2022年上海理财规划师（三级）考试题库及答案（含典型题）

2022年上海理财规划师（三级）考试题库及答案（含

典型题）

一、单选题

1.刘某作为医师刚刚开始执业，由于从事的治疗是新技术，受到客户质疑的可能

性较大。刘某最需要的保险产品为0。

A、普通医疗保险

B、长期重大疾病保险

C、产品责任保险

D、职业责任保险

答案：D

解析：职业责任保险是承保从事各种专业技术工作的单位或个人因工作上的失误

导致的损害赔偿责任风险的保险。如医生、律师、会计师、董事和经理人员适合

购买职业责任保险。

2.在家庭综合理财规划方案中，专项理财规划中的建立家庭现金储备不包括（）。

A、日常生活储备

B、意外现金储备

C、投资现金储备

D、家庭支援现金储备

答案：C

解析：一般来说，家庭建立现金储备要包括日常生活消费储备和意外现金储备。

D项，家庭支援现金储备是指客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重

大事件需要紧急支援的准备，它属于意外现金储备的范围。

3.根据劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》，建立企业年金的企业,

应确定企业年金受托人，确定受托人应当签订书面合同，合同一方为()，另一方

为受托人。

A、企业

B、企业年金理事会

C、企业年金管理人

D、企业工会主席

答案：A

解析：建立企业年金的企业，应当确定企业年金受托人。确定受托人应当签订书

面合同，合同一方为企业，另一方为受托人。企业年金基金必须与受托人、账户

管理人、投资管理人和托管人的自有资产或其他资产分开管理。

4.下列关于贷款期限的说法，不正确的是()。

A、贷款期间的利率变动按中国人民银行的规定执行

B、贷款期限在1年以内(含1年)的，遇法定利率调整，不调整贷款利率，继

续执行合同利率

C、贷款期限在1年以内(含1年)的，遇法定利率调整，于下年1月1日开始，

按相应利率档次执行新的利率

D、贷款期限在1年以上的，遇法定利率调整，于下年1月1日开始，按相应利

率档次执行新的利率

答案：C

5.1944年初布雷顿森林会议后产生，按股份公司原则建立起来，主要业务活动

是向发展中国家提供长期生产性贷款的机构是（）。

A、IMF

B、IBRD

C、IOSCO

D、IDA

答案：B

解析：A项，国际货币基金组织（IMF）是根据1944年联合国国际货币金融会议通

过的《国际货币基金协定》建立的，它是以成员国人股方式组成的经营性的金融

机构，其主要业务是向成员国政府提供贷款；C项，国际证券委员会组织（IOSCO）

创建于1984年；D项，国际开发协会（IDA）是1960年成立的，其宗旨是为最不

发达国家提供更优惠的贷款，减轻其国际收支负担，促进它们的经济发展和居民

生活水平的提高。

6.理财服务合同是0。

A、无偿合同

B、无名合同

C、单务合同

D、双务合同

答案：D

解析：理财服务合同是双务合同，一般说来，一方的权利就是另一方的义务。

7.下列不属于夫妻个人债务的是（）o

A、婚后为满足家庭共同生活而以个人名义所负债务

B、一方因赌博所负的债务

C、一方为满足自己的收藏爱好所负的债务

D、夫妻双方约定由其中一方承担的债务

答案：A

解析：夫妻个人债务是指夫妻一方以个人名义所负的与夫妻共同生活无关的债务。

A项，一方虽以个人名义负担债务，但该债务是为了夫妻共同生活，应该由夫妻

双方共同承担。

8.()属于个人所有的财产。

A、朋友寄存的宋代名画

B、银行存款的利息

C、代邻居收取的房屋租金

D、公司购买个人使用的汽车

答案：B

解析：个人所有的财产既可以是作为生活资料使用的财产，也可以是作为生产资

料使用的财产，主要包括：合法收入、不动产、金融资产以及其他财产如生活用

品、古董、图书资料等。

9.投资者黄先生在初次进入证券市场前，打算对股票市场形成一个简单的认识，

发现仅仅是股票名称就有多种，除了普通股、优先股以外，还有A股、H股等。

下列关于股票名称的解释错误的是0。

A、N股是在纽约上市的股票

B、H股是在香港上市的股票

c、A股是指在上海证券交易所交易的股票

D、S股是指在新加坡上市的股票

答案：C

解析：A股是由我国境内公司发行，供境内机构、组织或个人(不含台、港、澳

投资者)以人民币认购和交易的普通股股票。在中国上海证券交易所和深圳证券

交易所进行交易，并不仅仅在上海证券交易所进行交易。

10.对于时下社会上流行的“月光族”来说，最需要进行的是0。

A、现金规划

B、投资规划

C、消费支出规划

D、风险管理与保险规划

答案：B

解析：“月光族”挣钱能力不弱，应该把挣来的钱用于投资。投资规划是根据客

户投资理财目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组

合来帮助实现理财目标的过程。

11.用支出法核算GDP,就是通过核算在一定时期内整个社会购买最终产品的总

支出来计量GDPo下列用支出法核算GDP的相关说法不正确的是0。

A、政府购买是指各级政府购买物品和劳务的支出

B、净出口是指一国出口额与进口额的差额

C、按照支出法：国内生产总值GDP=C+I+G+(X-M)

