《社会保障概论》教案

第一章绪论本章教学目的：通过本章学习，了解社会保障的内涵和外延，理解社会保障的学科属性与理论框架，掌握社会保障的目标与功能，熟悉社会保障的特征和原则，为学习后续章节打好基础。教学方法：课堂讲授+小组案例讨论+大班分享社会保障的理论界定一、国外对社会保障概念的界定（一）社会保障的语源社会保障的一词(socialsecularity)来源于拉丁语,secularity的语源是SE=withoutCUR=care意思是没有烦恼、担心和忧虑。socialsecularity的意思就是没有因社会原因引起的烦恼、担心和忧虑。（二）各种界定1、国际劳工组织的界定通过一定的组织对这个组织的成员所面临的某种风险提供保障。为公民提供保障金、预防或治疗疾病，失业时资助并帮助他重新找到工作（1942年）。它是社会通过一系列处置经济和社会灾害的公共措施为他的成员提供保护，它有社会保险、社会救助、国家补助金、家属补助金、储蓄基金、雇主补充条款等方案组装而成。（52—82年）社会保障属于范围广泛的如基本社会服务投资，保护性劳动立法和维护劳工基本权利等社会政策的组成部分，并与之相互作用。”“社会保障日益被看成是发展过程的一个不可分割的组成部分。”“目前社会保障措施包括社会救助方案、权益保障方案、社会保险以及公共和私人保险项目”（2001年）2、德国是社会保障制度的发源地，其对社会保障的理解主要基于社会市场经济的理论，将社会保障理解为社会公平和社会安全，是对竞争中不幸失败的那些失去竞争能力的人提供基本的生活保障。3、英国是西方福利的代表，她将社会保障概括为国民在失业、疾病、伤害、老年以及家庭收入锐减、生活贫困时予以生活保障。4、美国将社会保障界定为根据政府法规而建立的项目，给个人谋生能力中断或丧失以保险，还为结婚、生育或死亡而需要某些特殊开支时提供保障。为抚养子女而发给的家属津贴也包括在这个定义中。我看到一个合众国，它能够作出示范，既采用民主管理的方法，可以将国家财富，转变为日益广泛的、闻所未闻的生活情趣；可以将最低生活水平，提高到远远超过仅仅糊口的水平。检验我们进步的标准，不是看我们是否为那些绰绰有余者锦上添花，而是看我们能否使那些缺衣少食者丰衣足食。（罗斯福）5、日本认为社会保障是指对疾病、负伤、分娩、伤残、死亡、失业、多子女及其他原因造成的贫困，从保险方法和直接的国家负担上，寻求经济保障途径。对陷入生活困境者，通过国家援助，保障其最低限度的生活，同时谋求公共卫生和社会福利的提高，以便使所有国民都能过上真正有文化的成员的生活。事实上，对社会保障概念界定的差异取决于研究者的价值取向和社会保障的发展阶段。二、港台地区对社会保障的界定在香港，官方界定的社会保障是以政府为责任主体并通过向有需要的人士直接发放款项的方式提供的福利，包括综合保障援助计划、公共福利金计划以及暴力及执法伤亡赔偿计划、交通意外伤亡援助计划、灾民紧急救济；学者的界定范围较宽，还包括了供款性的社会保险等在内。台湾认为社会保障是国家以社会救助、社会保险以及公共服务等各种不同的方式，对于国民之遭遇危险事故，以致失能、失依，因而生活受损的人，提供各项生活需求，给以健康保障、职业保障及收入保障，并从而促进民族健康、全民就业及民生均足。三、内地学者对社会保障的界定郑功成：社会保障是国际或社会依法建立的、具有经济福利性的、社会化的国民生活保障系统。在中国，社会保障则是各种社会保险、社会救助、社会福利、军人福利、医疗保障、福利服务以及各种政府或企业补助、社会互助等社会措施的总称。这一定义包括了如下必备要素：（1）依法建立（2）突出以人为本（3）具有经济福利性（4）属于社会化行为基于上述理论界定，社会保障的内容主要包括社会救助、社会保险与社会福利三大部分，还有面向军人的独立保障系统，以及其他补充性的社会保障措施。从层次上，则社会保障可以分为经济保障、服务保障和精神保障三个层次。第二节社会保障的学科性质与理论框架一、社会保障的学科性质社会保障应当成为一门相对独立的学科，即是在经济学、政治学、社会学等多学科的基础上发展起来的一门独立的、交叉的、处于应用层次的社会学科。作为当代社会科学的一个组成部分，社会保障学科所具有的相对独立性，是因为社会保障在许多国家的发展实践已经表明，它不仅要受经济、政治、社会、文化等诸多因素的影响，而且确实有着自己完整而严密的体系结构和特有的运行规律，从而具备了相对独立的发展社会科学的现实基础。社会保障学科的交叉性，是因为它牵涉面广，从而不可能独立地存在和发展，只能是建立在多学科的基础之上并需要以经济学、社会学等多门学科为理论源泉。社会保障学科的应用性，只不过是揭示了社会保障问题研究更多的是作为一门政策学科而非纯理论学科的客观事实。二、社会保障学的基本理论框架首先，是社会保障学的理论基础福利经济学、社会福利学、社会保障发展理论、结构理论、心理学与伦理学、后备基金理论、与政治、经济、社会的关系理论等其次，是社会保障的政策理论问题即社会保障各子系统乃至各具体保障项目的产生、发展及运行规律，表现为政策研究。再次，社会保障学的管理理论问题社会保障以政府与社会为责任主体，可供分配的资源亦是一种公共资源，需要特别重视管理理论的研究。由于社会保障问题的复杂性和学科的交叉性，还决定了研究社会保障问题不能囿于传统的规范式研究方法，而是需要立足在现实的基础上，从发展、开放的角度出发，选择适用的科学研究方法。包括横向研究方法、定性分析方法与定量研究结合方法等。第三节社会保障的目标与功能一、社会保障的目标帮助国民摆脱生存危机(基本生存权）。——社会保障的基本目标，也是最低目标。满足国民的生活保障需求，不断改善和增进国民的福利。——更高层次的目标追求。实现整个社会的和谐发展。——整体目标二、社会保障的功能（一）稳定功能社会保障通过预先防范和及时化解风险来发挥其稳定功能的，它在许多国家均被称为“精巧的社会稳定器”或“减震器”。（二）调节功能社会保障在政治领域是调节不同利益集团的利益的手段，在经济领域调节公平与效率的关系，在社会领域调节着成员的协调发展。（三）促进发展功能社会保障已经由一种被动的、消极的、事后补救性机制转变为一种主动的、积极的、事前与事后相结合的保障机制，为促进发展提供了基础。（四）互助功能社会保障是一种风险分散或共担机制，从实质上体现了互惠互利以及在互惠互利中的他助与自助。（五）其他功能社会保障事实上还有着诸如防控风险等其他职能。第四节社会保障的特征与原则一、社会保障的特征（一）公平性特征1、保障范围的公平性2、保障待遇的公平性3、保障过程的公平性(二)社会化特征1、制度的开放性2、筹资社会化3、服务社会化4、管理与监督社会化（三）福利性特征即相对于社会成员个人而言，其在社会保障方面的支出要小于在社会保障方面的收入。换言之，凡所得大于所费即有了福利性。这一特征的形成，主要是因为除社会保障参与或受益群体外，政府、雇主及社会各界还在一定程度上分担着个人的生活保障责任。（四）法律规范性特征法律的强制规范为社会保障的运行提供了必须遵守的行为准则；政府只能依据法律的规范与受权，并在法律允许的范围内对社会保障制度进行干预；即使由民间举办的社会保障事务，也必须由相应的法律、法规来规范。（五）多样性特征1、各国社会保障制度的模式日益多样化2、同一社会保障制度，在一国之内也开始呈现不同的模式3、项目结构多样化4、水平结构多样化（六）刚性发展特征社会保障的发展具有刚性增长和阶梯式持续发展的特征，各国在发展自己的社会保障事业时，应采取有效措施防止这一规律走向极端。二、社会保障的基本原则公平原则与社会经济发展相适应原则责任分担原则普遍性与选择性相结合原则其他原则（互济性原则、法制性原则等）第五节社会保障的意义第一，社会保障突出以人为本，彰显人道主义，是人类文明发展进步的重要成果与推动力量。