2023年银行从业资格考试风险管理试卷解析

2023年银行从业资格考试风险管理考前押密试卷及答案解析（五）

一、单项选择题（本大题90小题.每题0.5分，共45.0分。请从如下每一道考题下面

备选答案中选择一种最佳答案，并在答题卡上将对应题号的对应字母所属的方框涂黑。）

第1题

商业银行对外币的流动性风险管理不包括（）。

A.将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行

B.将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行

C.制定各币种的流动性管理方略

D.制定外汇融资能力受到损害时口勺流动性应急计划

【对的答案】：B

［答案解析］最终的监督控制权只能集中在总行。

第2题

在客户信用评级中，由个人原因、资金用途原因、还款来源原因、保障原因和企业前景

原因等构成，针对企业信用分析的专家系统是（）。

A.5Cs系统

B.5Ps系统

C.AMEL分析系统

D.51ts系统

【对的答案】：B

［答案解析］考生应记住五原因英语单词，该系统就是它们首字母简写。

第3题

假如商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专题准备是3亿，特种准备是4

亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。

A.O.25

B.0.14

C.0.22

D.0.3

【对的答案】:C

［答案解析］不良贷款拨备覆盖率=一般准备/（一般准备+专题准备+特种准备）。

第4题

X、Y分别体现两种不同样类型借款人的违约损失，其协方差为0.08,X口勺原则差为0.

