报销费用申请和审批制度

报销费用申请和审批制度第一章总则第一条宗旨及目的为了规范医院内部费用报销流程，提高费用使用效率，防止资源挥霍，特订立本制度。第二条适用范围本制度适用于医院内部全部员工的费用报销申请和审批活动。第三条定义报销费用：指职工在工作和业务活动中因公所发生的各项费用支出。报销申请人：指职工在享受报销费用后进行报销的人员。审批人：指负责审核和批准报销申请的管理人员。第二章报销费用申请第四条报销费用范围工作交通费用：包含公务用车费、出租车费、地铁费、公交车费等与工作和业务相关的交通费用。差旅费用：包含出差期间的交通费、留宿费、餐费、市内交通费等与出差业务相关的费用。办公费用：包含办公用品、办公设备、会议费用等与日常办公业务相关的费用。培训费用：包含参加培训、学习的费用，如培训费、差旅费、留宿费等。医疗费用：包含职工因工作原因产生的医疗费用，但不包含非工作相关的个人医疗费用。其他费用：其他与工作和业务相关的费用，需注明具体费用项目和金额。第五条申请流程报销申请人填写《费用报销申请表》，并认真说明费用项目、金额、事由等内容。各部门负责人审核报销申请表的真实性和合理性，确保费用严格依照规定使用。财务部门对报销申请进行审查，核对费用项目和金额的准确性，并进行初步审核。财务部门将初步审核通过的报销申请交由审批人进行最终审批。审批人评估报销申请的紧急程度和合理性，依据医院的经济情形和财务预算进行审批决策。审批人审批通过后，财务部门将报销费用转入申请人指定的个人账户。第六条申请要求报销申请人应填写真实、完整的《费用报销申请表》，并附上相关票据、发票等费用凭证。报销申请人应认真说明费用的事由、用途和必需性，确保费用合理、合法。若报销费用涉及加班和超时工作，应供应相关部门和上级领导的书面批准。第三章报销费用审批第七条审批流程财务部门对报销申请进行初步审查，并将初步审核通过的报销申请交由上级领导进行最终审批。上级领导对报销费用进行评估和决策，依据医院的经济情形和财务预算进行审批。上级领导审批通过后，财务部门将报销费用转入申请人指定的个人账户。第八条审批要求审批人应依据工作和业务的需要，评估报销费用的合理性和紧急程度。审批人应在规定的时间内对报销申请进行审批，确保工作流程的快速进行。审批人在审批过程中要做到公正、客观，不得因个人因素影响审批结果。第九条审批权限报销费用金额在1,000元以内的，由部门负责人审批。报销费用金额在1,000元以上的，由上级领导审批。高额费用报销需由医院财务部门和相关职能部门共同审批。第四章监督与保障第十条监督机制财务部门定期对报销费用进行审计，发现问题及时跟进处理。内部审计部门负责对报销费用进行独立审计，发现违规行为进行矫正和惩罚。监察部门负责对报销费用使用情况进行监督和检查，确保费用使用的合法性和合规性。第十一条法律责任对于报销申请人供应虚假料子或有意隐瞒真实情况的，追究其法律责任。对于审批人滥用职权、徇私舞弊的，予以相应的纪律处分，并追究其法律责任。对于监督人员发现问题不报或者袒护违规行为的，予以相应的纪律处分。第五章附则第十二条其他本制度自发布之日起执行，如有需要修改的，经相关部门审批后，由财务部门提出修改方案，并报上级领导批准后正式实施。本制度未尽