第二，社会保障维护并创造着公平的竞争环境，促进着经济社会的正常发展。第三社会保障能够化解多种社会矛盾，不断增进着国民福利，并促使整个社会和谐发展。第四，社会保障能够为其他相关政策的实施提供配套。第五，社会保障能够创造就业机会，改良着社会产业结构。案例讨论：利率杠杆的失效思考题：1、如何理解社会保障理论界定的差异？2、如何理解社会保障目标的嬗变？3、为什么说社会保障具有多重功能？4、社会保障具有那些基本特征？5、社会保障应当遵循哪些原则？6、如何理解社会保障的积极意义？第二章社会保障的发展本章教学目的：通过本章的学习，应当了解社会保障的发展线索与发展规律，理解并把握影响社会保障制度的诸种因素，同时能够客观地看待社会保障发展进程中的经验、教训与改革取向，全面、系统地掌握中国社会保障制度的发展与改革进程。教学方法：课堂讲授+小组案例讨论+大班分享第一节概述一、社会保障发展阶段划分的标志一定时期内的生产力发展水平或社会经济发展水平。一定时期内社会成员对社会保障的需求。政府介入的程度。社会保障实践的出发点与基本目标。一定时期内社会保障实践的具体内容。二、影响社会保障发展进程的因素经济因素社会因素道德伦理因素政治因素第二节慈善事业与济贫制度一、慈善事业时代构成慈善事业时代的三大支柱，是宗教慈善事业、官办慈善事业与民间慈善事业。（一）宗教慈善事业佛教、基督教、天主教（二）官办慈善事业所谓官办慈善事业，可以理解为由官方开展但尚未制度化的救济活动。与宗教慈善事业不同，官办慈善事业是以国家的介入并以传统道德及政治需要为基础而产生且得到发展的。（三）民办慈善事业由民间人士自发举办的各种慈善活动。中世纪德国“基尔特”基尔特（Guild）原始人身保险制度和在此基础上发展起来的友爱社，是私人保险制度的重要形式。它是原始保险组织形式的最早载体和制度基础，将彼此独立的经济单位结合起来，依靠团结力量处置风险损失，对于火灾、盗窃、水灾以及其他人身伤亡事故都实行某种程度的保障18世纪英国“友谊会”“友谊会”运动的出现，是此时社会上日益增长的社会保障与救助需求与英国国家职能尚未完全扩及到社会保障领域，很好地满足人们对社会福利需求的结果，对18、19世纪英国国家职能在社会保障领域中缺位的重要填充。二、济贫制度的出现与发展（一）《济贫法》的颁布与济贫制度的确立时代背景：社会动荡、教权衰落、民族国家与王权的兴起1601年颁布该法，将已有的宗教或社会救助活动惯例用法律的形式固定下来，首次由官方划定一条贫困县，对有需要的孤、老、病人进行收容，同时为失业者、贫民小孩提供有限的帮助。（二）济贫制度的发展1732年英国通过设立济贫院的法律，强调“穷人懂得劳动”1774-1824年，英国通过一系列劳工协议法案1782年，英国通过格帕特法，放宽济贫法实施范围，缓解旧济贫法的“惩戒性”救助。1834年，英国通过著名的《济贫法修正案》（新济贫法》，确立“劣等处置”与“济贫院”规则，减少济贫税，首次明确对穷人的援助是政府的责任。三、对早期社会保障发展的简要评论（一）性质上是居高临下的施舍型（二）根本目的是防止被统治者反抗（三）保障项目是极端有限型（四）保障水平极端低下型（五）保障效果不良型第三节现代社会保障制度一、社会保险制度的产生（一）社会保险制度产生的背景社会背景－工业革命胜利，工业社会的确立。社会意识背景－新历史学派，主张国家直接干预经济生活的管理和负起文明与福利的职责。马克思主义的传播，工人运动的高涨。（二）社会保险制度的产生1883-1889年德国先后制订了疾病保险法、工伤保险法和老年与残疾保险法等。1923年和1927年，德国先后制订了《帝国矿工保险法》、（职业介绍和失业保险法》（三）社会保险制度的出现是现代社会保障制度产生的标志社会保险是制度化的社会保障机制。确立了社会责任与风险共同分担机制。享受社会保险带来的生活基本保障称为社会成员的法定权利。（四）社会保险制度的基本特征性质上是权利与义务的结合型根本目的是解除社会成员的后顾之忧保障水平是基本保障型保障过程是规范化、强制性二、现代社会保障制度的发展（一）现代社会保障制度发展轨迹萌芽阶段：以19世纪初英国新济贫法的建立和德国工人互助组织的广泛发展为标志。建立与发展阶段：以19世纪后期德国颁布《社会保险法》和20世纪30年代美国颁布《社会保障法》为标志。全面发展阶段：以第二次世界大战后英国福利国家和多种类型（模式）社会保障的形成为标志。（二）现代社会保障制度发展的基本内容（三）现代社会保障制度发展的基本特征性质上表现为全民普遍福利性根本目的在于提高社会成员的生活质量和促进整个社会和谐发展保障目标走向完备化实施过程进一步社会化四、社会保障制度发展规律（一）立法先行（二）与社会经济发展相适用（三）协调发展社会保障各具体项目协调发展社会保障各子系统协调发展（四）多样化发展第四节社会保障发展的经验、教训与改革一、社会保障发展的国际经验尊重本国国情追求长期稳定、协调、和谐发展健全社会保障法律制度努力追求社会化对市场机制和社会组织日益重视二、社会保障发展的国际教训国家包办社会保障事务和福利，带来严重的社会保障财政危机。保障水平过高助长国民惰性，影响国家竞争力。社会保障体系残缺不齐或水平过低促使社会问题恶化。三、国外社会保障改革（一）福利国家的改革削减福利支出调整福利结构扩充社会保障资金来源引入私营机制（二）美国的社会保障改革调整社会保障指导思想适当调整社会保障的目标调整社会保障的有关内容重视私营机构的作用第五节新中国社会保障制度的发展一、新中国社会保障制度的建立（一）建立的过程创建阶段（1949—1956年）：企业劳动者保险、国家机关和事业单位工作人员保险、农村集体农民生活保障、城镇社会救济与福利等制度的创立。调整与完善阶段（1957—1966年）：将原来企业、机关和事业单位分别建立的退休制度整合为统一的退休制度，调整了一些待遇规定，确立了军人优抚制度等。动乱干扰阶段（1966—1976年）：企业职工的国家保险蜕变为单位保险，管理陷于停顿和混乱状态。恢复与继续调整阶段（1976—1985年）：恢复被“文化大革命”破坏了的一些制度，继续前一阶段未完成的调整。在改革中发展的阶段（1986年以后）（二）计划经济时代社会保障制度的基本框架与特色基本框架国家保障城镇单位保障农村集体保障主要特色国家负责单位包办全面保障板块结构封闭运行缺乏效率二、中国社会保障制度的改革（1986年以来）（一）中国社会保障制度改革的原因与简要历程第一阶段（1986-1993）提出社会保障社会化原则，国家责任得到了适度控制和调整，新型社会保障机制开始生长。第二阶段（1993-1997）社会保障成为市场经济的重要支柱，新旧制度并存但此消彼长。第三阶段（1998年以来）社会保障逐渐成为一项基本社会制度。（二）对我国社会保障制度改革的评论成就巨大，社会保障机制基本建立向现代社会保障制度转型尚未完成（三）中国社会保障制度发展所面临的主要问题新的社会保障体系不完善，社会保障力度明显不足法制建设滞后责任模糊新制度的有效性有待提高（四）中国社会保障制度的未来发展尽快完成制度定型社会保障制度的目标是维系整个社会经济的长期稳定、协调、和谐发展保障城乡居民的基本生活并使生活质量不断改善制度的有效性不断提高，保持与时代发展相适用的可持续发展案例讨论：智利公共养老金私营化改革思考题：1、社会保障发展要收哪些因素的影响？2、社会保障发展经历了哪些阶段？3、比较宗教慈善事业、管办慈善事业、民办慈善事业异同。4、试评价早期的社会保障5、为什么说社会保险的出现是现代社保制度建立的标志？6、现代社会保障制度的发展有哪些基本规律？7、社会保障的国际经验与教训有哪些？