《企业风险水平分析》课件

企业风险水平分析企业面临各种内外部风险,对其经营和发展产生重大影响。全面分析企业风险水平,有利于采取有效措施,提高风险管控能力,确保企业健康发展。课程目标明确企业风险的概念了解企业面临的主要风险类型及其特点。掌握风险识别的方法学习定性分析和定量分析的常用方法。熟悉风险评估指标体系掌握企业风险评估的关键指标和方法。学习风险管理策略了解常用的风险管理策略并掌握其适用场景。企业风险概述企业在经营过程中面临各种各样的风险,需要对这些风险进行全面评估和管理。企业风险包括市场风险、政策法律风险、管理风险、信用风险、运营风险、财务风险等。企业需要建立健全的风险管理体系,采取有效的风险应对策略,确保企业健康稳定发展。企业面临的主要风险类型市场风险受经济环境、市场需求变化、竞争加剧等因素影响,企业的市场份额和盈利能力面临不确定性。政策法律风险政策法规的调整可能带来经营条件的改变,给企业经营带来挑战。管理风险决策失误、内部管控缺失、人员流失等因素可能导致企业效率降低。信用风险客户或供应商的信用状况恶化可能造成企业资金流和损失。市场风险需求波动客户需求的不确定性和波动性可能会对企业的销售和收益产生重大影响。竞争加剧同行业激烈竞争会导致价格下降、利润空间收缩等风险。技术替代新技术的发展可能会带来产品过时或被替代的市场风险。供给短缺关键原材料或供应链的供应短缺会导致生产中断和成本上升。政策法律风险政策变化风险政府法规和政策的变更可能会对企业经营造成重大影响,需要企业密切关注政策走向,制定应对策略。合规风险企业必须严格遵守各项法律法规,否则可能面临处罚、诉讼等合规风险,影响企业信誉和经营。知识产权风险企业创新成果如果未得到有效保护,容易遭遇知识产权侵犯,对企业竞争力造成打击。国际贸易风险对于跨国经营的企业,复杂多变的国际贸易环境可能会带来重大的政策法律风险。管理风险完善的管理制度企业需要建立健全的管理制度,规范决策程序,提高管理团队的执行力,以最大程度降低管理风险。提升管理能力持续优化管理团队的知识和技能,提高他们应对复杂经营环境的能力,对降低管理风险至关重要。绩效管理机制建立科学合理的绩效考核机制,有助于激励管理团队提高工作效率,减少管理失误。信用风险信用风险定义信用风险是指客户无法按时履行还款义务而给企业带来损失的风险。它是企业面临的重要风险类型之一。信用风险分析通过对客户的财务状况、经营情况、信用记录等进行分析,评估其信用水平和还款能力,识别信用风险。信用风险管理企业可采取信用评审、客户授信额度设置、担保措施等方式,有效控制和降低信用风险。运营风险生产风险包括设备故障、原材料短缺、工艺失控等导致的生产中断或产品质量下降的风险。交付风险交付过程中的延迟、缺陷产品交付等风险可能导致客户满意度降低。人员风险关键岗位人员流失、安全事故、人为操作失误等人员管理方面的风险。信息系统风险信息系统故障、数据泄密、网络攻击等信息安全方面的风险。财务风险资金流失风险企业现金流管理不善导致资金流失,影响偿债能力和后续发展。融资风险企业难以获得足额融资支持,限制了业务扩张和投资能力。财务报告风险财务信息披露不准确会影响投资决策和企业信用。危机事件风险识别潜在危机密切关注内外部环境变化,提前发现可能引发危机的苗头。制定应急预案根据潜在危机预先制定详细的应急处置方案,确保快速有效应对。畅通沟通渠道建立完善的内外部信息沟通渠道,确保危机发生时快速响应。定期演练培训组织全员定期参与应急演练和培训,提高危机应对能力。企业风险识别方法1观察法对企业内外部环境进行细致观察2访谈法与员工、客户等利益相关方交流3检查清单法通过对照检查清单识别风险4专家问诊法邀请专业人士进行全面诊断企业通过多种方式识别潜在的各类风险,包括观察法、访谈法、检查清单法和专家问诊法等。这些方法涵盖了企业内外部环境的全面分析,可以有效地发现并预防风险发生。风险识别流程确定风险边界明确企业的业务范围、资产、利益相关方等,界定需要识别的风险范围。收集信息通过访谈、文件审查、现场勘察等方式,收集与企业风险相关的各种信息。风险识别运用头脑风暴、专家咨询等方法,系统地发掘可能影响企业目标实现的各种潜在风险。风险分类将识别的风险按性质、原因、影响等进行分类,以便后续的风险分析和评估。定性分析法1专家评估邀请相关领域的专家学者对企业风险进行评估和分析,利用专家经验和判断进行风险识别和评估。2场景分析设计可能发生的风险情景,通过头脑风暴等方式分析各种风险因素及其可能产生的影响。3关键风险指标确定一些关键的风险指标,根据指标的变化来识别和监控企业面临的潜在风险。定量分析法数据收集通过问卷调查、访谈等方式收集与风险相关的定量数据。统计分析运用统计方法对收集到的数据进行分析,确定风险概率分布。风险模型建立基于数据的定量风险模型,预测风险发生的可能性和影响。SWOT分析优势（Strengths）企业内部拥有的优势资源和能力,如技术优势、管理经验、品牌知名度等。劣势（Weaknesses）企业内部存在的弱点和不足,如资金短缺、效率低下、品质问题等。机遇（Opportunities）企业外部的有利条件,如市场需求增长、技术进步、政策扶持等。威胁（Threats）企业面临的外部不利因素,如竞争加剧、消费者偏好变化、法规政策变动等。