先生家庭理财方案设计

湖南商务职业技术学院毕业设计目录1 家庭基本情况 朱先生家庭理财方案设计家庭基本情况家庭背景信息朱先生出生于1972年12月18日，现年48岁。于高中时跟随师傅学习手艺，目前是自由职业。朱太太出生于1974年，年龄为46岁，目前是自由职业，每月收入2500元。他们有一个女儿和一个儿子，女儿于今年6月完成学业，儿子目前正在读小学，表1-1朱先生家庭主要成员表家庭成员年龄/岁职业朱先生48自由职业朱太太46自由职业女儿20学生儿子10学生家庭财务情况家庭收支情况朱先生一家四口人，夫妇两人收入较稳定，家庭收支较为稳定和平衡，孩子目前没有任何收入来源。朱先生目前父母健在，且有两个兄弟。父母有医疗保险，但是没有任何收入，父母的赡养问题由兄弟三人共同承担。根据朱先生家庭的基本情况，目前朱先生家庭的财务收支情况如下表所示：表2-1朱先生家庭年收支情况表2020年1月1日——2020年12月31日单位：元收入支出朱先生的收入55000基本生活支出32566朱太太的收入35000教育经费支出17500其他收入5334其他支出3676合计95334合计53742结余41592注：其他收入：兼职收入、额外收入等；其他支出：油费、人情费等。具体收入支出比例，如下图所示：图2-1年收入占比图图2-2年支出占比图2-3年收入支出结余占比从图2-1、2-2中可以看出朱先生家庭主要收入来源是工资，主要的支出是在孩子的教育支出，每月会有资金结余，收支比例比较固定，一般没有较大变动。从朱先生的家庭财务收支情况来看，朱先生收入不算很高，属于中等水平，但是是家庭收入的绝大部分。朱太太目前工作稳定，有着稳定的收入。家中的绝大部分支出在孩子身上，除了教育经费还有生活方面的花销，每年的结余资金会存入银行，但是并不是很多。随着国家经济水平的提高，孩子的教育费等花费会逐渐增多，为了日后能够负担得起孩子的教育经费，这是朱先生目前当放在首位考虑的问题。家庭保障情况和家庭资产负债表表2-4朱先生家庭保障情况表朱先生医疗保险、养老保险朱太太医疗保险、养老保险朱先生的孩子医疗保险表2-5朱先生家庭资产负债表2020年12月31日单位：元资产金额负债金额流动资金长/短期负债库存现金5400长/短期负债合计0银行存款35000流动资产合计40400使用资产自有房屋500000使用资产合计500000负债合计0净资产540400个人资产合计540400家庭财务指数分析3.1资产负债比率资产负债比率＝负债/净资产＝（0/540400）*100%＝0资产负债比率是一项综合指标。一般认为，资产负债率应当控制在40%-60%之间。朱先生家庭的资产负债比率为0%，因为没有房贷和车贷的，所以没有负债压力。家庭收入环境稳定不会出现很大的财务风险。一般来说，资产负债率应当在可接受范围里越高越好，投入的资金最重要以投资收益相对等的，负债比率越高，自有资金的收益就越高。3.2流动性比率流动性比率＝流动资产合计/（支出合计/12）=40400/（53742/12）＝9.02流动性比率是衡量债务人偿还债务的能力，该比率越高说明偿还债务的能力越强。朱先生的家庭流动性比率为25.20，比率较高，超过家庭合理现金储备，变换现金的能力强。在朱先生家庭稳定的收入的前提下，在进行家庭规划时可以进行适当的更改，在增加负债率，多进行现金的流动与利用，减少资金机会成本。3.3净资产偿付比率净资产偿付比率＝净资产合计/个人资产合计=540400/540400＝1净资产偿付比率是指债务人的收益偿还借款的能力，该指标越高偿还债务的能力越强。朱先生家庭的净资产偿付比率为1，因为朱先生家庭没有负债需要偿还，家庭财务状况较好，偿还债务的能力较强。但是没有负债也意味着资产闲置的情况较为严重，未来可以在需要的能力下利用自己的偿债能力进行投资，减少资金的闲置情况，提高资金增值的能力优化家庭的理财结构。3.4结余比率结余比率＝净资产/收入合计=40400/95334＝0.42结余比率指家庭在一定时期内（一年）结余和收入的比值，是资产增值的重要指标，反映出家庭控制支出的能力和储蓄意识，是未来投资理财的基础。