8、如何评价福利国家及其改革9、如何评价中国的社会保障改革？10、谈谈你对中国社会保障未来发展的见解。第三章社会保障体系与模式本章教学目标：通过本章的学习，应当了解社会保障体系的涵义与目标，掌握政府主导的基本社会保障制度与民间及市场主办的补充保险的结构、基本内容及差异，在把握国情与社会背景的基础上把握不同社会保障模式的特点与区别。教学方法：课堂讲授+小组案例讨论+大班分享第一节概述一、社会保障体系的涵义1、定义：由社会保障各个有机组成部分所构成的整体，它强调的是各个社会保障项目的结构及其运行机制。换言之，社会保障体系是国家依法建立起来的保障国民生活、维护社会稳定、促进和谐发展的系统，是由社会保险、社会救助、社会福利、军人保障以及各种具有互助共济功能的社会化保障机制共同编织成的“社会安全网”。由国家依法建立的保障国民生活、维护社会稳定、促进社会和谐发展的系统2、现代社会保障体系发展的阶段（1）面向贫困人口与工业劳动者的阶段重点：工业劳动者（2）面向贫困人口与一般劳动者的阶段（3）面向全体国民的阶段二、社会保障体系建设的目标（一）完整性保障项目应当齐全保障内容应当完整保障系统应当健全国际劳工：医疗、疾病、失业、老龄、工伤、家庭、生育、残废、遗属（二）协调性各个子系统与各个子项目间发展水平相互协调各个子系统与各个子项目间功能上互补性完备性的要求三、社会保障体系的结构（一）根据业务内容1、社会救助2、社会保险3、社会福利（二）是否与社会生产活动或收入关联1、与社会生产或收入关联的保障制度2、与社会生产或收入无关联的保障制度（三）根据政府介入程度或法律规范的强制性划分1、制度化由法律制度严密规范并借助公共权力、运用公共资源加以实施的最稳定、最可靠的社会安全机制如社会救助、社会保险及有关公共福利项目2、非制度化不借助公共权力而由非政府组织或企业等自愿推动的社会化保障措施如企业年金、慈善公益事业第二节社会保障体系一、社会救助（一）定义：指国家和社会依据法律规定，面向不能维持最低生活水平的低收入家庭，提供经济帮助的一项社会保障制度，它是现代社会保障体系中具有基础地位的一个重要子系统。（二）特点：资金来源：国家财政预算拨款权利义务单向性对象是特殊弱势群体目标是维持基本生活水平遵循救助程序（三）重要性：最先形成、历史最悠久的社会保障形式：基础地位保证社会成员生存权利的最后一道屏障二、社会保险（一）概念由国家依法建立的面向劳动者的一项社会保障制度由政府、单位和个人三方共同筹资目标是保证劳动者在因年老、疾病、工伤、生育等风险暂时或永久失去劳动能力而失去收入来源时，能够从国家或社会获得物质帮助，以此解除劳动者的后顾之忧（二）特点预防性：补偿性储蓄性责任分担互助共济（三）主要内容养老保险医疗保险工伤保险失业保险生育保险死亡抚恤残障保险护理保险三、社会福利广义：国家和社会对全体社会成员提供的全部物质和文化的保障和福利狭义：社会保障子系统（一）主要内容老年人福利残疾人福利妇女儿童福利其它福利（二）特点保障对象全员化保障项目广泛：全体社会成员；特殊人群；局部性或选择性资金来源多渠道保障水平弹性化◆社会保险、社会救济、社会福利的比较（一）对象不同社会保险的保障的对象是具有活力和创造力的劳动者；社会救济的对象通常是指那些没有固定收入，或失去生活来源或无法维持最低生活的老、弱、病、残等；社会福利的对象是全体社会成员。（二）权利与义务的关系不同社会保险体现的是部分义务对应全部权利的关系；社会救助实现的是受益者单方面的权利；在社会福利，福利生产需要受益者付出劳动代价，国家给予政策扶持和减免税待遇。（三）保障水平不同社会保险的待遇是整个社会保障体系中较高的；社会救助的水平是最低的；社会福利往往只能照顾受益者本人。（四）管理与实施方式不同社会保险必须是能够在全国范围内流动的，从而必须由政府统一管理并按统一标准加以实施，以统一、强制性为基本特征；社会救助、社会福利更多的是采取官民结合的方式加以实施。四、军人保障以军人作为保障对象的一个综合保障系统保障对象：现役军人、武装警察、烈属；退伍、复员、转业因公残废的军、警军人家属保障项目：军人保险、军人抚恤优待、军人福利、军人复员转业安置或补偿五、补充社会保障（一）慈善事业建立在社会捐献基础之上的一种民办的社会救助事业（二）社区服务在政府指导下，以社区组织为依托，在城乡一定层次的社区内以全体社区居民为对象，以特殊群体为重点，运用灵活多样的形式向他们提供福利性服务的一种社会化保障机制特点：自主性不依赖于政府，自主筹办并自觉服务社会性：多样性有偿；低偿；无偿（三）企业年金由企业建立的面向本企业职工的一项补充养老保险制度职业福利或机构福利中重要组成部分对政府主导的基本养老保险制度的重要补充特点：制度实践中：包含各种企业补充退休保险雇主退休金计划利润分享退休金计划员工股权退休金计划企业团体寿险作用调和劳资关系；改善劳动者福利补充基本养老保险思考一：企业年金与基本养老保险的区别？基本养老统筹保险具有强制性，企业及其职工无权决定是否参加、缴费金额和领取方式；而企业年金是企业及其员工在自主、自愿的前提下建立的，员工和企业双方必须达成合意，才能够决定是否建立企业年金。一是企业年金是一项制度，是在保证职工自退休之后依然能获得一部分养老金的制度，其发起和建立都不以营利为目的，是属于企业的保障计划和企业的福利制度范畴。这也是企业年金和商业年金保险寿险产品的本质区别。二是二者所享受的税收政策不同，企业所缴纳的年金可以部分免税。而对于商业保险，属于个人投资行为，其所需资金一律由职工个人负担，是不得由企业报销。（四）商业保险由保险人与投保人或被保险人通过保险合同建立保险关系的一种商业交易行为是由投保人或被保险人向保险人支付一定的保险费，将自己特定的风险转移给保险人，当约定风险或事件发生后，由保险人依据保险合同支付赔款或保险金的一种风险管理机制人寿保险、人身意外伤害保险；健康保险；财产险；责任险思考二：商业保险与社会保险的区别？1、性质不同：社会保险具有保障性，不以盈利为目的；商业保险具有经营性，以追求经济效益为目的。2、建立基础不同：社会保险建立在劳动关系基础上，只要形成了劳动关系，用人单位就必须为职工办理社会保险；商业保险自愿投保，以合同契约形式确立双方权利义务关系。3、管理体制不同：社会保险由政府职能部门管理；商业保险由企业性质的保险公司经营管理。4、对象不同：参加社会保险的对象是劳动者，其范围由法律规定，受资格条件的限制；商业保险的对象是自然人，投保人一般不受限制，只要自愿投保并愿意履行合同条款即可。5、保障范围不同：社会保险解决绝大多数劳动者的生活保障；商业保险只解决一部分投保人的问题。6、资金来源不同：社会保险的资金由国家、企业、个人三方面分担；商业保险的资金只有投保人保费的单一来源。7、待遇计发不同：社会保险的待遇给付原则是保障劳动者基本生活，保险待遇一般采取按月支付形式，并随社会平均工资增长每年调整；商业保险则按“多投多保，少投少保，不投不保”的原则确定理赔标准。8、时间性不同：社会保险是稳定的、连续性的；商业保险是一次性、短期的。9、法律基础不同：社会保险由劳动法及其配套法规来规范，商业保险则由经济法、商业保险法及其配套法规来规范。（五）家庭保障非社会性保障机制在家庭内部，家庭成员之间相互提供包括经济保障、服务保障与精神慰藉等内容在内的生活保障机制它在保障社会成员的生活方面通常与国家和社会负担的社会保障并驾齐驱第三节社会保障主要模式一、社会保险型模式（一）起源（二）特征１.以劳动者为核心２.责任分担３.权利与义务有机结合４.互助共济５.