D、运用收入法计算的GDP值与运用支出法计算的结果不相同

答案：D

解析：由于用于购买最终产品的每一项支出都意味着销售者同一货币额的收入,

因而通过计算要素所有者收入，即运用收入法计算的GDP值，在理论上自然应该

同运用支出法计算的结果相同。

12.由于预期人民币持续升值，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于()。

A\贸易资金流动

B、保值性资本流动

C、银行资金流动

D、投机性资本流动

答案：D

解析：投机性资本流动是由于各国之间的利率和汇率水平存在差别从而使得在一

种货币转换为另一种货币或一国资本向另一国转移有利可图时发生的资本流动。

该种形式的资本流动具体情形之一就是由于一国国际收支出现暂时不平衡，人们

预期汇率水平不久会向相反方向变动，因此低价买入该种货币而在高价时卖出。

13.新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满。年，在

退休后可按月领取基本养老金。

A、10

B、20

C、15

D、25

答案：C

解析：新的养老保险制度实施以后，领取养老保险需符合以下条件：①达到法定

退休年龄并办理了退休手续；②所在单位和个人依法参加基本养老保险并履行缴

费义务；③个人累计缴费时间满15年。

14.下列不属于代理权滥用的是()。

A、自己代理

B、代理人与第三人恶意串通

C、双方代理

D、紧急情况下的转委托

答案：D

解析：自己代理、双方代理、代理人与第三人恶意串通，都属于代理权滥用的情

形。紧急情况下的转委托属于法律允许的复代理情形。

15.宏观经济学中，由企业生产出来但没有卖出去的产品作为企业的()处理。

A、中间产品

B、固定资产投资

C、存货投资

D、应付账款

答案：C

解析：投资包括固定资产投资和存货投资两类。从国民经济统计的角度看，为使

得从生产角度统计的GDP和从支出角度统计的GDP相一致，生产出来但没有卖出

的产品作为企业的存货投资处理。

16.促进产业技术进步的政策是0。

A、产业结构政策

B、产业组织政策

C、产业布局政策

D、产业技术政策

答案：D

解析：产业技术政策是指政府所制定的用以引导和干预产业技术进步的政策，主

要包括产业技术进步的指导性政策、产业技术进步的组织政策和产业技术进步的

激励性政策。

17.行业经济活动是()分析的主要对象之一。

A、微观经济

B、中观经济

C、宏观经济

D、市场经济

答案：B

解析：行业经济活动是介于宏观经济活动和微观经济活动中的经济层面，是中观

经济分析的主要对象之一。

18.流动性比率是现金规划中的重要指标，通常情况下，流动性比率应保持在0

左右O

A、1

B、2

C、3

D、10

答案：C

解析：流动性比率是流动资产与月支出的比值，它反映客户支出能力的强弱。资

产的流动性与收益性通常成反比。因此，应根据客户的具体情况，兼顾考虑资产

流动性与收益性两个方面，通常情况下，流动性比率应维持在3左右。

19.保险人在下列情况中，不享有解除保险合同的权利的是0。

A、人身保险合同中约定采用分期缴纳保险费的方式，投保人支付首期保险费之

后，已超过合同约定的期限两年半未缴纳第二期的保险费的

B、财产保险中保险事故发生后，被保险人不积极进行施救的

C、财产保险中保险合同成立后，保险标的的危险程度增加的

D、人身保险中投保人申报的被保险人年龄不真实，合同成立3个月后，保险人

发现被保险人的真实年龄不符合合同约定的年龄限制的

答案：B

解析：根据《保险法》第五十七条的规定，保险事故发生时，被保险人应当尽力

采取必要的措施，防止或者减少损失。规定的是被保险人的积极义务，如果被保

险人消极施救，也不能成为解除合同的要件，只是相应可以减轻保险人的赔偿责

任。

20.对保险的需求最为迫切的人群不包括()。

A、低薪阶层

B、身体欠佳者

C、少数单身职工家庭

D、岗位竞争激烈的职工

答案：A

解析：对保险的需求最为迫切的人群，主要有五类人：①中年人，主要是指40

岁以上的工薪人员；②身体欠佳者；③高薪阶层；④岗位竞争激烈的职工，主要

指三资企业的高级雇员和政府部门的公务员；⑤少数单身职工家庭。

21.下列四个关于时间优先原则的陈述中，()是正确的。

A、同一时点申报，按价格大小顺序决定优先顺序

B、同价位申报，按申报时序决定优先顺序

C、无论价位是否相同，均按申报时序决定优先顺序

D、无论申报方式如何，均以证券经纪商接到书面凭证的顺序决定申报时序

答案：B

解析：在证券交易所内，证券交易按照“价格优先、时间优先”的原则成交，即

首先按价格高低决定顺序，价格相同的，再按照时间先后顺序决定。

22.货币制度的核心是()。

A、货币本位

B、本位货币

C、标准货币

D、计量单位

答案：A

解析：货币制度的核心是货币的标准和计量单位，即所谓的货币本位。在多种货

币并存的情况下，充当计算单位或基本单位的货币，被称为本位货币，即标准货

币。

23.下列有关父母对子女的抚养义务说法正确的是()。

A、父母必须对未成年子女无条件地履行抚养教育义务

B、父母对成年子女的抚养教育义务也是无条件的

C、父母对成年子女没有抚养教育义务

D、父母履行对未成年子的抚养教育义务时要以子女将来履行赡养义务为条件

答案：A

解析：父母必须对未成年子女无条件地履行抚养教育义务；而父母对成年子女的

抚养教育义务则是有条件的、相对的。如果成年子女无劳动能力或不能独立生活,

父母仍有抚养义务。父母如不履行抚养义务，未成年子女及无劳动能力或不能独

立生活的成年子女，有要求父母给付抚养费的权利。

24.个人出售已购住房，签订产权转让书据，要按所载金额的一定税率贴花，税

率为()。

A、0.3%。

B、0.4%0

C、0.5%。

D、0.6%0

答案：C

解析：个人出售已购住房，签订产权转让书据，要按所载金额的0.5%。贴花。

25.下列关于学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款三种贷款利息的说

法，正确的是()。

A、学生贷款没有利息

B、国家助学贷款利息全免

C、国家助学贷款利息最低

D、一般商业性助学贷款利息最低

答案：A

解析：学生贷款，无息；国家助学贷款，在校期间的贷款利息全部由财政补贴,

毕业后全部自付；一般商业性助学贷款，按法定贷款利率执行。

26.下列关于份额转让的说法错误的是()。

A、在共有人转让他的份额时(通常限于出卖)，在价格等条件相同的情况下，

其他共有人有优先于非共有人购买的权利

B、如果几个共有人都想购买该份额，应由转让份额的共有人决定将其份额转让

给哪个共有人

C、因为一个共有人的转让可能造成其他共有人蒙受损失的情形发生，因此其他

共有人的这种优先购买权，什么时候行使都可以

D、共有人在不损害社会利益和他人利益的条件下，可以放弃其应有的份额，这

也是共有人对其份额行使处分权的一种表现

答案：C

解析：其他共有人的优先购买权，应当在规定的期限内行使，以保护转让者的权

益，否则，如果其他共有人恶意拖延时间或长期犹豫不决，则该共有人转让其份

额的权利就无法得到保障。在法律没有规定期限的情况下，共有人之间可以约定

一个合理期限，欲转让份额的共有人及时告知其他共有人后，其他共有人在此期

限内未明确表示购买的，应当认为放弃了优先购买权，欲转让份额的共有人可以

将其份额转让给非共有人。

27.保证保险合同是指作为被保证的债务人或雇员未履行债务或是有欺骗舞弊行

为时，给债权人或雇主造成经济损失，保险人代为赔偿后从而取得代位追偿权的

一种合同，它有多种分类，下列四项中不属于确实保证保险合同的是()。

A、合同保证保险

B、职工保证保险

C、行政保证保险

D、司法保证保险

答案：B

解析:保证保险合同可以分为两大类:①诚实保证保险合同，包括个人保证保险、

团体保证保险、总括保证保险、流动保证保险、超额流动保证保险以及职工保证

保险；②确实保证保险合同，包括合同保证保险、行政保证保险以及司法保证保

险。

28.国家教育助学贷款包括()和财政贴息的国家助学贷款两种。