90,Y的原则差为0.70,则其有关系数为（）。

A.O.630

B.0.072

C.0.127

D.0.056

【对的答案】：C

［答案解析］协方差=有关系数XX口勺原则差XY的原则差。

第5题

马柯维茨提出的（）描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和

投资实践的主流措施。

A.均值一方差模型

B.资本资产定价模型

C.套利定价理论

D.二叉树模型

【对的答案】：A

［答案解析］常识,考生要掌握。

第6题

目前普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理H勺最佳操作实践不包括（）。

A.减少营业网点

B.强化声誉风险管理培训

C.保证及时处理投诉和批评

D.从投诉和批评中枳累初期预警经验

【时的答案】：A

［答案解析］结合现实即可发现，减少营业网点只能愈加不以便客户，反而会增大银行的

声誉风险。

第7题

商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的（）作为流动性

储备。

A.15%

B.30%

C.50%

D.80%

【对的答案】：D

第8题

下列有关商业银行流动性监管辅助指标日勺说法，不对时日勺是（）。

A.经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额+调整后流动性负债余额X100%

B.最大十户存款比例=最大十户存款总额♦各项存款X100%

C.存贷款比例不得超过75%

D.存贷款比例:各项存款余额+各项贷款余额

【对的答案】：D

［答案解析］存贷款比例:各项贷款余额+各项存款余额。

第9题

假设资本规定（K）为2%,违约风险暴露（EAD）为10亿元，处根据《巴塞尔新资本协议》，

风险加权资产（M购）为（）亿元。

A.12.5

B.10

C.2.5

D.1.25

【对的答案】：C

［答案解析］风险加权资产RWA=KX12.5XEAD。

第10题

一种由5笔等级均为B的债券构成的600万元口勺债券组合，违约概率为1%,违约后回

收率为40%,则预期损失为（）万元。

A.3.6

B.36

C.2.4

D.24

【对的答案】：A

［答案解析］预期损失=违约概率X违约损失率X违约风险暴露=1%乂60%乂600万元

=3.6万元。其中违约损失率=1一违约回收率。

第U题

股市上升，最也许会绐银行导致（）o

A.信用风险

B.操作风险

C.声誉风险

D.流动性风险

【对的答案】：D

［答案解析〕股市上升,居民也许将存款提出来投资于股市，耨给银行带来流动性风险。

第12题

目前最恰当的声誉风险管理措施是（）。

A.采用精确的定量分析措施

B.推行全面风险管理，保证各类重要风险被对的识别、优先排序，并得到有效管理

C.按照风险大小，采用抓大放小日勺原则

D.采用平等原则看待所有风险

【对的答案】：B

［答案解析］从字面上看，相比其他选项，B项体现最全面合理。A对声誉风险采用定量分

析不够全面也不够客观；C、E对风险没有大小之分或者平等看待的说法。

第13题

在对操作风险进行评估过程中，使用外部数据必须配合采用的措施是（）。

A.敏感性分析

B.专家的情景分析

C.基本指标法

D.原则法

【对的答案】：B

第M题

下列有关留置的说法，不对的的是（）。

A.留置这一担保形式重要应用于保管协议、运送协议等主协议

B.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留

置权口勺费用

C.留置的债权人按照协议约定占有债务人的动产,债务人不按照协议约定的期限履行债

务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿

D.留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式

【对的答案】：C

［答案解析］本题考察留置的有关知识点,C选项很有困惑性,不过其实是不需要经法院判

决的。留置自身就是有法可依内正常日勺担保手段，债务人不按照协议约定的期限履行债务的,

债权人有权根据法律规定留置该财产，以该财产折价或以拍卖、变卖该财产日勺价款优先受偿。

第15题

银行评估未来挤兑流动性风险的措施是（）。

A.现金流分析

B.久期分析法

C.缺口分析法

D.情景分析

【对的答案】：D

［答案解析］评估未来某种风险也许发生H勺措施是依托模拟法或者情景分析法，而A、B、

C都是根据已知数据来分析短期内或目前的银行状况口勺措施。

第16题

与单一法人客户相比，（）不是集团法人客户的信用风险具有的特性。

A.财务报表真实性很好

B.连环担保普遍

C.风险识别难度大

I）.贷后监督难度大

【对的J答案】：A

［答案解析］记住规模越大，风险管理越难以操作。由于集团法人客户内部可以轻易地通

过关联交易修改财务报表,财务报表口勺真实性不高。

第17题

下列状况会引起基准风险的是（）。

A.利息收入和利息支出根据相似的基准利率,该利率波动剧烈

B.利息收入和利息支出根据相似口勺基准利率，该利率较稳定

C.利息收入和利息支出根据不同样的基准利率,两种利率变动一致

D.利息收入和利息支出根据不同样的基准利率,两种利率不同样步变化

【对的答案】：D

［答案解析］作为单项选择题，答案要选最适合的。本题中考察基准风险，通过比较四个

选项，就会判断出D项是风险最大的，换句话说，假如其他选项都会发生基准风险日勺话，D

的风险就必然发生，因此D是最适合选项。

第18题

一般战略风险识别可以从（）三个层面入手。

A.战术、宏观和全局

B.战略、战术和全局

C.战术、宏观和微观

D.战略、宏观和微观

【对的答案】：【）

［答案解析］一般战略风险识别从三个层而入手：战略层而（总行）、宏观层面（业务领域）

和微观层面（工作岗位）。

第19题

下列有关信用评分模型的表述，不对的的是（）。

A.信用评分模型是一种老式的信用风险量化模型

B.信用评分模型对金融数据的规定比较高

C.信用评分模型的关键在于特性变量的选择和各自权重确实定

D.信用评分模型是建立在对目前市场数据模拟日勺基础上

【对的答案】：D

［答案解析］分析选项，有干扰的是B项，由于我们说过信用风险的数据获取比较难，不

过这个与对金融数据规定高是不相冲突的，而D的错误更为明显某些，“模拟”都是根据历

史数据来模拟的，目前的市场数据，一种是量少，一种是波动性太大,因此在一般的模型中，

都是采用历史数据而非目前市场数据。

第20题

已知a项目的投资六个月收益率为5%,b项目的年收益率为7%,C项目的季度收益率为3%,

那么三个项目的年收益率排序为：（）。

A.a>b>c

B.a>c>b

C.c>a>b

I）.b>a>c

【对的答案】：C

［答案解析］a项目的年收益率是1.05X1.05-1=0.1025,即10.25%;C项目的

年收益率是1.03X1.03X1.03X1.03-1=0.1255,即12.55%。因此c>a>b.