现收现付（三）代表1、德筹资保障内容社保管理：雇主雇员政府：守法、经营管理、会计进行监督2、美国1935年《社会保障法》社会保险和社会福利3、日本亚洲第一个推行社会保险制度二、福利国家模式以国家为直接责任主体以国家为全体国民提供全面保障为基本内容以充分就业、收入均等化和消灭贫困等为目标，以政府与公民间的责任关系取代雇主与雇员、领主与农奴及社团伙伴间、家庭亲属间的责任关系而建立的一种社会保障模式（一）起源：全民福利理论依据：福利经济学1920，英国剑桥学派庇古：《福利经济学》经济政策的目标在于使社会福利总和最大化国民收入的总量愈大，社会福利就愈大在国民收入一定的条件下，国民收入的分配愈是均等化，社会福利也愈大（二）特征1、累进税制与高税收2、普遍覆盖与全民共享3、政府负责与保障全面4、法制健全5、充分就业（三）代表1、英国：起源（1）原因：二战影响；1942年贝弗里奇报告（2）1942年《社会保险及相关服务》社会保障应当采取三种方式：满足基本需要的社会保险对特殊情况的国民补助补充基本保障的自愿保险社会保障六原则按统一标准发放补助金统一标准交纳保险捐将负责的行政部门统一领取的补助金的数量适当及及时提供，数量应充分普遍性原则类别（3）英国内容全民医疗保健社会保险社会服务2、瑞典：福利国家橱窗三、强制储蓄型模式（一）基本特征1、强调自我负责，缺乏共济性强制扣除工资用于储蓄风险无法分散2、建立个人账户，实行完全积累账户：雇主与雇员劳动者个人的收入与负担的纵向平衡3、与资本市场有机结合4、保障内容上主要是养老保障5、政府承担责任的方式特殊新加坡：中央公积金局：集中运营公积金并确保收益率智利：私营化；政府监管（二）代表1、新加坡A:主体内容：通过国家立法，强制所有雇主、雇员依法按工资收入的一定比例向中央公积金局缴纳公积金，由中央公积金局加上每月应付的利息，一并记入每个公积金会员的账户，专户储存，会员享受的待遇，只在其账户存续期间累积的公积金额度内支付最初只在养老，后到住房、医疗在内的一项综合性B:社会救助、福利事业2、智利四、国家保险型模式（一）主要特征国家通过宪法将社会保障确定为国家制度，公民所享有的社会保障权利由生产资料公有制保证；并通过相应的社会经济政策的实施取得支出由政府和企业负担：个人不交费用保险对象是全体国民工会参与决策与管理案例讨论：从公积金到强积金：完全积累型模式的差异思考题：1、为什么说社会保障体系不能有漏洞？2、中国现行社会保障体系包括哪些内容？3、比较基本社会保障与补充社会保障的差异。4、比较社会救助、社会保险与社会福利的异同5、比较几种主要社会保障模式的异同？6、如何评价智利养老金私营化改革？第四章社会保障的立法与管理本章教学目的：通过本章的学习，应当了解社会保障法制化的意义与价值，掌握社会保障法律制度的基本理论与中国社会保障立法的进程，熟悉社会保障管理模式与基本原则，明了中国社会保障管理体制。教学方法：课堂讲授+小组案例讨论+大班分享一、社会保障立法（一）社会保障制度的主体——政府、社会、公民（二）社会保障关系1、定义：社会保障关系是指社会保障法律制度的主体，包括政府、社会和公民在社会保障活动中所发生的各种社会经济关系。2、包括：政府与公民之间的关系；政府与社会保障实施机构之间的关系；社会保障实施机构与公民之间的关系；不同社会保障实施机构之间的关系；政府和社会保障实施机构与用人单位之间的关系。（三）社会保障法1、社会保障法的缘起a、英国中世纪的济贫立法——有了法制化的外衣，以受奴役为代价换取救济b、19世纪末德国颁布的一系列社会保险法律—现代意义上的，承认和尊重国民基本生存权。现代意义上的社会保障法出现在19世纪末，是因为：工业革命的完成——社会问题增多；自由资本主义逐渐向垄断资本主义过渡——两极分化，无产者斗争加剧；在历史法学派及其后续潘德克顿法学派的影响下，德国出现了法典化倾向。生存权思想和社会改良思潮的兴起。2、世界社会保障法的历史演进（1）济贫法阶段：时间——1601年《济贫法》到19世纪80年代社会保险法律的产生理念——救济与矫治贫民内容——局限于救济事务，受救济者以牺牲尊严、接受奴役为代价。性质——是一种对旧式慈善事业的规定，算不上是现代社会保障立法。（2）现代社会保障立法产生阶段时间——以19世纪80年代德国颁布世界上第一批社会保险法律为标志，到20世纪40年代二战结束时为止。理念——社会稳定内容——社会保险范围——从德国逐渐波及到整个欧洲、北美、拉美及大洋州等地。（3）现代社会保障立法成熟阶段时间——二战后至20世纪70年代理念——社会公平观念与普遍性原则内容——有着丰富内容的社会保障领域的立法（4）现代社会保障立法的完善与发展阶段时间——20世纪70年代后内容——寻求改革路径，完善保障立法3、社会保障法的本质与特征本质：既是社会成员生存权利保护法和社会安全法，也是社会稳定法和社会和谐法特征：（！）安全性：社会保障法的安全性特征，不仅反映了国家在社会保障问题上的态度和所应承担的责任，同时也为社会成员提供了一种“安全感”，使人们保持一种社会心理上的平衡，从而为整个社会的安定创造良好的条件。（2）强制性：社会保障的强制性是国家对社会经济生活实行国家干预的表现，也是社会保障制度得以存在和实施的保证。（3）普遍性：在我国，所有社会成员都普遍地、无一例外地给予基本生活的物质保障。社会成员之间，只存在着保障基金的筹集方式、保障范围、项目、标准以及采取的形式等方面的不同，而不存在社会保障有无的差别。（4）平等性：凡是生存发生困难的社会成员，都有权平等地获得社会保障，既不能任意取消社会成员的这种权利，也不允许一部分人超越法律享有特权。（5）鼓励性4、社会保障法的原则（1）普遍性和选择性相互兼顾的原则普遍性，是指社会保障的实施范围应包括所有社会成员，强调一切社会成员享有社会保障的共同权利。选择性，指保障的实施范围是针对社会的某一部分处于特殊境况、存在特殊需要的群体。相互兼顾是说，当公民具备了具体的社会保障计划项目所规定的保障条件和资格后，都有从国家和社会得到相应保障的无差别的权利，国家和社会不应该将这种权利只给予一部分人，而将另一部分人排除在外。（2）生存权与发展权相结合的原则社会保障制度的基本宗旨是保障公民的生存权。随着社会经济的发展和人价值的提升，社会保障立法也越来越关注人的发展权的保障。（3）保障待遇与社会经济发展水平相互适应的原则（4）公平和效率相互促进的原则5、社会保障法的形式宪法；法律；行政法规；地方性法规、自治条例和单行条例；行政规章和地方规章；法律解释；条约与协定（四）中国的社会保障法1、建设历程（1）建国前，1929年，国民政府广东建设厅劳动法起草《劳动保险草案》1944年国民党政府《社会保险方案草案》1930年苏维埃区域代表大会《劳动保护法》1931年《中华苏维埃共和国宪法大纲》，《中华苏维埃共和国劳动法》稍后颁布的《中国工农红军优待条例》等抗日战争后期，边区政府制定的对抗战军人及家属的保障和劳工保护问题的政策法规。（2）新中国成立后第一阶段，1950——1965年间社会保障法规的初建阶段。颁布了多部有关社会保障的全国性行政法规，主要是《中华人民共和国劳动保险条例》和一组优待抚恤条例。第二阶段，1966——1977年间社会保障制度遭受破坏，法制建设停滞不前阶段。第三阶段，1978——1989年间重建社会保障制度，修改补充原有社会保障法规体系阶段。集中在重建统一的城镇劳动者的退休养老制度和对军人抚恤优待制度，在失业保险制度的建设上做尝试。第四阶段，20世纪90年代初至今的现代社会保障制度的建立和社会保障法规体系的建设阶段。社会保障制度朝着社会化和法制化的方向发展，适应社会主义市场经济体制。2、当前社会保障立法的现状及存在问题。（1）社会保障立法严重滞后。（2）社会保障现行法律的立法层次偏低。（3）社会保障立法不统一。