A、商业性银行助学贷款

B、学生贷款

C、商业性助学贷款

D、教育贷款

答案：A

解析：国家教育助学贷款包括商业性银行助学贷款和财政贴息的国家助学贷款两

种。其中，商业性教育助学贷款是指贷款人向借款人发放的，用于借款人自己或

其法定被监护人就读国内中学、普通高校及攻读硕士、博士等学位或已获批准在

境外就读大学及攻读硕士、博士等学位所需学杂费用(包括出国的路费)的消费

贷款。

29.李四夫妇结婚多年，前不久，李四经助理理财规划师介绍，意识到作为一家

之主的责任和重担，遂给自己买了一份人身保险，受益人为妻子。此份保险合同

的关系人是()。

A、李四

B、保险公司

C、李四和保险公司

D、李四夫妇

答案：D

解析：保险合同的主体一般包括保险合同的当事人和保险合同的关系人。保险合

同的当事人通常是投保人和保险人，保险合同的关系人主要是被保险人和受益人。

30.当母公司滥用公司的法人独立地位，掏空子公司的资产时，股东可以采取的

措施是。。

A、揭开公司面纱，要求母公司承担连带责任

B、只能要求子公司承担责任

G自认倒霉

D、要求母公司在子公司不能清偿的范围内承担责任

答案：A

解析：根据《公司法》第二十条规定，公司股东滥用公司法人独立地位和股东有

限责任,逃避债务,严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。

31.保险具有科学性，主要表现在()。

A、保险的运行机制是大家共同出资，通过保险人建立保险基金，当有被保险人

遭受损失时，就可以从共同的保险基金中提取资金对其进行损失赔偿

B、保险双方当事人通过合同的形式约定双方的权利义务，并且合同的履行以及

变更等都要受到相关法律的制约

C、在保险经营中，投保人通过缴纳保费，购买保险产品，将自身所面临的风险

损失转嫁给保险人

D、保险经营雄厚的数理基础

答案：D

解析：保险经营雄厚的数理基础是保险科学性的体现，随着保险精算技术的发展

与应用，保险自身的经营将更加稳健和科学。A项是保险互助性的表现；B项是

保险的契约性的表现；C项体现的是保险的经济性。

32.王老板多年经商，资产过亿，富甲一方。他希望对其个人财产提供最高层次

的经营管理，最符合王老板要求的个人理财服务类型是()。

A、大众银行大众理财

B、富裕银行贵宾理财

C、私人银行财富管理

D、外资银行VIP服务

答案：C

解析：私人银行财富管理服务是提供高端金融服务的理财服务类型，其业务基础

是高净值财富，服务对象是拥有高净值财富的个人，目的是以客户需求为核心提

供个性化金融服务。

33.下列不属于家庭共同财产的是()。

A、共同劳动收入

B、家庭成员交给家庭的个人私有财产

C、家庭成员个人购置的财产

D、家庭成员共同积累

答案：C

解析：家庭共有财产就是家庭成员在家庭共同生活关系存续期间共同创造、共同

所得的财产。它主要来源于家庭成员在共同生活期间的共同劳动收入，家庭成员

交给家庭的个人私有财产以及家庭成员共同积累、购置、受赠的财产。

34.目前，()仅存在于海上保险合同中。

Av保证条款

B、担保条款

C、附加条款

D、协会条款

答案：D

解析：协会条款是指由保险同业之间根据需要协商约定的条款。目前仅存在于海

上保险合同中，它是对原合同的修改、补充或变更。

35.按照深圳证券交易所的规定，每个交易日有()个时间段为集合竞价时间。

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：B

解析：深圳证券交易所规定，每个交易日的9:15〜9:25为开盘集合竞价时间；1

4:57〜15:00为收盘集合竞价时间。

36.下列关于普通股的特点，错误的是()。

A、持有普通股的股东不能获得股利

B、当公司因破产或结业而进行清算时，普通股东有权分得公司剩余资产，但普

通股东必须在公司的债权人、优先股股东之后才能分得财产，财产多时多分，少

时少分，没有则只能作罢

C、普通股东一般都拥有发言权和表决权，即有权就公司重大问题进行发言和投

票表决

D、普通股东一般具有优先认股权，即当公司增发新普通股时，现有股东有权优

先(可能还以低价)购买新发行的股票，以保持其对企业所有权的原百分比不变，

从而维持其在公司中的权益

答案：A

解析：持有普通股的股东有权获得股利，但必须是在公司支付了债息和优先股的

股息之后才能分得。

37.以下关于理财合同的签订程序说法错误的是()。

A、签订合同之前，理财规划师应准备好合同文本

B、将合同交给客户，对客户理解有误或不理解的条款向客户做详细解释

C、审查客户身份，确认客户具有签订合同的行为能力

D、如客户对合同内容无异议，同意签署合同，则要求客户当面在相应的位置签

字。如合同为多页，则要求客户在首页上签字

答案：D

解析：如客户对合同内容无异议，同意签署合同，则要求客户当面在相应的位置

签字。如合同为多页，则要求客户在每一页上都要签字。签字完毕后，将合同收

回盖章，然后将一份交给客户，并开具交费通知单，通知客户到收款部门交费,

并告知客户在交费完毕后将其中一联交回。

38.下列关于个人独资企业设立条件的表述中，符合《个人独资企业法》规定的

是()。

A、投资人可以是中国公民，也可以是外国公民

B、投资人以出资额为限对债务承担责任

C、有合法企业名称

D、企业可以不设固定的生产场所

答案：C

解析：设立个人独资企业，其投资人只能是具有中华人民共和国国籍的惟一自然

人，不包括外国的自然人；投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任；企业

要有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件。

39.某人买了两种不相互影响的彩票，假定第一种彩票中奖的概率为0.01,第二

种彩票中奖的概率是0.02,那么两张彩票同时中奖的概率就是()。

A、0.0002

B、0.0003

C、0.0001

D、0.5

答案：A

解析：相互独立的事件满足乘法原理，因此他中奖的概率为：0.01*0.02=0.000

2o

40.某客户的父亲不幸去世，其父亲企业年金个人账户余额由其父亲指定的0—

次性领取。

A、企业年金受托人

B、受益人或法定继承人

C、年金保管人

D、企业年金基金账户管理人

答案：B

解析：职工或退休人员死亡后，其企业年金个人帐户余额由其指定的受益人或法

定继承人一次性领取。

41.寿险合同属于0。

A、给付性保险合同

B、补偿性保险合同

C、足额保险合同

D、不足额保险合同

答案：A

解析：给付性合同又称为定额给付合同，是事先由保险合同双方当事人约定保险

金额，当被保险人发生保险事故时，由保险人按约定的保险金额给付保险金的合

同。寿险合同属于定额给付性合同。因为人的生命和身体本身是不能用经济价值

来衡量的，只能由双方约定的保险金额来确定给付金额。

42.下列关于赡养的说法，正确的是()。

A、赡养包括对老年人精神上的慰藉和照顾老年人的特殊需要

B、成年子女对父母的赡养义务可以视父母的经济条件而定

c、赡养费用不一定由子女支出

D、赡养只是指在物质上为父母提供必要的生活条件

答案：A

解析：赡养是指子女或晚辈对父母或长辈在物质和生活上的帮助，是对父母年老

丧失劳动能力或者父母因为健康原因需要子女在生活上加以照顾等情况而言。赡

养父母是子女的法定义务，不论子女的经济条件如何，都必须赡养父母。赡养费

用是子女的必要支出。

43.下列关于各类储蓄品种的说法中，错误的是()。

A、整存整取外币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年

B、零存整取存期可以选择1年、3年或5年，起存金额为人民币5元

C、整存零取存期分为1年、3年、5年，取款间隔可选择1个月、3个月、半年，

起存金额为人民币1000元

D、存本取息存期分为1年、3年、5年，起存金额较高，一般为人民币5000元

答案：A

解析：整存整取的人民币存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年;