该项指标应该保持在40%以上才合理。朱先生家庭的结余比率为1.24，说明朱先生家庭除了日常开支与孩子的教育经费外没有其他额外的开支，资金利用率较低，剩余资金较多。建议设计合理的投资方案，构建文件的资金投资组合，实现资产快速增值的目标，提高资产利用率。3.5家庭财务指数总结表3-1朱先生家庭理财方案诊断表指标合理数值样本数值诊断资产负债比率0.40--0.600较低流动性比率0.259.02偏高净资产偿付比率0.501较高结余0.400.42偏高具体财务诊断比率情况，由下图所示：图3-3朱先生家庭财务诊断表总之，朱先生目前的家庭财务状况还是较好的，近期偿债能力和远期偿债能力都较强，不用担心因为意外情况的发生而导致家庭财务状况出现问题。家庭收支较为合理，没有出现过度消费的情况，控制能力较强。但是这种家庭理财情况从长远角度来看，不太适应以后的发展。在投资方面，朱先生家庭过于保守和单一，资金只储存在银行，资金利用率低。而且没有经验，投资能力不强。家中孩子未来的教育资金是一笔很大的支出，而且虽然是三兄弟共同抚养父母，父母的赡养费也是一笔支出，所以建议朱先生可以进行适当的投资，多投资几种项目，分散分险，提高资金利用率，追求高收益。家庭未来目标考虑到未来未来各方面支出会逐渐增多，朱先生夫妇为了家庭财务状况的长期稳定发展，决定制定一份合理的财务目标规划。4.1中期目标为了让孩子接受更好的教育，考虑到目前的财务状况，朱先生决定为孩子准备一份教育资金，除了必要的从小学到大学的学费外，还有其他的补习费等费用。小儿子目前在读小学，距离读大学还有将近7年的时间，而且小学初中属于九年义务制教育阶段，学费不是很高。但是随着他上高中开始，费用就会慢慢增加。4.2长期目标朱先生夫妇不想晚年给孩子带来较大的压力，希望可以靠自己的养老金来维持生活，打算制定一份养老计划，除了购买养老保险外，还想定期存一笔钱用作以后的养老费用，以保障晚年的正常生活。表4-4朱先生家庭理财计划表目标类型实现年限实现年限详细情况中期目标孩子的教育资金和其他费用8年让孩子顺利完成学业，并且支付其读书时的补习费用等撒啊擦长期目标养老金12年保障朱先生夫妇在退休后的正常生活拜擦干茶叶市场以撒4.3家庭目标规划4.2.1中期目标规划朱先生儿子目前学费为800一年，不包括其他费用，如车费，午餐费，补习费等。每学期的车费为1200元，午餐费为1000元，补课费为1500元。且小儿子学校离家近，生活费要记入家庭的日常开销。初中的费用按每学期1300元，其中不包括其他费用。高中的费用按每学期2000元，不包括其他费用。具体情况如图所示：年限小学初中高中大学合计费用名称学费其他费用学费其他费用学费其他费用学费其他费用儿子160062007800790012000145005500800063500表5-1儿子教育资金规划表单位：元注：其他费用中包括生活费、学杂费、车费等费用。按照这种趋势进行分析，如果大学费用的学费为5500一年，其他费用为8000元，那朱先生目前要准备的教育基金合计为50000＋54000＝104000（元），实现时间为8年，则每年要准备13000元。朱先生家庭目前每年结余资金为41592元，按8年的时间计算净结余资金为332736元，除去教育资金剩余228736元。所以教育资金的实现是完全没有问题的。5.2.2长期目标规划养老金：国家规定的男性退休年龄为60岁，女性为55岁，按照这个年龄进行假设，朱先生里退休年龄还有12年，活到了90岁，退休后的时间为30年。如果保持原有的生活质量，则家庭每年的生活支出为30000元和3000元的其他支出。朱先生夫妇都购买了养老保险，每人每月为1200元左右，则两个人每年需要30000＋3000－（1200*12）*2=4200（元）按退休后30年进行计算，朱先生退休后家庭生活费用支出为：4200*30=126000（元）。如果朱先生夫妇里退休还有12年，那么每月应该存的钱为：126000÷12÷12=875元，才能维持跟现有生活水平一样的生活。