（4）社会保障法规的实施和监督机制相对薄弱。3、发展趋势（1）由地方立法向中央立法发展。（2）由分散立法向相对集中立法发展。（3）由行政立法向人大立法发展。（4）强化社会保障法律制度的实施机制。二、社会保障管理定义：是指通过一定的机构与程序，采取一定的方式、方法和手段，对各种社会保障事务进行计划、组织、协调、控制与监督的过程。（一）内容1、社会保障行政管理指行政部门依法行使对社会保障事务的管理与监督权力，它是确保社会保障制度良性运行的保证。社会保障行政管理的内容包括依法制定更为具体的社会保障政策及运行规范，对社会保障制度的运行进行日常的监督。社会保障行政管理的任务是确保社会保障制度的规范运行，并对失范现象进行纠正。2、社会保障财务管理包括基金的筹集、管理运营、支付三个方面。3、社会保障对象的管理社会保障对象的管理就是对社会保障的特殊对象进行的一系列必要的服务。包括物质的提供，还包括日常生活的照料、健康方面的服务以及社会生活的提供等。（二）管理模式1、根据政府介入的程度，可概括为政府管理、自治管理与民间管理等。政府管理——特征：政府设立专门的管理机构统一、集中管理全国社会保障事务。国家：加拿大、波兰、马来西亚、缅甸、日本等自治管理——特征：由政府成立一个协调机构，负责协调全国的社会保障事务，并指定一个或多个中央政府部门实施统一监督，而具体的管理工作则由半官方、半独立的行业或地区社会保障机构来实施。国家：法国、德国、瑞士、瑞典、意大利、土耳其等民间管理——特征：政府有关部门对社会保障的政策、规划和监督实现统一的管理，而对社会保障各个项目的具体管理事务，则由民间私营性的社会保障机构，按市场管理的方式进行。国家：智利2、按照集权程度，可以分为集中管理、分散管理、集散结合管理集中管理——是把养老保险、失业保险、医疗保险以及其他社会保障项目全部统一在一个管理体系内，建立统一的社会保障管理机构，集中对社会保障各项目基金的筹集、待遇给付以及运营监督等实施统一的管理。英国、新加坡分散管理——是不同的社会保障项目由不同的政府部门或机构管理，并各自建立社会保障执行机构、资金运行机构及监督机构，各保障项目之间相互独立，资金不能相互融通使用。德国。集散结合——是指将社会保障中共性较强的项目集中起来，实行统一管理，而将特殊性较强的项目单列出来由相关部门分散管理。美国、日本。（三）社会保障管理的原则1、集中管理与分类管理相结合的原则由政府机关对社会保障事务实行统一集中的管理，是许多国家社会保障实践的一项基本原则。但由于社会保障设计的对象范围广、层次多、情况复杂，各制度、计划、项目的性质、作用和操作方法差异性大，因此，又不宜在各个方面过分集中管理，而要根据各保障制度、计划、项目的具体特点，在中央政府部门的集中指导下，实行分级管理、分类管理、分项目管理。2、政事分开、政监分开的原则政事分开、政监分开，就是将社会保障的行政管理、业务管理、基金营运和社会监督几个环节分开，实现立法、实施和监督分离，形成社会保障各类管理机构和诸个环节之间相互协调、相互约束和相互监督的机制。政事分开、政监分开是各国社会保障管理的通行做法，这样做有利于提高管理效率和服务质量，有利于防止管理中的腐败行为。3、立法先行、依法管理的原则社会保障的立法要先于社会保障管理体制的建立，使社会保障管理有法可依、有章可循。而社会保障管理的基本任务是依据现行的社会保障法律、法规和政策去实施对社会保障事务进行计划、组织、协调、控制与监督。4、社会化管理的原则要实现这一原则就要做到：一是管理职权属地化；二是保障服务社区化。（四）中国社会保障管理体制其在1998年在中央政府机构改革中确立，表现为政府对社会保障事务的管理与监督。职能部门主要有劳动和社会保障部、民政部、卫生部和财政部等。1、劳动和社会保障部它是全国劳动和社会保险事务的主管部门，管理职责范围包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险以及社会保险基金等。管理机构有政策法规司、养老保险司、失业保险司、医疗保险司、工伤保险司、社会保险基金监督司、农村社会保险司和直接事业单位。2、民政部是中央政府中又一个重要的社会保障主管部门，负责管理全国的社会救助、社会福利、优抚事业等。内设的相关机构有：救灾救济司、最低生活保障司、社会福利与社会事务司、优抚安置局，此外民政部还设有事业编制的政策研究中心，负责研究社会救助、社会福利等各项民政工作的政策。3、卫生部负责全国医疗卫生事业，还承担着农村合作医疗、全民卫生保健等事务。4、财政部设置有专门的社会保障财务司，负责管理中央财政社会保障支出及财务制度等。5、其它部门审计暑设有专门的社会保障审计司，负责对社会保障事务进行审计监督。国家发展和改革委员会设有社会发展司等机构，负责制定社会保障发展的中长期规划等。此外，一些半官方性质的组织与社会团体，也不同程度地参与着社会保障事务的管理。如中华全国总工会、全国妇联、中国残疾人联合会等。案例讨论：多龙不治水的社会保险管理格局企业因不参加社会保险而败诉思考题：1、为什么要突出强调社会保障管理法制化？2、如何理解社会保障立法理念的嬗变？3、社会保障法有哪些主要形式？4、社会保障管理应当遵循哪些原则？5、中国社会保障管理部门有哪些，各承担哪些管理职责？第五章养老保险本章教学目标：通过本章的学习，应当了解养老保险的特征、原则及影响因素，掌握养老保险的责任承担模式、筹资模式、基金运行模式、缴费与给付模式，以及养老保险制度的基本内容，对中国的养老保险制度改革及其发展有较深刻的把握与理解。教学方法：课堂讲授+小组案例讨论+大班分享第一节概述一、养老保险的产生和发展（一）养老保险的产生理论学界较为公认的具有现代意义上的养老保险制度，是以德国1889年颁布的《老年、残疾和遗属保险法》为标志的，这一立法正式确立了社会保险模式的养老保险制度，并打上了深厚的俾斯麦时代的烙印。社会养老保险制度产生于德国，有其深刻的社会、经济和政治背景社会背景——工业社会经济背景——社会化大生产与物质财富增长政治背景——社会矛盾激化与工人阶级的斗争（二）养老保险的发展自养老保险制度在德国产生后，工业化国家以及其他国家纷纷仿效德国建立自己的养老保险制度。截至20世纪末，世界上已经有166个国家建立了养老保险制度，这表明养老保险不仅是人类社会发展的普遍需要，而且也是政府着力推行的重大社会政策。二、养老保险的特征（一）普遍需求由于年老是人生不可避免的自然规律使然，这就决定了任何人如果想要安享万年，都需要相应的养老保险，人们对养老保险的普遍需求，正是根源其化解的老年风险的普遍性。（二）地位特殊养老保险是最重要的社会保险项目，并在各国的社会保障体系中占有举足轻重的地位。（三）长期积累养老保险具有如下两个固有特征：一是缴费时间长达数十年；二是领取养老金的时间也长达十多年到数十年不等。（四）管理复杂1、长期积累性带来了制度设计与管理的难度，而且由于基金规模庞大，基金保值增值的负担也十分繁重，需要有专门的机构和人员来进行基金运营工作，而其他社会保险项目则没有如此大的压力。2、此外，各国养老保险制度大多采取多层次体系，与其他社会保险项目单一层次保障明显不同。三、影响养老保险的因素从总体上考察社会保障的发展史，可以发现影响其进程及状态的因素包括经济因素、道德因素、政治因素、社会因素乃至历史文化因素等。养老保险制度亦不例外，它在产生与发展进程中同样要受到多种因素的影响。文化传统、家庭结构和功能影响着养老保险的价值取向；人口类型和人口政策影响着养老保险的模式选择劳动就业制度和人均预期寿命影响着养老保险的具体规定管理体制和组织模式影响着养老保险的实施效果第二节养老保险模式养老保险责任承担模式根据养老保险的责任承担机制，可将养老保险划分为政府负责型、责任分担型、个人承担型、混合责任型等模式政府负责型指由政府直接负责的养老保险制度，它通常以国民年金的形式存在。