外币存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年。

44.下列公式正确的有()。①预付年金现值系数二(1+i).普通年金的现值系数②预

付年金终值系数=(1+i).普通年金的终值系数③偿债基金系数二(1+i)•普通年金

的终值系数④资本回收系数=：1+i)-普通年金的现值系数

A、①②

B、②③

C、③④

D、①②③④

答案：A

解析：偿债基金系数二1/普通年金的终值系数；资本回收系数二1/普通年金的现值

系数。

45.货币市场基金与其他基金最主要的不同点在于()。

A、收益高

B、风险大

C、投资成本高

D、基金单位资产净值是固定不变的

答案：D

解析：货币市场基金的基金单位资产净值是固定不变的，一般一个基金单位是1

元，这是与其他基金最主要的不同点。A项，货币市场基金收益相对活期储蓄较

高；B项，货币市场基金资金流动性强，风险较小；C项，买卖货币市场基金一

般免收手续费，认购费、申购费、赎回费都为0,其成本低。

46.关于发展商业养老保险的意义，下列说法不正确的是0。

A、有利于完善社会保障体系

B、有利于促进社会公平和效率

C、有利于促进经济增长方式的转变

D、有利于优化金融市场结构

答案：B

解析：发展商业养老保险的意义有：①发展商业养老保险有利于完善社会保障体

系；②有利于促进我国经济增长方式的转变；③有利于优化我国金融市场结构。

47.王某夫妻家里现有资产100万元，其中现金30万元,因为儿子小林要上大学，

想做一个保守的理财规划，则王某夫妇应当选择的理财方式为()。

A、债券

B、基金

C、储蓄

D、股票

答案：C

解析：股票和基金属于风险性金融工具，带有一定的不确定性，不是一种保守的

投资方式。而债券的变现时间较长，王某一家急需用钱时较难变现。储蓄是一种

理想的保守的理财方式，可以用以资金的保值增值。

48.可以拿到银行办理贴现的票据是0。

A、商业汇票

B、银行本票

C、转账支票

D、企业发票

答案：A

解析：银行本票和支票的付款人一般是银行，因此，BC两项不用贴现；D项，企

业，发票属于证据凭证，不能贴现。

49.关于共有财产的分割，下列说法错误的是()。

A、共有财产的分割直接涉及各共有人的物质利益，容易引起纠纷，影响团结，

因此在分割共有财产时，对有争议的问题就要本着平等协商、和睦团结的原则来

处理

B、合伙人在分配合伙积累的财产或合伙亏损的负担时，如合伙协商对只提供技

术劳务的合伙人应占的份额比例没有明确约定，那就平均分摊

C、法律对共有的规定并不明确，基本上只是定义性的规定。因此，在分割共有

财产时，需要特别注意遵守其他法律的相关规定

D、如果无法在共同共有财产分割份额比例等问题上达成协议，按照有关规定，

应当根据等分原则处理，并且考虑共有人对共有财产的贡献大小，适当照顾共有

人生产、生活的实际需要等情况

答案：C

解析：在分割共有财产时既要坚持遵守约定的原则，也要坚持遵守法律规定的原

则，这二者的关系是：有约定的应先遵守其约定，当然前提是约定合法有效，对

于没有明确约定的事项才遵守法律的有关规定。

50.()是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、

实施的一种保险。

A、财产保险

B、法定保险

C、自愿保险

D、社会保险

答案：C

解析：自愿保险也称为合同保险或任意保险，是指保险双方当事人通过签订保险

合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险。如商业保险、盈利性

保险等就是保险双方通过签订保险合同而实施的。

51.2007年6月1日施行的《合伙企业法》确定了一种新的制度，是()。

A、普通合伙制度

B、有限合伙制度

C、有限公司制度

D、一人公司制度

答案：B

解析：2007年6月1日施行的《合伙企业法》确定了有限合伙的制度，根据该

法第二条规定，合伙企业是指自然人、法人和其他组织依照本法在中国境内设立

的普通合伙企业和有限合伙企业。

52.个人出租房屋取得的租金收入需缴纳个人所得税，每次收入不超过4000元的

其费用减除标准为。元。

A、800

B、1200

C、1600

D、2000

答案：A

53.金融工具，是在金融交易活动中产生的，能够证明金融交易金额、期限、价

格的书面文件，是具有法律约束力的契约。以下不属于金融工具的基本特征的是

Oo

A、期限性

B、流动性

C、风险性

D、成本性

答案：D

解析：金融工具的基本特征包括：①期限性；②流动性；③风险性；④收益性。

54.甲、乙两公司拟签订一份书面买卖合同，甲公司签字盖章后尚未将书面合同

邮寄给乙公司时，即接到乙公司按照合同约定发来的货物，甲公司经清点后将该

批货物入库。次日将签字盖章后的书面合同发给乙公司。乙公司收到后，即在合

同上签字盖章。根据《合同法》的规定，该买卖合同的成立时间是0。

A、甲公司签字盖章时

B、乙公司签字盖章时

C、甲公司接受乙公司发来的货物时

D、甲公司将签字盖章后的合同发给乙公司时

答案：C

解析：当事人约定采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合

同成立；在签字或者盖章之前，当事人一方已经履行主要义务并且对方接受的,

该合同成立。

55.关于公证机构的公证活动的真实性和合法性，下列说法错误的是()。

A、真实是指公证文书中所证明的法律行为、有法律意义的文书、事实及其各项

内容都是客观存在的或者曾经发生过的事实，而不是虚假的、伪造的事实