第21题

卜列有关巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市场风险内部

模型提出的定量规定，表述不对的I的是（）。

A.置信水平采用99%的双尾置信区间

B.持有期为10个营业日

C.市场风险要素价格的历史观测期至少为1年

D.至少每3个月更新一次数据

【对的答案】：A

［答案解析］记忆题，A应为单尾置信区间。

第22题

（）准入是银行监管的首要环节。

A.市场

B.机构

C.业务

D.高级管理人员

【对的答案】：A

［答案解析］只有先容许进入市场，才能有其他的发展。

第23题

下列行业财务风险分析指标中,越低越好的是（）。

A.行业盈亏系数

B.行业产品产销率

C.行业销售利润率

D.行业资本积累率

【对的答案】：A

［答案解析］有关系数,我们规定考生有这样一种观念:系数越大，有关性越大，受制约越多,

风险就越大。因此，本题中AfT'J行业盈亏系数，虽然不确定这是怎么推导出来的，懂得了系

数的一般性质后，就可以做出选择了。此外，我们可以排除其他选项，对一种行业来说，产

销率越高，阐明供不应求，前景良好：利润率越高,获利能力强;资本积累率高，应对风险的

能力就强。

第24题

测量银行流动性状况的指标包括（）。

A.现金头寸指标

B.关键存款比例

C.贷款总额与总资产的比率

D.以上都是

【对的答案】：D

［答案解析］本题知识点是流动性指标。考生可以对各类指标H勺关键要素进行归纳记忆，流

动性指标一般与存款和资产有关；盈利性指标与利润、收益有关；偿债指标一般与贷款、权

益资本有关；营运指标与周转率有关。本题中,A、B均有存款的要素,可确定是流动性状况

指标，虽然不确定C,也可以选出D。

第25题

卜列有关市场约束和信息披露的说法，不对的口勺是（）o

A.银行mI信息披露重要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分企业治理

状况和部分风险管理状况所构成

B.信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

C.市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之•

D.市场约束机制发挥外部监督作用，推进银行业金融机构持续改善经营管理，提高经营

效益,减少经营风险

【对的答案】：B

［答案解析］三大支柱是指最低资本规定、外部监管和市场约束。

第26题

根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，下列说法对I用的是〔）。

A.非违约风险暴露有关性随违约概率（PD）增长而增长

B.非违约风险暴露有关性随企业规模增长而减少

C.资本规定为95%下特定风险暴露口勺非预期损失

D.期限调整随期限增长而调整幅度增大

【对的答案】：D

［答案解析］考生在记忆这个知识点时，可运用简朴的推导措施，以以便记忆:违约概率增

长，自然违约风险暴露越多，那么非违约风险暴露H勺就少，因此我们可以简朴推出，非违约风

险暴露有关性随P、D增长而减少：企业规模增长，对于风险管理的规定都更高，非违约风

险暴露有关性也会提高；C项规定相称高，为99席;期限增长，调整幅度也要对应增长。

第27题

根据死亡率模型，假设某5年期贷款,两年的合计死亡率为6.00斩第一年的边际死亡

率为2.50%,则隐含的次年边际死亡率为()。

A.3.50%

B.3.59%

C.3.69%

0.6.00%

【对的答案】：B

［答案解析］合计死亡率61^^2=1-5H乂$口2,第一年边际死亡率MMR1=1-SR1,

次年边际死亡率MMR2=1-SR2,因此MMR2=1-(1-CMR2)4-(1-MMR1)=1-(1-6.00%)

+(1-2.5%)。

第28题

信用风险监管指标不包括（）。

A.不良资产率

B.不良贷款率

C.单一客户授信集中度

D.存贷款比例

【对的答案】：1）

［答案解析］D存贷款比率是流动性比率,是流动性监管辅助指标。归纳信用风险监管指

标:①不良资产率，不高于伐：②不良贷款率，不高于5%：③单一集团客户授信集中度=单

一集团客户授信小资本净额，不超过15%;④单一贷款客户集中度=单一贷款客户贷款小资

本净额，不超过10%：⑤所有关联度=所有关联授信《资本净额,不超过50%。

第29题

下列有关风险管理信息传递的说法,不对的H勺是（）。

A.风险管理应当在最短的时间将所有对的的信息传递给商业银行所有人员

B.先进的企业级风险管理信息系统一般采用B/S构造

C.风险分析人员在汇报发送给外界之前要核准风险汇报成果精确无误

D.风险监测人员在公布信息时要保证合适的人员得到他们所应当看到的风险信息

【对的答案】：A

［答案解析〕首先，从字而上看，A的语气过于绝对，也不符合常识，由此即可作出判断。

A详细错在,不是在最短的时间将所有对的H勺信息传递给所有人员，而是先传递给风险监测

人员，然后将风险汇报传递给所有人员。

第30题

商业银行口勺（）是指银行为资产的增长而融资及在债务到期时履约的能力。

A.安全性

B.流动性

C.收益性

D.风险性

【对的答案】：B

［答案解析］本题考察的是商业银行流动性的概念。首先可以排除C,由于题干中没有阐明

银行盈利状况；另首先排除D,风险是一种损失的也许性，题干并没有阐明有损失。最终比较

A、B,融资和履约（还款）特性都是资金的流动，B是更适合的选项。

第31题

《金融违法行为惩罚措施）属于（）。

A.法律

B.行政法规

C.部门规章

D.“指导”

