联方内部借款利息未终止确认的票据注：保证借款情况详见附注七、(二)、3“关联担保情况”。项目减：未确认融资费用项目企业内部借款本期增加本期减少出资金额持股比例出资金额路桥集团公司蜀道集团25.资本公积四川路桥矿业投资开发有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)本期增加本期减少资本溢价其他资本公积26.其他综合收益项目额税费用一、将重分类进损的其他综合收益本期增加本期减少安全生产费28.盈余公积项目本期增加本期减少法定盈余公积29.未分配利润项目本期上期2024年1月1日至2024年8月31日 收入收入项目教育费附加地方教育费附加印花税资源税32.管理费用项目职工薪酬保险费办公费差旅及车辆使用费咨询费业务招待费修理费及折旧费聘请中介机构费会议费投标费用广告宣传费租赁费股权激励费用33.研发费用2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目劳务费项目利息费用银行手续费外经贸发展专项资金项目项目2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目项目项目罚款支出41.所得税费用项目当年所得税费用42.现金流量表项目(1)现金流量表补充资料项目净利润固定资产折旧长期待摊费用摊销固定资产报废损失(收益以“-”填列)财务费用(收益以“-”填列)投资损失(收益以“-”填列)存货的减少(增加以“-”填列)经营性应收项目的减少(增加以“—”号填2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目(2)现金和现金等价物项目截至2024年8月31日，本公司无所有权或使用权受限的资产。(1)政府补助基本情况列报项目(1)重要的合营企业2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)业务性质持股比例业投资的间接(一)关联方关系公司性质(万元)对本公司的持股比例对本公司的路桥集团公司公路桥梁建设四川公路桥梁建设集团有限公司母公司达卡绕城高速公路开发有限责任公司同一母公司厄特四川矿产建设有限公司同一母公司四川鑫福润投资管理有限责任公司同一母公司四川路桥中东贸易有限责任公司同一母公司四川新永一集团有限公司同一母公司四川路桥桥梁工程有限责任公司同一母公司2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)四川公路桥梁建设集团有限公司母公司四川路航建设工程有限责任公司同一母公司四川路桥建设集团股份有限公司上级母公司浙江三晟化工有限公司同受上级母公司控制德阳昊华清平磷矿有限公司同受上级母公司控制四川省铁路建设有限公司同受上级母公司控制四川蜀道矿业集团股份有限公司同受上级母公司控制四川川交路桥有限责任公司同受上级母公司控制会东金川磷化工有限责任公司同受上级母公司控制四川路桥盛通建筑工程有限公司同受上级母公司控制四川鑫巴河电力开发有限公司同受上级母公司控制蜀道投资集团有限责任公司四川蜀物广润物流有限公司同受最终控制方控制四川蜀物兴川物流发展有限公司同受最终控制方控制巴中蜀物致远物流发展有限公司同受最终控制方控制AsmaraMiningShareCompa联营公司成都瑞华一九九商业管理有限公司联营公司四川蜀道教育管理有限公司联营公司通江县路元矿业有限公司联营公司河北联蜀公路工程有限公司母公司的联营公司江苏现代蜀宁工程建设有限公司母公司的联营公司(二)关联方交易四川公路桥梁建设集团有限公司销售商品四川路桥桥梁工程有限责任公司销售商品四川川交路桥有限责任公司销售商品四川路桥盛通建筑工程有限公司销售商品会东金川磷化工有限责任公司销售商品四川省铁路建设有限公司销售商品江苏现代蜀宁工程建设有限公司销售商品2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)浙江三晟化工有限公司销售商品四川公路桥梁建设集团有限公司AsmaraMiningShareCompa蜀道投资集团有限责任公司利息支出四川蜀道矿业集团股份有限公司利息支出四川蜀物广润物流有限公司采购商品通江县路元矿业有限公司采购商品德阳昊华清平磷矿有限公司采购商品四川蜀物兴川物流发展有限公司采购商品成都瑞华一九九商业管理有限公司四川路桥建设集团股份有限公司四川新永一集团有限公司四川蜀道教育管理有限公司蜀道投资集团有限责任公司起始日到期日拆出AsmaraMiningShareCompa四川公路桥梁建设集团有限公司蜀道投资集团有限责任公司四川蜀道矿业集团股份有限公司不定期内容说明2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)内容说明四川蜀道矿业集团股