B、合法是指公证机关办理公证事项的内容、形式和程序都必须符合国家法律的

规定

C、真实原则与合法原则是相互联系，密不可分的

D、合法性是真实性的基础，判断某种行为是否真实，首先要看其是否合法

答案：D

解析：真实、合法原则是公证活动应当遵循的核心原则，真实原则与合法原则是

相互联系，密不可分的。真实性是合法性的基础，隐藏事实、伪造证据，欺骗国

家公证机关的行为，本身就是违法的。

56.某客户购买了两只股票，假设这两只股票价格上涨的概率分别为0.3和0.6,

并且这两只股票价格之间不存在任何关系，那么这两只股票价格同时上涨的概率

为0。

A、0.18

B、0.20

C、0.35

D、0.90

答案：A

解析：假设两只股票价格上涨分别为A、B事件，P(A)=0.3,P(B)=0.6,事件A

与事件B相互独立，则两只股票价格同时上涨的概率P(AB)=P(A)*P(B)=0.3*0.6

二0.18。

57.某公司与保险公司签订了定值财产保险合同，保险金额100万元，保险标的

为价值120万元的精密仪器，若因意外事故，该仪器发生全损，当时仪器的市场

价值为80万元，则保险公司

A、不赔

B、赔100万元

C、赔120万元

D、赔80万元

答案：B

解析：定值保险是指保险合同双方当事人在订立合同时约定保险标的的保险价值,

并以此确定保险金额。当保险事故发生时，保险人不论保险标的损失当时的市价

如何，如为全部损失，一律按保险金额赔付；如为部分损失，则按保险标的的损

失比例，乘以保险金额进行赔付。

58.注册商标有效期满，需要继续使用的,应当在期满前()个月内申请续展注册。

A、1

B、2

C、3

D、6

答案：D

解析：注册商标的有效期为10年，自核准注册之日起计算。有效期满，需要继

续使用的，应当在期满前6个月内申请续展注册；在此期间未能提出申请的，可

以给予6个月的宽展期；宽展期满仍未提出申请的，注销其注册商标。每次续展

注册的有效期为10年，可连续申请续展。

59.2015年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基

金会向贫困地区捐赠20000元，请问，张小姐最后获得的收入为。元。

A、36000

B、46000

C、112000

D、144000

答案：D

解析：对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收

入不超过10000元的暂免征收个人所得税，对一次中奖收入超过10000元的，应

按税法规定全额征税。张小姐最后获得的收入二200000-20000-(200000-20000)

*20%=144000(元)。

60.某投资者请助理理财规划师为其制定基金投资计划，经过了解后发现该客户

属于风险承受能力强、追求高回报的投资者，按基金的投资风格来说，适合该投

资者基金类型的是0。

A、成长型基金

B、收入型基金

C、平衡型基金

D、主动型基金

答案：A

解析:成长型基金主要投资于信誉度高、有长期成长前景或长期盈余的公司股票。

这类股票通常具有较高的市值、账面(P/B)比。它是以基金资产的长期增值为目

的，适合于风险承受能力强、追求高回报的投资者。

61.某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了250万

元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了500万元财产

险。则该企业的保险方式属于0。

A、原保险

B\再保险

C、共同保险

D、重复保险

答案：D

解析：重复保险合同是指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故

在同一保险期间内与数个保险人订立数个保险合同的行为。投保金额总和超过了

保险标的的保险价值。

62.年金的终值是指0。

A、一系列等额付款的现值之和

B、一定时期内每期期末等额收付款的终值之和

C、某特定时间段内收到的等额现金流量

D、一系列等额收款的现值之和

答案：B

63.下列各项中，对封闭式基金的认识不正确的是()。

A、经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变

B、基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易

C、基金份额持有人不得申请赎回

D、投资者可以通过证券经纪商在一级市场和二级市场上进行基金的买卖

答案：D

解析：封闭式基金一般均有明确的封闭期限，在此期间投资者不能将受益凭证卖

给基金,只能在二级市场竞价买卖。当规定期限届满时，投资者可直接申请赎回。

64.下列不属于理财规划师所在机构义务的是()。

A、提供理财服务

B、提供书面理财计划

C、严守客户秘密

D、收取理财费用

答案：D

解析：理财规划师所在机构的义务主要是提供理财服务、提供书面理财计划、跟

踪和监督理财计划的执行、严守客户秘密。D项，收取理财费用是理财规划师所

在机构的权利。

65.所有权的丧失根据不同的标准可以做不同的分类。下列不属于所有权的丧失

的种类的是()。

A、自愿丧失与强制丧失

B、长期丧失和短期丧失

C、绝对丧失和相对丧失

D、因行为而丧失和因其他原因而丧失

答案：B

解析：所有权的丧失又称所有权的消灭或终止，是指所有权人因为一定的法律事

实的出现而丧失所有权。所有权的丧失可以做如下分类:①绝对丧失和相对丧失;