表5-2朱先生退休规划表单位：元退休后年支出离退休年限预计退休后生存年限家庭每年生活所需每月投资金额12600012304200875朱先生家庭每年结余费用为40400元，除去8年需要存的教育资金还剩下228736元，而养老基金的实现年限为12年，可以存下来228736＋41592*4=395104（元），除去12年养老费用的金额还剩下269104元，由此可以得出，朱先生夫妇退休后也是可以按照现有的生活水平生活，养老计划是可行的。考虑到货币的时间价值，现在的货币购买力可能跟12年后的货币购买力不相同。假定朱先生夫妇维持现在的生活水平的金额要加倍，则4200*2*30=252000元，每个月需要存252000÷12÷12=1750元。按照上文除去需要存的教育资金，可以存下来395104元，除去12年的养老费用还剩下143104元。所以就算是要存双倍的养老基金也是可行的。家庭理财方案设计5.1理财建议与方案从朱先生的家庭资产负债表图2-5分析可得，朱先生每月会把钱存入银行，这是一个安全且稳定的选择，每个月可以获得利息，而且风险不高。但是将资产存入银行，一行的利率较低，每月获得的利润较少，回报率较低，影响了财富的增值，不符合财富地最大化原则。根据朱先生家庭的总体情况考虑，除了把一部分的钱放在银行存起来，还可以把另一部分拿出来投资一些风险较小、收益较为稳定的项目，如：国债、货币基金、债券基金等。单纯把钱存在银行这种方式，获得的收益少，随着经济的发展，不太适应现在的经济形势。根据朱先生家庭的经济状况，我做了一下的规划：5.1.1现金等流动资产的调整首先，为了预防急需现金的意外情况的发生，可以预留一部分的现金来做应急处理。但是应急用的现金不用预留太多，不然会降低资金的利用率。一般情况下，可以预留3～4个的收入作为预备金，既能保证家庭生活的正常运转，也为意外情况的发生做了准备。其他的钱可以用来购买理财产品，提高资金的利用率。5.1.2储蓄计划调整通过对朱先生家庭财务的分析，朱先生家庭结余资金较多，偿债能力高，适当的进行透析增加负债有利于资产的增值。朱先生可以适当的在增加金融资产的投资，利用更多的资产，提高家庭资产增值的速度。5.1.3资产增值规划朱先生家庭除去日常开支和孩子的教育经费后，每年的剩余资金为41592元。扣除为了孩子的教育经费的准备和自己以后养老费用的准备外，还剩下42592-13000-1750=26842元。因为朱先生是第一次进行理财投资，所以应该尽量选择风险较低的投资理财项目。我设计的投资理财方案如下：其中的1万存进银行做定期存款，根据资料可得，以建行为参照标准，定期整取整存五年期的利率为2.75%，则1万元可以得到的利息收入按照五年期计算一共为275*5=1375元，则一年可以增加275元的收入。剩下的16842元，60%投资国债，40%可以用来购买基金。按照2021年发布的国债最新的利率来看，储蓄国债，三年期的利率为3.85%，五年期的为3.97%，若购买五年期的储蓄国债，则可以获得利润元2005.88元，则一年可以增加401.18元。某中低风险理财产品近一年的收益率为3.25%，则一年可以增加收入218.95元。表5-3规划后家庭收支表2020年1月1日——2021年12月31日单位：元收入支出朱先生的收入55000基本生活支出32566朱太太的收入35000孩子教育经费支出30500其他收入7833.83其他支出3676投资支出26842养老支出1750收入合计97833.83支出合计85334结余2499.83注：其他收入：兼职收入、投资收入等；其他支出：油费、人情费、投资等。结束语随着经济的不断发展，人们的生活水平的不断提高，手里的钱额越来越多，比起让钱待在自己手里“发霉”，大多数的人都选择进行投资。其实制定理财方案并不是一件难事，关键是找到适合自己家庭实际情况的方法，而最首先的就是要树立正确的理财观念，这样才是正确他除了投资理财的第一步。朱先生的家庭属于中产家庭，外加没有太多的投资理财的经验，可以