【对的答案】：B

［答案解析］首先，这不是一部法律，只是一种“措施”，徘除A、D,部门规章是某部

门针对自己而制定的行政性法律规范文献。本措施属于行政法规。

第32题

商业银行在进行行业风险分析时，一般会用到如下指标，这些指标中，数值越低阐明行

业风险越小的是（）。

A.行业净资产收益率

B.资本积累率

C.行业盈亏系数

1）.行业产品产销率

【对的答案】：C

［答案解析］A、B、D都与收入有关，净资产收益率和产销率越高，阐明行业景气指数高,

风险就越小；反之，这些指标数值越低，阐明行业碰到困难，风险就越大。C是一种系数指

标，系数越低，阐明关联关系越小，受关联、受风险威胁的机会就越小，风险就越低。

第33题

某银行资产为100亿元,资产加权平均久期为5年,负债为90亿元,负债加权平均久期

为4年，根据久期分析措施，当市场利率下降时，银行的流动性（）。

A.加强

B.减弱

C.不变

I）.无法确定

【对的答案】：A

［答案解析］久期缺口=资产加权平均久期-（总资产+总负债）X负债加权平均久期=5—（1

00+90）X4为正，当久期缺口为止值时，假如市场利率下降，则资产价值增长的幅度比负

债价值增长的幅度大，流动性也随之增强。

第34题

客户信用评级是商业银行对客户（）的计量和评价，反应客户（）的大小。

A.偿债能力和偿债意愿,违约风险

B.盈利能力和偿债能力，违约风险

C.收入水平和资产质量，流动风险

D.偿债能力和偿债意愿，流动风险

【对的答案】：A

［答案解析］首先,客户信用评级是信用风险管理措施，反应的不是流动风险。另首先，对

客户信用评级就是要反应客户的偿债能力和偿债意愿，假如客户盈利能力很强，但偿债意愿

很弱，信用风险仍然很大。因此偿债意愿是个很重要的考察原因。

第35题

下列有关银行监管基本原则的说法，不对的的是（）。

A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有合适的透明度

B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当

平等看待所有参与者

C.对公正原则应当把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目口勺

【对的答案】：D

［答案解析］本题考察银行监管的原则，是针对监管方的，效率原则是指银监会在进行监

管活动中要合理配置和运用监管资源。

第36题

某银行基本上稳健，但存在某些可以在正常业务经营中改正、性质不重日勺弱点。该银行

具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，不过存在的弱点继续发展也许产生较大问题。在

CAMELS综合评级中，该银行应属于（）。

A.综合评级1级

B.综合评级2级

C.综合评级3级

D.综合评级4级

【对的答案】：B

［答案解析］该体系评分由1（最佳）到5（最差），假如银行综合评分在2如下，阐明该银行

运行质量极佳，假如不不人于3,就需要主管部门警惕。

第37题

进行（）保持与负债持有人和资产发售市场的联络，对于银行来说是十分重要打勺。银行

需要按照融资工具类别、资金提供者H勺性质和市场的地辨别布来审查对多种融资来源的依赖

程度。

A.情景分析

B.压力测试

C.融资渠道管理

D.应急计划

【对的答案】：C

［答案解析］解答此类定义题，要标出几种关键词，如本题中，关键词是“融资”，出现了

两次。

第38题

下列指标计算公式中，不对的的是（）。

A.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）+各项贷款X100舟

B.预期损失率=预期损失+资产风险敞口X100%

C.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额。贷款类资产总额X100%

D.贷款损失准备金率;贷款损失准备金余额+贷款类资产总额

【对的答案】:C

［答案解析〕单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额+资本净额X100%。

第39题

A、B两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券AH勺票面利率为5乳债券

B的票面利率为6%,若它们打勺到期收益率均等于市场利率，则（）。

A.债券A的久期不不大于债券B的久期

B.债券A的久期不不不大于债券B的久期

C.债券A的久期等于债券B的久期

D.无法确定债券A和BI内久期大小

【对的答案】：C

［答案解析］通过公式，由于每年获得年金都同样，没有最终期限，在久期口勺计算中，年金

大小和票面利率就不是起作用的原因了，从时间和市场利率看，A、B条件都同样，因此两者

久期相似。

第40题

下列有关资本监管的说法,不对的的是（）。

A.商业银行的关键资本具有两个特性：一是应可以不受限制地用于冲销商业银行经营过

程中的任何损失；二是随时可以动用

B.按照《商业银行资本充足率管理措施》，商业银行资本充足率不得低于8%,关键资本充

足率不得低于4%

C.未分派利润属于关键资本

D.少数股权属于附属资本

【对的答案】:D

［答案解析］关键资本包括实收资本或一般股、资本公枳、鱼余公积、未分派利润和少数

股权,附属资本包括未公开储备、重:估储备、一般贷款储备以及混合性债务工具。少数股权

属于关键资本。

第41题

某银行2023年末关注类贷款余额为2023亿元,次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷

款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则

该银行不良贷款率为（）。

A.1.33%

B.2.33%

C.3.00%

D.3.67%

【对的）答案】：D

［答案解析］不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=（次级+可疑+损失类

贷款）+贷款余额X100$=［（4C0+1000+800）+60000］X100%=3.67%o

第42题

下列有关国家风险暴露的说法，不对的的是（）..