②因一些行为而丧失或因其他原因而丧失；③自愿丧失与强制丧失。

66.()是分割共有财产的基本方法。

A、实物分割

B、变价分割

C、互换补偿

D、作价补偿

答案：A

67.关于信托的特征，下列说法错误的是0。

A、信托关系的存在以当事人之间的信任为要件

B、信托是一种为了第三人的利益而管理或者处分信托财产的行为

C、受托人是以委托人的名义实施信托行为的

D、信托是由委托人、受托人和受益人三方当事人构成的法律关系

答案：C

解析：信托是指委托人基于对受托人的信任以及一定的目的而将其财产权移转于

受托人，由受托人依其意愿进行管理、处分而使收益归于受益人或实现特定目的

之行为。由此定义可知，受托人是以自己的名义进行信托行为的。

68.股票、封闭式基金交易出现异常波动的，证券交易所可以决定()。

A、停牌

B、复牌

C、摘牌

D、挂牌

答案：A

解析：股票、封闭式基金交易出现异常波动的，证券交易所可以决定停牌。

69.下列关于货币市场基金特点说法不正确的是()。

A、买卖货币市场基金一般免收手续费，认购费、申购费、赎回费都为0,降低

了投资成本

B、货币市场基金的资金到账时间短于银行7天通知存款，流动性很强

C、货币市场基金可以进入银行间债券及回购市场、中央银行票据市场进行投资，

其年净收益率高于同期银行活期储蓄的收益水平

D、每天计算收益，每日都有利息收入；每月分红结转为基金份额，但分红要交

纳所得税

答案：D

解析：多数货币市场基金面值永远保持1元，收益天天计算,每日都有利息收入，

投资者享受的是复利，而银行存款只是单利。每月分红结转为基金份额，分红免

收所得税。

70.在表示收入与支出的坐标轴中，当0位于支出线的上方时，我们说该客户实

现了财务安全。

A、总收入

B、投资收入

C、工资收入

D、其他收入

答案：A

解析：当总收入完全能够弥补支出，或者总收入位于支出线上方时，我们说这是

达到了财务安全。

71.投保人在购买保险时，需要遵循最大诚信原则，在我国采用()方式。

A、无限告知

B、询问回答告知

C、有限告知

D、自愿回答告知

答案：B

解析：从各国保险立法来看，关于投保人或被保险人的告知方式一般分为两种,

即无限告知和询问回答告知。询问回答告知又称主观告知，是指投保人或被保险

人只需对保险人询问的问题如实告知，对询问以外的问题投保人无需告知。我国

目前正是采用询问回答告知方式。

72.下列各说法中，属于债券票面基本要素的是()。

A、债券的发行日期

B、债券的到期日期

C、债券的承销机构名称

D、债券持有人的名称

答案：B

解析:债券作为证明债权债务关系的凭证，一般以有一定格式的票面形式来表现。

通常，债券票面上有四个基本要素：债券的票面价值、到期期限、票面利率和发

行者名称。

73.甲厂在乙保险公司投保了产品质量责任险。消费者李某使用该厂产品被损伤

而状告甲厂，后甲厂被法院判决败诉并承担诉讼费。在此情形下，乙保险公司不

必对。进行赔偿。

A、法院判决甲厂赔偿给李某的经济损失5万元

B、甲厂因上述诉讼所造成的名誉损失3万元

C、甲厂花去的鉴定费5000元

D、甲厂承担的诉讼费3000元

答案：B

解析：根据《保险法》第六十六条规定，责任保险的被保险人因给第三者造成损

害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，被保险人支付的仲裁或者诉讼费用以及

其他必要的、合理的费用，除合同另有约定外，由保险人承担。因此，甲厂的名

誉损失不属于保险公司赔偿范围。

74.()不属于关税的纳税义务人。

A、出口货物的收货人

B、出口货物的发货人

C、进口货物的收货人

D、进出境物品的所有人

答案：A

解析：关税是对进出关境或国境的货物和物品征收的一种税。关税的纳税义务人

为进口货物的收货人、出口货物的发货人、进出境物品的所有人。

75.目前多数国家和组织以()投入占行业销售收入的比重来划分或定义技术产业

群。

AvR&D

B、广告

C、人力资源

D、市场营销

答案：A

解析：R&D表示研究与开发费用。

76.父母子女之间的权利义务不包括0。

A、父母对子女有抚养教育的义务

B、父母有管教和保护未成年子女的权利和义务

C、非婚生子女、继父母继子女和养父母养子女的合法权益由道德和习惯来保护

D、父母子女有相互继承遗产的权利

答案：C

解析：父母子女间具有最亲密的人身关系和财产关系，父母对未成年子女承担着

抚养教育管教的权利和义务，成年子女对父母负有赡养、扶助的义务。

77.贷款银行向借款者提供大部分购房款项，购房者以稳定的收入分期向银行还

本付息的方为0。

A、抵押贷款

B、抵押加购房综合险

C、质押担保

D、连带责任保证

答案：A

78.王先生计划申请个人耐用消费品贷款，他能申请的最高贷款额度是0万元。

A、2

B、5

C、10

D、20

答案：B

解析：个人耐用消费品贷款是银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的

人民币贷款。贷款起点不低于人民币3000元（含3000元），最高贷款额度不超

过人民币5万元（含5万元）。

79.保险赔偿，应坚持()的原则。

A、重置成本

B、平均成本

C、实际现金价值

D、预期现金价值

答案：C

解析：保险赔偿应坚持实际现金价值的原则。关于保险赔偿额，各国一般的做法

是：保险人的赔偿责任，仅以保险标的损失时的实际现金价值为限。

80.一般来说，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素决定，其中，环境

需求的决定因素主要是()。

A、家庭人口

B\生活品质

C、购房年龄

D、居住年数

答案：B

解析：人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素决定，空间需求的决定因素

是家庭人口及空间舒适度，而环境需求的决定因素主要是生活品质。

81.当前我国市场上的养老保险产品较多，客户选择养老保险产品不需要关注的

非价格因素为()。

A、保险公司的偿付能力

B、保险公司的服务质量

C、保险公司的盈利能力

D、保险公司的机构网络

答案：C

解析：在产品价格相差较小并趋于同质化的前提下，选择产品的非价格因素就成

为选择保险产品的关键。需要关注的非价格因素主要包括以下几个方面：①保险

公司的偿付能力；②保险公司的服务质量；③保险公司的机构网络；④保险公司

的民调评价；⑤保险公司的经营特长。

82.保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承

担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的()。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

答案：B

解析：根据我国《保险法》第一百零三条规定，保险公司对每一危险单位，即对

一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加

公积金总和的10%;超过的部分，应当办理再保险。

83.退休养老规划首先要考虑的问题是()，因为它的大小将在很大程度上决定退

休金储备金额的大小。

A、预期寿命

B、通货膨胀率

C、当地上年度社会平均工资水平

D、资本利得税率

答案：A

解析：人们的预期寿命是退休养老规划中首先要考虑的问题，预期寿命长，则应

多准备退休基金的储备，预期寿命短则应少准备退休基金的储备。

84.在()，新产品和大量替代品出现，原行业的市场需求开始逐渐减少，产品的

销售量开始下降，厂商资金开始转移，厂商数目减少、利润下降。

A、创业阶段

B、成长阶段

C、成熟阶段

D、衰退阶段

答案：D

解析：经过较长时期的稳定发展以后，社会上又会有新的技术和新的行业出现,

消费者偏好逐渐转移，原行业的市场需求量逐渐减少，产品的销售量也因替代品

的出现而减少，价格下降，利润额也会低于其他行业的平均水平。至此，整个行

业进入了生命周期的最后阶段，即衰退阶段。

85.张云预计其子十年后上大学，届时需学费50万，张云每年投资4万元于年投

资报酬率6%的平衡基金，则10年后张云筹备的学费()。

A、够，还多约2.72万

B、够，还多约0.7万

C、不够，还少约2.72万

D、不够，还少约0.7万

答案：A

解析：投资报酬率(ROI)二年利润或年均利润/投资总额*100%,则第一年年利润为

40000*6%=2400(元)，第二年投资总额为4+4+0.24=8.24(万元)，则年利润二

82400*6%=4944(元)，继续计算可得总投资10年后累计为52.72(万元)，则

差额二52.72-50=2.72(万元)。

86.设P(A)=0.4,P(A+B)=0.7,若事件A与B互斥，则P(B)二；若事件A

与B独立，则P(B)=o0

A、0.3;0,5

B、0.3;0.7

C、0.4;0.5

D、0.5;0.5

答案：A

解析：①若事件A与B互斥，则P(A+B)=P(A)+P⑻,于是P⑻=P(A+B)-P(A)=0.