在这种模式下，企业与个人承担社会保障的纳税义务，政府通过预算来为国民提供养老金，政府对养老保险事务实行直接管理并严格监督。这种模式的最大特征，就是强调政府责任，实现养老保险金待遇的普遍性，发放对象包括所有老年人，普遍性中充分体现了公平性，但不足之处是可能因人口老龄化而给财政带来负担，最终反过来损害这种制度的健康发展。福利国家和曾经风行社会主义国家的国家保险型制度可以纳入政府负责型的养老保险模式责任负担型由政府、单位、个人等多方分担养老保险责任，是社会养老保险制度发展的主流趋势。这种模式是基于责任分担或责任共担的原则确立的，其特点是将劳动者的养老保险责任由多方共担，它有利于风险分散和财务稳定；同时，由于强制性责任共担，这种模式也就无法覆盖到全体国民，它只能适用劳动者甚至主要是工薪劳动者，从而属于选择性制度安排。具有可持续发展特点，因此是大多数国家选择的制度模式个人负责制在这种模式下，国家通过立法规定劳动者参与养老保障制度，但政府与雇主均不承担缴费义务，而是完全由劳动者个人缴费，所缴保险费完全记入个人账户，并通过市场机制实现有偿运营，所赚收益再充实到个人账户中区，到劳动者退休后可以领取自己账户中的养老金用于养老。这种模式强调个人自我负责，缺乏互助共济性和风险分散功能，亦无缩小不公平和维护公平的功能，它在实践中除了为个人进入老年后积累一笔养老金外，主要是起到提高储蓄率刺激经济发展的作用，它对个人有一定的激励作用，但能否真正解决劳动者养老问题亦有待检验。（四）混合责任型多层次结构的养老保险体系作为责任分担的演变，为养老保险制度的发展提供了更新和更有效的方案。二、养老保险财务模式概括起来，世界各国的养老保险筹资模式主要有现收现付式、完全积累式、部分积累式等三种。（一）现收现付式现收现付制概念：现收现付制，以养老保险为例，是指以同一个时期正在工作的一代人的缴费来支付已经退休的一代人的养老金的保险财务模式。它根据每年养老金的实际需要，从工资中提取相应比例的养老金，本期征收，本期使用，不为以后使用提供储备。现收现付制的特点1、完全依靠当前的收入去支付现在的支出，以支定收，基金没有结余，从而避免了完全基金制下基金遭受通货膨胀而贬值的风险，也能够对基金进行有效的管理。由于现收现付制是下一代人养上一代人，因此具有代际之间的收入再分配功能。2、但这种模式在人口年龄结构年轻、保障范围较窄、支付标准较低的情况下，尚可正常运行；在经济不景气、人口出现老龄化、支付范围和标准不断提高的情况下，就会出现缴费比例过高，当代负担沉重，资金筹集困难等问题。（二）完全积累式完全积累制，即完全用过去积累的缴款所挣取的利息收入提供保险金的制度。具体说来，就是一个人在就业期间向政府管理的基金缴款，该基金随着时间的推移不断生息增值，当这个人退休后，其所获养老金来自于该基金的利息收入。换句话说，也就是任何时点上累计的社会保险费总和连同其投资收益，能够以现值清偿未来的社会保险金给付需要。优点:1.基金来源稳定,有大量积累2.费率稳定3.透明度高,便于监督管理4.激励性强5.增加社会储蓄,促进经济发展6.预筹基金，抵御老龄化。缺点:1.互济性较弱2.基金保值增值困难3.基金运行风险大4费率测算困难（三）部分积累式该模式根据分阶段以收定支、略有节余的原则确定征收费率，目标是保持养老保险基金在一定时期内的收支平衡，其特点是费率具有弹性，可以根据养老保险金支出的需求分阶段地调整费率。部分积累式的优点在于：既能满足一定时期内养老保险基金的支出，又能有一定的资金积累；既不会超过企业与劳动者个人的经济承受能力，又因阶梯时间不太长易预测，面临的保值增值压力不会太大。三、养老保险基金运行模式养老保险基金运行模式，是指养老保险基金筹集后的管理方式，它主要有社会统筹模式、个人账户模式、以及社会统筹与个人账户相结合模式等。（一）社会统筹模式是通过养老保险筹资渠道筹集到的养老保险基金全部进入社会统筹，由相关部门根据当年或一个周期内的社会需要统筹规划，考虑养老保险基金的使用问题。该模式最大特点就是高度社会化，最大限度地发挥了社会保险互助共济和风险共担的功能，将“大数法则”利用到极致。但该模式通常只考虑到短期内基金的平衡，一般没有或只要很少的节余，因此，采用该模式的养老保险制度要在人口结构稳定的情况下才得以维持，当人口结构发生变化，如出现人口老龄化危机时，就难以为继。在具体的制度安排中，它总是和现收现付的财务模式联系在一起。（二）个人账户模式指征缴的养老保险费全部进入个人账户，当劳动者达到一定条件后，再按个人账户积累的金额，领取属于自己的养老金。这种模式对于劳动者具有一定的激励作用，但没有体现“大数法则”，没有互助共济和风险共担的功能，而且基金的保值增值压力大。在具体的制度安排中，这种模式总是和完全积累的财务模式联系在一起。社会统筹与个人账户相结合是中国首创的一种新型养老保险基金运行模式。社会统筹部分现收现付与个人账户部分完全积累同时并存。该模式实行的是国家、企业和个人三方承担供款责任但分别记账。其中：个人所缴部分全部进入个人账户，其余的实现社会互济，计发时实现结构型组合。四、养老保险缴费与给付模式（一）养老保险金的缴费模式包括给付既定模式和缴费既定模式1、给付既定模式是先设定养老保险金为保障一定的生活水平需要达到的替代率，以此确定养老保险金的给付标准，再结合相关影响因素进行测算，来确定养老保险费的征缴比例。实质上是“以支定收”。2、缴费既定模式是结合未来的养老负担、基金的保值增值、通货膨胀率、企业的合理负担、现行劳动力市场和工资水平等因素，经过预测，确定一个相当长时期内比较稳定的缴费比例或标准，再根据这个标准来筹集养老保险基金，并完全或部分地存入劳动者的个人账户，在劳动者失去劳动能力后，以其个人账户中的金额作为养老保险金或养老保险的一部分。实质上是“以收定支”。（二）养老保险金的给付水平确定模式按养老保险金的给付标准是否与享有者工作期间的收入水平有关，可将养老保险划分为普遍生活保障模式和收入关联模式。 第三节养老保险的基本内容一、覆盖范围指法定的适用对象和适用人群。一般而言，社会养老保障覆盖面的大小取决于各国的具体国情，而在考虑其具体国情时，至少有以下几点是直接影响养老保险面的确定的：经济发展水平、人口类型、人口政策、职业结构、历史文化传统等。二、基金来源与筹资方式从各国的养老保险制度实践来看，养老保险费用的分摊不外乎如下四种方式：由雇主、雇员和国家三方共同负担由雇主和雇员双方分担由雇主和国家分担费用完全由雇员个人负担总的来说，第一种方式属于多方分担，其资金来源渠道多，保险系数大，因此得到多数国家的青睐。三、享受资格年龄条件缴费条件，即参加养老保险的年限和缴纳养老保险费的年限其他条件，如工龄条件、居留条件等四、待遇水平在世界范围内，确定养老保险金待遇水平的方式可归纳为两大类：一是收入所得基准，强调收入的作用，强调工龄或服务期限的长短、缴费工资的多少，实际上即是被保险人对社会的贡献，养老保险所得以过去的工资水平为基础，养老金实际上是退休者在职时工资的延长；二是生活费用基准，也称“替代率”，它是衡量养老金水准的主要标志。五、基金运营许多国家的经验表明，养老保险基金的投资需要谨慎对待。由于养老险基金的债务期较长，因此，在养老保险基金的投资组合中，可以降低流动性资产的比例；在实物资本方面，养老保险基金一般集中在房地产；在金融领域，养老保险基金的主要投资方向是债券、股票及贷款。为了提高用于养老保险基金整体上的安全性，许多国家还通过立法或法规对养老保险基金中用于各项投资的比例做出上限规定。