失效模式与影响分析(FMEA)概述FMEA是一种系统性地识别和预防潜在失效的分析方法。它可以有效地预测和减少系统、工艺或产品的失效风险。分析步骤确定系统/工艺的功能与失效模式评估失效发生概率、严重程度和检测概率计算风险优先级数(RPN)并采取改进措施跟踪和反馈改进效果分析工具FMEA通常以表格的形式展现,包括失效模式、失效原因、失效影响等多个要素。应用价值FMEA有助于提高产品质量和可靠性,降低维修成本,优化设计和生产流程。企业风险评估指标体系企业风险评估需要建立完善的指标体系,覆盖各类主要风险类型。指标体系应科学全面,既能反映企业整体风险水平,又能针对不同风险因素进行具体评估。主要包括财务风险指标、市场风险指标、管理风险指标、操作风险指标等,通过定量和定性相结合的方式进行综合评价。指标体系设计要充分考虑企业实际情况,并定期优化调整,确保评估结果的准确性和针对性。财务风险评估2021年2022年从财务指标的变化来看，2022年企业的流动能力和偿债能力有所下降,盈利水平也有所下滑。需要进一步分析和控制潜在的财务风险。市场风险评估10%需求波动对主要产品需求的10%波动20%价格竞争主要产品价格下跌20%$100M市场占有率潜在销售额损失100M美元市场风险评估关注企业面临的客户需求变化、价格竞争、以及由此带来的销售损失等风险因素。需要深入分析市场环境、竞争格局和客户行为等方面的变化趋势,量化评估其对企业产品和服务的影响程度。管理风险评估风险指标评估标准权重战略决策风险决策目标是否明确、决策过程是否科学合理30%组织管理风险管理体系是否健全、管理效率是否高效20%人力资源风险人员配备是否合理、培训情况是否充分15%信息管理风险信息系统是否及时、数据准确性是否高20%文化建设风险企业文化是否与战略匹配、员工凝聚力是否强15%操作风险评估15%操作风险引起的损失30%操作风险管理造成的成本20%由于操作失误导致的员工流失率操作风险是指由于内部流程、人员、系统或外部事件的不当或失败而造成的损失。准确评估操作风险对于制定有效的风险管理策略至关重要。我们需要从流程、人员、系统等多角度分析各种操作风险发生的可能性和潜在影响。风险评估结果表述详细报告对于企业面临的各类风险,应编写详细的风险评估报告,包括风险类型、发生概率、潜在影响、应对措施等内容,为决策提供依据。评估指标建立全面的风险评估指标体系,涵盖财务、市场、管理、操作等各个方面,定期评估企业整体风险水平。结果表述结合定性和定量分析,以图表、数据等形式清晰地表述风险评估结果,突出重点风险,为制定风险管理策略提供依据。企业风险管理策略1规避风险通过避免参与高风险活动或调整商业模式,完全规避风险。这是最保守的风险管理策略。2转移风险将风险转移给其他方,如通过保险合同或与供应商签订合同等。这可将风险降低至可控范围。3缓释风险采取各种降低风险发生概率或其影响的措施,如建立应急预案、实施内部控制等。4接受风险对于一些难以规避或转移的风险,企业可选择主动承担其风险,同时制定应对措施。规避风险策略1回避风险源通过避免与高风险因素相关的业务活动来规避风险,如退出高风险市场或终止某些不确定性高的产品线。2选择低风险选项在可选方案中选择风险相对较低的方案,如选择可靠供应商、采用保守的融资方式等。3制定应急预案针对可能发生的风险事件制定详细的应急预案,增强应对能力,减少损失。4提高风险意识通过培训等方式增强员工对风险的认知,提高企业整体的风险防范意识。转移风险策略风险转移将风险转移给其他方,如投保保险或签订合同,转移责任并降低自身风险。共担风险与合作伙伴共同承担风险,分散风险,通过协作管理复杂局势。金融工具利用期货、期权等金融衍生工具,对冲市场风险并规避潜在损失。缓释风险策略调整应对措施在无法彻底规避或转移风险的情况下,采取一些缓解措施,如提前制定应急计划、加强监控等,将风险影响降至可接受水平。建立缓冲机制通过维持适当水平的财务储备、购买保险等方式,建立用于应对不可预见风险事件的缓冲机制。增强抗风险能力改善管理体系、提升员工素质和培养组织韧性,提高企业整体的抗风险能力和恢复力。接受风险策略识别并接受风险在某些情况下,企业可能无法完全规避或转移某些风险。这时,企业需要识别这些可接受的风险,并主动采取应对措施,提高自身的风险承受能力。评估风险收益权衡企业在面对无法规避或转移的风险时,需要仔细评估其潜在收益和损失,做出理性的风险-收益权衡,选择最有利于企业长远发展的策略。制定应急预案即使接受某些无法规避的风险,企业也要制定详细的应急预案,明确应对措施,确保一旦风险事件发生时能够迅速采取行动,将损失降到最低。风险管理绩效评估1绩效监控定期追踪风险管理措施的执行情况2绩效评估全面评估风险管理措施的有效性3问题诊断针对风险管理中的薄弱环节进行分析企业需要建立完善的风险管理绩效评估机制,通过定期监控、全面评估和问题诊断,及时发现风险管理工作中的问题和不足,并采取针对性的改进措施,确保风险管理策略的有效实施。效果评价指标1财务指标如利润率、资产收益率等，衡量风险管理对企业财务状况的影响。2运营指标如生产效率、产品质量、客户满意度等，反映风险管理对企业业务运营的影响。3