7-0.4=0.3；②若事件A与B独立，则P(AB)=P(A)P(B),于是由P(A+B)=P(A)+P

(B)-P(AB)=P(A)+P(B)-P(A)P(B),得P(B)=(0.7-0.4)/(1-0.4)=0.5。

87.投资者王某持有某上市公司股票，某日收到配股通知，不甚明白，遂咨询助

理理财规划师，助理理财规划师介绍说配股是上市公司发行新股的方式之一，关

于配股的说法不正确的是0。

A、配股不能混同于分红

B、配股为投资者提供了追加投资的选择机会

C、根据我国的有关规定，上市公司每年度都可有30%的配股额度

D、对股民来说，配股可以降低其投资风险

答案：D

解析：对股民来说，配股有时预示着更大的投资风险，主要原因有：①根据我国

的有关规定，上市公司每年度都可有30%的配股额度，不配也就浪费了指标，许

多上市公司纯粹是为了配股而配股，所筹资金并不一定有合适的项目去投资；②

大比例、高溢价地配股意味着要用配股资金再造一个与公司现在规模相差无几的

企业，即使能找到合适的项目，但项目存在影响配股资金能否在预定的期限内见

成效的关键问题，上市公司对股民的投资回报就较难达到要求；③由于我国上市

公司的配股具有一定的强制性，配股会将股民更多的资金拖入股市这个风险之地。

88.下列关于再贴现的说法错误的是0。

A、再贴现是商业银行与中央银行之间的贴现行为

B、再贴现率是中央银行对商业银行及其他金融机构的放款利率

C、中央银行挂牌的贴现率要低于市场利率

D、中央银行通过变动给商业银行及其他存款机构的贷款利率来调节货币供给量

答案：C

解析：中央银行挂牌的贴现率，可以高于也可以低于市场利率。

89.乙公司是甲公司的子公司，现乙公司对外负债100余万元无力偿还，而该债

务是在甲公司决策、指示下以乙公司的名义进行贸易造成的，甲公司对此债务的

责任应如何判定？（）

A、甲公司不承担责任

B、甲公司应承担全部责任

C、甲公司应承担主要责任

D、甲公司应承担次要责任

答案：A

解析：公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。乙

公司是甲的子公司，是独立法人，独立承担民事责任。

90.温先生育有一子一女，多年经商，较为富有。生病后他立下遗嘱，将产业全

部留给儿子温甲，存款却都留给了侄子温丁。温先生去世后，女儿温乙对这个安

排很愤怒，问温甲和温丁的意见，两人都不出声。三个月后，温乙要求分割遗产，

下列说法正确的是0。

A、温乙无权请求分割遗产，因为温先生没有给她留下遗产

B、温乙可以请求分割存款

C、温乙可以请求分割产业

D、温乙可以请求按法定继承分割温先生全部遗产

答案：B

解析：遗嘱中指定的继承人可为法定继承人中的任何人，不受继承人继承顺序的

限制，但不能是法定继承人以外的人，否则遗嘱无效。对于遗嘱无效部分，可按

法定继承来继承遗产。本案中侄子温丁不属于法定继承人，故该部分遗嘱无效,

所以温乙可以请求分割存款。

91.GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量表动，因此需要区分名

义GDP和实际GDP,名义GDP是用生产物品和劳务的价格计算的全部最终

产品的价值。而实际GDP是用的价格为基准计算出来的全部最终产品的市

场价值。0

A、前一年；当年

B、当年；从前某一年

C、从前某一年；当年

D、当年；前一年

答案：B

解析：GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动。因此，需要区

分名义GDP和实际GDPO名义GDP是用生产物品和劳务的当年价格计算的全部最

终产品的市场价值。实际GDP是用从前某一年作为基础的价格计算出来的全部最

终产品的市场价值。

92.扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5,这属于

概率应用方法中的0。

A、古典概率方法

B、统计概率方法

C、主观概率方法

D、样本概率方法

答案：A

解析：如果一共可能发生n个事件，所有事件发生的概率都相等(即等可能)，

那么，每个事件发生的概率都是1/n0计算这些概率的基础就是事先知道事件的

发生是等可能的，所以我们称之为“先验”或“古典”概率方法。

93.保险人接受被保险人提出的委付，并按保险金额全数赔付后，依法对保险标

的所取得的权利属于()。

A、保管权

B、使用权

C、所有权

D、占有权

答案：C

解析：保险标的因遭受保险事故而发生全损或推定全损，保险人在全额支付保险

赔偿金之后，即拥有对该保险标的物的所有权，即代位取得对受损保险标的的权

利和义务。

94.刘先生每个月所还的本金约为()元。

A、3889

B、6229

C、289

D、422

答案：A

解析：刘先生每个月所还本金二700000/15/12=3889(元)。

95.证监会是我国金融市场的监管机构之一，其职能不包括()。

A、依法对从事证券投资基金资产托管业务的金融机构的托管业务活动进行监管

B、会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置的意见和建议

C、管理证券、期货行业的对外交往和国际合作事务

D、依法对证券业协会、期货业协会的活动进行指导和监督

答案：B

解析：B项属于银监会的职能。

96.合同双方当事人在合同纠纷发生之前或发生之后可以协议的方式选择解决他

们之间的纠纷的管辖法院，但当事人在协议选择管辖法院时不得违反民事诉讼法

Oo

Av对地域管辖的规定

B、对指定管辖的规定

C、对级别管辖和专属管辖的规定

D、对移动管辖的规定

答案：C

解析：合同双方当事人可以在纠纷发生之前或纠纷发生之后诉讼之前，以书面的

方式约定选择被告住所地、合同履行地、合同签订地、原告住所地、标的物所在

地人民法院为诉讼的管辖法院，这称为“协议管辖”。协议管辖不得违反民事诉

讼法对级别管辖和专属管辖的法律规定。

97.()适宜采用等额本金还款方式。

A、收入处于稳定状态的家庭

B、经济能力充裕，初期能负担较多还款，想省息的购房者

C、目前收入一般、还款能力也一般，但未来收入预期会逐渐增加的人群

D、目前还款能力非常强，但预期收入将减少或开支较大，期望在后期尽量减少

还贷负担

答案：D

解析：等额本金还款又称利随本清、等本不等息还款法。贷款人将本金分摊到每

个月内，同时付清上一交易日至本次还款日之间的利息。这种还款方式总的利息

支出较低，前期支付的本金和利息较多，还款负担逐月递减。适用于目前收入较

高但预计将来收入会减少的人群，如面临退休的人，或还款初期还款能力较强,

并希望在还款初期归还较大款项来减少利息支出的借款人。jin

98.如果小王打算采用汽车金融公司贷款还款，相对于银行贷款，汽车金融公司

贷款的缺点在于()。

A、申请的贷款额度大

B、贷款年限长

C、贷款利率高

D、无杂费

答案：C

解析：银行的车贷利率是依照银行利率确定，而汽车金融公司的贷款利率通常要

比银行现行利率高出一些。

99.如果客户双臂紧抱，说明他们()。

A、是放松的

B、紧张

C、不信任规划师

D、愿意继续交谈

答案：C

解析：如果客户的腿没有交叉并且胳膊放得很舒服，通常说明客户是放松的并且

愿意继续交谈；如果双臂紧抱，则说明他们不信任理财规划师。

100.自2008年9月19日起，证券交易印花税由双边征收改为单边征收，税率保

持()。

A、0.5%。

B、1%。

C、3%。

D、5%。

答案：B

101.金融市场的组织形式，按照所交易的金融资产的要求权划分，可以分为()。

A、债务市场和股权市场

B、货币市场和资本市场

C、债务市场和资本市场

D、货币市场和股权市场

答案：A

解析：按照金融资产的要求权划分，金融市场可以分为：①债务市场；②股权市

场。按照金融资产的期限划分，金融市场可以分为：①货币市场；②资本市场。

按照金融资产的交易层次，金融市场可以分为：①一级市场；②二级市场。

102.王先生与太太刚刚离婚，两年前，王先生为太太购买了一份人身保险，但不

知道其适用时效的规定，找到助理理财规划师咨询，助理理财规划师解释正确的

是()。

A、人寿保险的可保利益必须在保险有效期内始终存在

B、人寿保险的可保利益必须在合同订立时存在，在保险事故发生时可以不存在

C、人寿保险的可保利益必须在保险事故发生时存在，在合同订立时可以不存在

D、人寿保险的可保利益只要在合同订立时或保险事故发生时存在

答案：B

解析：人身保险特别是人寿保险的可保利益必须在合同订立时存在，至于在保险

事故发生时是否存在可保利益无关紧要。要求可保利益必须在合同订立时存在,

是为了防止投保人为没有密切利害关系的被保险人投保，引发道德风险，危及被

保险人的生命安全。不要求可保利益在保险事故发生时存在，是为了维护投保人

的利益。

103.根据最大诚信原则的规定，弃权与禁止反言在人寿保险中有特殊的时间规定,

规定保险方只能在合同订立（）年之内，以被保险方告知不实或隐瞒为由解除合同。

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：B

解析：弃权与禁止反言的除斥期间在人寿保险中有特殊的规定，保险人只能在合

同订立之后一定期限内（通常为两年）以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合同，

超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除

合同。

104.某技术人员向公司转让某专利技术的特许使用权，获得转让费2000元，则

他需缴纳。元的个人所得税。

A、240

B、320

C、360

D、480

答案：A

解析：劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、财产租赁所得，每次收入

不超过4000元的，减除费用800元，按照20%的税率征收。应纳税额二（2000-8

00）*20%=240（元）。

105.对于人身保险合同，保险合同中止后，如果满足一定条件，保险人有权解除

保险合同。下列选项中不属于解除合同应满足的条件的是（）.