六、管理体制从世界各国的实践来看，养老保险共有三种管理模式，即：直接由政府部门管理；由自治公共机构管理；由私营基金公司管理。第四节中国的基本养老保险中国目前的养老保险是指由政府主导的社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度，这是中国首创的一种新型的基本养老保险制度。这一制度在基本养老保险基金的筹集上采用传统型的基本养老保险费用筹集模式，在基本养老金的计发上则采用板块结构式的计发办法。中国养老保险制度改革历程可以分为两个阶段：即改革探索阶段与改革深化阶段中国现行的基本养老保险制度覆盖范围：劳动者基金来源：企业缴费与劳动者个人缴费筹资方式：征费制基金运营：中国的养老保险基金包括社会统筹基金与个人账户基金，这两部分基金均可以开展相应的投资营运，但还缺乏完整的政策规范。另一块与养老保险直接相关的是全国社会保障基金理事会管理的全国社会保障基金，它性质上近似中央社会保障储备金，这部分基金已经开展实质性的投资运营试验。享受资格：根据现行政策，享受基本养老保险金需要具备的条件：一是达到国家法定的退休年龄；二是在基本养老保险覆盖范围并且参加保险缴费期限满15年。待遇水平：P153管理与监督：主要是劳动和社会保障行政部门，但财政部门、审计部门等亦从自己的职责出发，对养老保险基金进行监督。中国养老保险面临的问题人口老龄化家庭保障功能减弱经济发展水平低与地区差距大养老金保值增值难中国基本保险的未来发展目标合理定位基本养老保险制度的机构合理确定基本养老保险制度的保障目标合理选择基本养老保险的财务机制政策建议进一步理顺管理体制提高现行制度的有效性划清历史责任与现实责任探索基金管理、运营的有效途径案例讨论1连续工作38年无处领养老金

2提前退休与养老金“黑洞”思考题：1、养老保险是如何产生的？2、养老保险有哪些特征？3、比较养老保险的责任承担模式。4、比较养老保险的财务模式。5、养老保险制度的基本内容有哪些？6、中国现行的养老保险制度存在哪些问题？第六章、医疗保险本章教学目的：通过本章的学习，应了解医疗保险的基本特征、基本原则，社会功能及基本模式，掌握医疗保险涉及的主体关系及与其他医疗保障的关系，熟悉医疗保险的筹资方式、费用支付方式，同时对中国医疗保险的发展有较为全面的认识。教学方法：课堂讲授+小组案例讨论+大班分享第一节概述由于疾病危害的广泛性、普遍性和不可避免性、医疗保险及其他社会化的保障制度逐渐成为许多国家社会保障体系中的重要组成部分。一、医疗保险的概念本章所称医疗保险是将其作为社会保险制度的一个项目来定位的，专指社会医疗保险，它是由国家立法规范并运用强制手段，向法定范围的劳动者及其他社会成员提供必要的疾病医疗服务和经济补偿的一种社会化保险机制。这一概念的界定包括五个层次的含义：第一，医疗保险是由国家立法强制实施的；第二，医疗保险的对象通常是劳动者尤其是工薪劳动者；第三，医疗保险强制权利义务相结合和互助共济；第四，医疗保险保障的内容主要是疾病；第五，医疗保险必须社会化需要指出的是，在把握医疗保险概念并将其与商业医疗保险或者健康保险加以区别的同时，还应当区分医疗保险与医疗保障两个概念。一般而言，医疗保障的范围要大得多，医疗保险只是医疗保障的一种方式。二、医疗保险的基本特征1、待遇支付形式为非定额的费用补偿2、补偿期短但受益时间长3、涉及关系非常复杂4、医疗服务消费具有不确定性和被动性医疗保险的上述特征，是它作为一个独立的社会保险项目的本源特性，也是它区别于其他社会保险项目的基本标志。三、医疗保险的产生和发展四、医疗保险中需要注意的几个问题第一，突出强调解除人们疾病医疗后顾之忧、保障劳动者健康和努力提高国民身体素质的宗旨；第二，理性看待医疗费用的增长；第三，合理确定医疗保险缴费标准；第四，充分利用现代技术第二节医疗保险的基本内容一、医疗保险的当事人及其关系包括政府（国家的行政机关）、医疗保险机构（买单人）、医院（医疗服务的提供者）、被保险人或患者（医疗服务的需求者）和雇主（投保人）1、政府：推动医疗保险立法，并依据法律制定相应的政策，为医疗保险的运行提供依据；规划和构建医疗保险体系；监督医疗保险的运行；提供社会医疗救助，发展公共卫生事业，为医疗保险制度提供良好的基础与配套；必要时对医疗保险给予相应的财政支持，以及对医疗服务与医药产品进行计划调节。2、医疗保险机构具体经办医疗保险事务并管理医疗保险基金的机构，通常依法代表国家专门负责医疗保险费的预算、征缴、分配、管理和监督检查。它具有一定的独立自主的经营权，在性质上属于非营利性机构。3、医疗服务提供者包括医院、医生和药店4、医疗服务需求者亦称被保险人，即由投保人指定的为其缴费的、享有医疗保险待遇的自然人5、雇主雇主是医疗保险缴费方之意，在医疗保险关系中是单纯的义务主体。二、医疗保险对象指医疗保险制度中依法必须参与医疗保险并享受医疗保险待遇的自然人从各国医疗保险的政策实践来看，参保人群的范围大致可以分为以下几种：1、医疗保险适用于全国居民2、仅覆盖符合一定条件的从业人员3、一定的从业人员及其直系家属（连带保险）三、医疗保险基金的筹集在筹集过程中，体现出强制性、费用共担及收支平衡的原则。但各国在具体的筹资方式上，仍然有所差异。1、筹资渠道主要有政府专门税收、雇主与雇员缴费、公共财政补贴，以及如利息、滞纳金等其他方面的收入（较少）2、筹资模式可以分为现收现付制、积累制和混合制三种情况。不过大多数国家均选择现收现付制3、缴费方式一种是固定保险费金额；二是与工资或收入挂钩。此外，还有按区域或职业缴费的做法。至于具体的费率结构，有的国家较为简单，有的国家却较为复杂四、医疗保险费的支付主要反映在被保险人的法定待遇和对医疗服务机构的补偿方式上。概括起来，医疗保险费的支付方式可以分为后付制和预付制。前者指按服务项目付费；后者有总额预算包干、按人头付费、按病种付费、工资制等方式按服务项目付费指医疗保险机构根据医疗机构上报的医疗服务项目和服务量向医疗机构支付费用，它属于事后付费；按人头付费指医疗保险机构按合同规定的时间，根据接受医疗服务的被保险人人数和规定的收费标准，预先支付医疗服务费用的支付方式。在此期间，医疗机构负责提供合同规定范围内的一切医疗费用，不再另行收费。实际上就是一定时期、一定人数的医疗费用包干制。总额预算制指医疗保险机构通过对服务地区的人口密度、人口死亡率、医院的规模、服务的数量和质量、设备设施情况等因素进行综合考察和测算后，按照与医院协商确定的年度预算总额支付医疗费用的方式。这种付费方式的特点是，医疗机构必须为抢来就诊的被保险人提供合同规定的服务，自负盈亏，所以也称为总额预算包干制。按病种付费，亦称按疾病诊断分类定额支付。这种方式是根据国际疾病分类法，将住院病人的疾病分为若干组，每组又根据疾病的轻重程度及有无合并症、并发症分成若干级，同时将住院病人按诊断、年龄、性别等分为若干组，对每一组的不同级别分别制定价格标准，按照这种价格对该组某级疾病治疗的全过程进行一次性支付。工资制指社会保险机构根据合同医疗服务机构医务人员所提供的服务，向他们发工资，以补偿医疗机构人力资源消耗。有点事医疗保险机构能够较好地控制医院的总成本和人员开支，医务人员收入也有保障。缺点是由于医疗保险机构支付给医务人员的费用是固定的，与医务人员提供服务的数量和质量无关，所以不能形成对他们的激励机制，有可能导致医疗服务质量的下降。事实上，医疗保险费用的支付方式远不仅以上几种，还有如平均费用支付、以资源为基础的相对价值标准制等。第三节医疗保障模式一、国家医疗保险模式亦称全民医疗保险或全民健康保险，是指政府直接举办医疗保险事业，向全体国民提供免费或低收费医疗服务的模式。