A、合同的效力已经中止

B、保险人与投保人未就合同复效达成协议

C、投保人未按规定期限交付当期保险费的行为持续至合同规定期限届满后60

日以外

D、双方未达成协议的状态持续至合同效力中止之日起两年以后

答案：C

解析：C项属于人身保险合同中止的情形。

106.下列关于申请个人住房按揭贷款应该提交的资料的说法，不正确的是0。

A、贷款行认可的经济收入或偿债能力证明（如借款人收人证明、纳税证明或职

业证明等）

B、借款人与开发商签订的《购买商品房合同意向书》或《商品房销（预）售合

同》

C、以公积金作为自筹资金的，需提供住房公积金管理部门批准动用银行存款的

证明

D、以储蓄存款作为自筹资金的，需提供银行存款凭证

答案：C

解析：除ABD三项外，申请个人住房按揭贷款应提交的资料还包括：①借款人合

法的身份证件（居民身份证、户口本、军官证或其他身份证件）；②开发商开具

的首期付款的发票或收据复印件；③有配偶借款人需提供夫妻关系证明；④有共

同借款人的，需提供借款人各方签订的明确共同还款责任的书面承诺；⑤抵押物

或质押物的清单、权属证明以及有处分权人同意抵押、质押证明和抵押物估价证

明；⑥保证人同意提供担保的书面文件和保证人资信证明；⑦以公积金作为自筹

资金的，需提供住房公积金管理部门批准动用公积金存款的证明；⑧银行要求提

供的其他文件或资料。

107.为了解2006年中国基金市场开放式基金中大部分基金的收益水平，应参考

基金收益率统计指标中的0。

A、算术平均数

B、中位数

C、众数

D、算数平均数、中位数、众数均可

答案：B

解析：中位数是样本数据所占频率的等分线，它不受少数几个极端值的影响，有

时用它代表全体数据的一般水平更合适。2006年我国股票市场存在异常波动，

采用中位数比较合适。

108.随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老

保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题。下列关于这些问题的表现

说法不准确的是0。

A、养老金计发办法不尽合理

B、覆盖范围不够广泛

C、基本养老金调整机制还不健全，养老金总体水平偏高

D、未能真正实现部分积累的制度模式

答案：C

解析：随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养

老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题。主要表现在：①覆盖范

围不够广泛，大量城镇个体工商户和灵活就业人员还没有参保；②养老保险个人

账户没有做实，未能真正实现部分积累的制度模式，难以应对人口老龄化对基金

的需求；③养老金计发办法不尽合理，缺乏参保缴费的激励约束机制；④基本养

老金调整机制还不健全，养老金总体水平还不高；⑤统筹层次比较低，多数地区

还没实行省级统筹，基金调剂能力比较弱。

109.甲向异地的乙以平信方式发出要约，要约中为乙规定了15天的承诺期限。2

小时后，甲又改变计划，以特快专递向乙发出通知，取消要约。该通知先于要约

到达乙。对此，下列说法正确的是()。

A、甲可以撤回要约，因为撤回要约的通知先于要约到达

B、该要约仍然有效，因为要约中规定了承诺期限

C、以特快专递发出的通知撤销了该要约

D、该要约是否有效，取决于乙是否承诺

答案：A

解析：要约的撤回是指使尚未生效的要约不生效的意思表示，撤回须先于或与要

约同时到达受要约人。要约的撤销是指使已生效但未获承诺的要约失效的意思表

示。题中属于要约的撤回。

110.理财规划的必备基础是做好()。

A、现金规划

B、教育规划

C、税收筹划

D、投资规划

答案：A

解析：现金规划在整个理财规划中居于十分重要的地位，现金规划是否科学合理

将影响其他规划能否实现。因此，做好现金规划是理财规划的必备基础。

111.对个人一次中奖收入超过10000元的，应按税法规定()。

A、暂免征收个人所得税

B、减半征收个人所得税

C、全额征收个人所得税

D、部分征收个人所得税

答案：C

解析：对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收

入不超过10000元的暂免征收个人所得税，对一次中奖收入超过10000元的，应

按税法规定全额征税。

112.根据我国《婚姻法》的规定，协议离婚的条件不包括()。

A、离婚双方具有限制民事行为能力

B、就夫妻财产、债权、债务和子女抚养等达成协议

C、双方必须是已经办理结婚登记的合法夫妻

D、双方本人自愿真实的意思表示

答案：A

解析：协议离婚双方必须具有完全民事行为能力。Jin

113.家庭消费支出规划是理财业务不可或缺的内容，如果消费支出缺乏计划或者

消费计划不得当，家庭很可能支付过高的消费成本，严重者甚至会导致家庭出现

财务危机。家庭消费模式的类型不包括()。

A、收大于支

B、收支相抵

C、支大于收

D、收支无关

答案：D

114.在海上保险中，保险人已经知道被保险轮船改变航道而没有提出解除合同,

而后因改变航道而发生的保险事故造成的损失，保险人就要赔偿。这在保险中通

常被称为0。

A、不可抗辩条款

B、禁止反言

C、弃权

D、不可抗力

答案：B

115.助理理财规划师在收集与整理客户信息时可能会接触到客户大量的财务机

密，对此助理理财规划师负有严格的0义务。

A、调查

B、保密

C、报告

D、确认

答案：B

解析：在理财规划服务协议中应该包含相应的保密条款，具体规定理财规划师在

执业过程中应负的保密义务；同时在日常具体业务活动中，应该把握好对每一环

节的授权管理及相应的保密措施，真正做到将保守客户的财务机密落实到每一步

工作中。

116.当市场资金供应不变而实际经济投资利润率降低时，利率将()。

A、上升

B、下降

C、不变

D、同比变动

答案：B

解析：决定利息率高低的利润率不是单个企业的利润率，而是一定时期内一国的

平均利润率。一般来说，平均利润率是利息率的最高界限。因此，实际经济投资

利润率降低时，市场利率也会降低。

117.国务院决定自2007年1月1日起，大城市的城镇土地使用税每平方米年税

额为()。

Ax0.6〜12元

B、0.9〜18