其资金主要通过政府税收的形式筹措，然后通过预算拨款给有关部门或直接拨给公立医疗机构，国民在看病时享受免费或低收费的医疗服务。实行国家医疗保险的国家，均由公立医疗机构提供各种医疗服务，医疗服务活动具有国家垄断性。在公立医疗机构里工作的医务人员的工资由国家财政承担。这种模式突出特点是全民性与公平性，能够全面保障全体国民的身体健康，满足全体国民多方面的医疗保障需求；不过这种模式在实践中也存在着医疗机构微观运行缺乏活力、卫生资源配置效率地下、政府财政负担过程等问题。二、强制储蓄医疗保障模式是通过立法强制劳资双方或劳动者建立医疗保健储蓄账户并用以支付个人及家庭成员的医疗费用的一种医疗保障制度。这种模式下的医疗保障，所筹集的医疗基金既不是强制性纳税，也不是强制性缴纳保险费，而是以家庭为单位“纵向：”筹资，是基于自我负责精神建立的一种制度。由于强制储蓄医疗保障不能体现社会保险互助共济的基本特征，不能在不同身体状况的人之间进行交换，所以它实质上属于“非保险型筹资制度”。在强制储蓄医疗保障模式中，政府的责任主要是组织建立个人储蓄医疗保障制度，保证个人医疗储蓄基金的保值增值，并对医疗机构给予适当补贴。三、合作医疗保障模式又称社区合作医疗保险或基层医疗保险和集资医疗保障制度，作另一典范特别介绍。它是立足社区或基层，按照“风险共担，互助共济”的原则多方筹集资金，用以支付参保人及其家庭成员的医疗、预防、保健等服务费用的一项综合性医疗保健措施。五、私营医疗保障模式是按照市场法则由私营机构自由经营的医疗保障模式。在这种模式下，医疗保险被视为一种特殊的商品，在市场上自由买卖，买方可以是企业、团体、政府或个人，卖方则是营利或非营利的私人医疗保险公司或民间医疗保险机构。私营医疗保险的资金主要来源于投保人及其雇主缴纳的保险费，政府财政不负责补贴，缴费水平通常取决于参保时的年龄、性别以及个人的健康状况，是在假定未来保费收入现值与医疗费用支出现值相等的基础上计算出来的，缴费一般较高。因此私营医疗保险一般不适用于低收入阶层、老年人及体弱多病者，但能较好地满足中、高收入者高层次的医疗服务需求，其社会公平性差。第四节中国的医疗保险一、传统医疗保障制度概述中国传统的医疗保障制度始建于20世纪50年代，它基于中国城乡长期二元分割状态，由面向城镇居民的公费医疗、劳保医疗和面向农村居民的合作医疗三种制度共同构成。二、医疗保障制度改革探索三、城镇职工基本医疗保险制度的主要内容1、明确强制性参保的人员范围即城镇所有的用人单位及其职工和退休人员都必须参加基本医疗保险。2、确立新的医疗保险筹资机制，明确医疗保险费由用人单位和职工共同负担。3、确立社会统筹与个人账户相结合的模式，明确划分统筹基金和个人账户的支付范围和支付办法。4、基本医疗保险管理和服务实现社会化；5、推进医疗机构改革，提高医疗服务的质量和水平6、特殊政策规定四、多层次医疗保障体系的建立在多层次医疗保险体系下，公共卫生构成了社会医疗保险的重要基础，医疗救助弥补着其他医疗保险制度的不足；而由机构或雇主提供的补充养老保险和市场供给的商业医疗保险，则往往构成对社会医疗保险的补充。社会成员可能同时获得多个医疗保险制度的保障。案例讨论1：泰国的医疗卡计划2：坦桑尼亚非正规部门医疗保险互助会制度

第七章失业保险本章教学目的：通过本章的学习，应当了解失业、失业保险及相关理论，熟悉失业保险的基本内容及其在国内外的实践，理解失业保险的作用并把握其发展趋势。教学方法：课堂讲授+小组案例讨论+大班分享第一节概述一、失业及相关概念1、就业广义的就业是指劳动力要素和生产资料要素结合的状态，它是通过劳动过程中人和物的结合形成社会生产力，为社会创造财富；狭义的就业是指具有劳动能力并处在法定劳动年龄阶段的人，从事某一岗位的工作或合法的社会经济活动以获取劳动报酬或经营收入的一种活动，这一定义说明了判断就业需要三个条件：一是从事劳动的人必须处在法定劳动年龄阶段，且有劳动能力；二是从事的劳动必须是法律允许、社会承认的劳动；三是从事的劳动必须是有报酬或收入的劳动，义务劳动不能属于就业范畴2、失业的概念广义的失业是指劳动者和生产资料相分离的一种状态。狭义的失业是指具有劳动能力的处在法定劳动年龄阶段并有就业愿望的劳动者失去或没有得到有报酬的工作岗位的社会现象。3、失业者指处在法定劳动年龄阶段，虽有劳动能力和劳动意愿，但没有工作岗位的劳动者。必须具备的条件：失业者必须是处于法定劳动年龄范围以内的劳动者；在法定劳动年龄范围内的劳动者必须有劳动能力；具有劳动能力的劳动者必须具有就业愿望，但却没找到工作岗位。4、充分就业是一个相对的概念，它不是指一切有劳动能力的人全部能够就业，而是指在某一倾向工资水平下愿意就业的人都能就业。换言之，充分就业是可以接受市场工资率并愿意就业的人均能实现就业。二、失业类型的划分自愿性失业：自动放弃就业就会根据失业的意愿非自愿性失业：愿意接受但没有找到完全失业：无法找到合适的工作根据失业的程度部分失业：报酬达不到法定工资标准显性失业：以求职登记为准根据失业的表现形式隐性失业：劳动力资源未被充分利用摩擦性失业：信息不对称、时间滞差引起季节性失业：行业岗位受季节影响根据失业的原因技术性失业：技术进步、管理改善带来的结构性失业：经济结构调整的产物周期性失业：周期性的经济波动引发的◆失业的社会影响（p191）消极的失业观认为失业是消极的社会现象，它不仅浪费资源，而且威胁社会稳定。积极的失业观认为失业有积极的作用，因为它推动竞争、提高效率。三、关于失业的各种理论1、马克思主义失业理论。失业是资本主义固有矛盾的表现劳动力相对过剩是资本积累的前提和必然产物2、古典学派“供给创造需求”劳动力市场会自动均衡，失业只是暂时的3、凯恩斯的“有效需求不足”理论失业根源于有效需求不足4、供给学派的“供给不足”理论供给不足是导致失业的原因5、菲利普斯的失业率通货膨胀率和失业率之间存在着此消彼长的关系6、阿瑟·奥肯的失业法则失业率与国民生产总值之间的正向关系7、弗里德曼的自然失业率理论市场经济下存在自然失业率且与劳动力市场的完善程度有关基于过高的失业率会对经济社会以及家庭、个人带来不利的影响甚至是严重的后果，各国政府均重视治理失业现象。一般来讲，各国治理失业的政策根据其侧重的目的不同，可分为如下两大类：（1）增加就业量以降低失业率提高经济发展水平完善劳动力市场改善劳动力的供给质量（2）减轻失业带给社会的负面影响建立失业救济制度或失业保险制度是治理失业所做的被动选择四、失业保险及其发展1.定义失业保险是旨在通过能为符合条件的劳动者提供基本生活保障和相关服务来增强劳动者抵御失业风险能力的一个社会保险系统。失业保险是社会保险的一个子系统，具有社会保险的性质和特点。失业保险的目的是增强劳动者抵御失业风险的能力。享受失业保险要符合一定的条件。失业保险不仅提供经济援助，还提供相关服务来化解劳动者的失业风险。2.与其他社会保险相比失业保险的特征化解风险的性质不同——失去劳动机会造成风险的性质不同——个人自身原因和社会经济原因目标与功能的多元性——既有社会目标又有经济目标失业保险具有周期性——随经济周期变动参保人数的动态变化性——参保人数随就业形式变化失业保险不单单提供经济帮助——职业培训与指导3、失业保险的发展工业社会中不断发展的周期性的经济危机、产业结构的不断变化使失业问题日益突出，政府开始考虑以制度化的方式分散和缓解失业风险；其他相关社会保障制度的建立在一定程度上推动了失业保险制度的产生；法国于1905年颁布了失业保险法，是世界上最早建立失业保险制度的国家，此后，采用制度化的方式来解决失业问题成为许多国家的共同做法。第二节失业保险的基本内容一、失业保险的目标与功能1.失业保险的目标从失业者层面：提供物资帮助使生活得以维持提供就业培训帮助再就