A.国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方（包括没有国外机构担保的

驻该国家的子企业）的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子企业的信用风险暴露。

B.跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对此外一国的交易对方进行的授信业务

活动

C.转移风险是当一种具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局已勺控制不

能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

D.商业银行总行对海外分行提供口勺信用支持不属于国家风险暴露

【对的答案】：D

［答案解析］通过本题，耍提醒考生口勺是，风险不光产生于交易中，也产生于无法交易中。C

所描述的就是这样一种问题。因此，不能盲目判断C是错误的。而D的错误比较明显，由于

已经有r“海外”这样一种国际要素,属于跨境转移风险。国家风险暴露包括一种国家的信

用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。

第43题

下列有关流动性监管关键指标的说法，不对的的是()。

A.流动性监管关键指标H勺计算按照本币和外币分别计算

B.流动性比例不得低于25%

C.关键负债比率不得低于60%

D.人民币超额准备金率不得低于5%

【对的答案】：D

［答案解析］超额准备金率是央行用来调控的工具，不在流动性监管关键指标之列。

第44题

假设目前外汇市场上英镑兑美元日勺汇率为1英镑=1.9000美元,汇率波动的J年原则差是

250基点，目前汇率波动基本符合正态分布,则未来3个月英镑兑美元的汇率有95%的也许处

在()区间。

A.(1.8750,1.9250)

B.(1.8000,2.0000)

C.(1.8500,1.9500)

D.(1.8250,1.9750)

【对的答案】：C

［答案解析］有95$的也许落在均值左右两个原则差之间。68%的也许落在均值左右一种原

则差之间，99%的也许落在均值左右三个原则差之间。

第45题

下列有关企业现金流量分析的表述，不对的的是（）。

A.企业在开发期和成长期也许没有收入，现金流量一般是负值

B.企业成熟期销售收入增长，净现金流量为正值并保持稳定增长

C.对企业口勺短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力

D.对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足蜴的现金偿还贷款本息

【对的答案】：C

［答案解析］对企业的短期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量与否可以

及时并且足额偿还贷款。其他对的选项提到的知识点，也要留心。从开发期到成长期到成熟

期，现金流量是从负值到正值稳定增长的过程。

第46题

如下是抵押贷款证券化的环行，另首先序对的的是（）。

①建立一种独立H勺SPV来发行证券，SPV与原始权益人实行“破产隔离”；

②SPV负责向债务人收取每期现金流并将其转入购置抵押贷款证券的投资者账户；

③SPV将发售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人H勺账户；

@SPV购置抵押贷款证券化的资产组合（贷款池）：

⑤采用多种信用增级措施提高发行证券的信用等级；

⑥评级机构为资产池的资产提供信用评级:

⑦SPV向投资者发售抵押贷款证券。

A.①⑤®©⑦®@

B.①⑤⑥<3③②®

C.①©®⑤⑦®®

D.①④®<§）③

【对的答案】：C

［答案解析］作答此类排序题目时，可以从选项人手，对比每一步口勺内容，来进行判断。首

先，各选项第一步都是①，直接看第二步，判断④和⑤，显然应当是先购置资产组合，然后

看第三步⑥和⑦,要先进行评级,对资产组合处理一番之后才能发售，因此第三步是⑥。最终,

验证一下⑤、⑦、③、②的次序与否合理。

第47题

不良贷款拨备覆盖率计算公式为（）。

A.（一般准备+专题准备+特种准备）+（次级类贷款+可疑类贷款）

B.（一般准备+专题准备+特种准备）+（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）

C.（一般准备+专题准备）+（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）

D.（一般准备+专题准备）+（次级类贷款+可疑类贷款）

【对的答案】：B

第48题

下列有关商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法,不对H勺的是（）o

A.合理的业务外包可使商业银行提高效率，节省成本

B.商业银行通过业务外包将最终责任转移给r外部服务提供商

c.业务外包必须有严谨的班议或服务协议

D.某些关键过程和关键业务不应外包出去

【对的答案】:B

［答案解析］最终责任在业务外包日勺状况下并没有转移出去.

第49题

外汇构造性风险来源于（）。

A.自营外汇买卖

B.代客外汇买卖

C.远期外汇买卖

D.银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配

【对的答案】：D

［答案解析］看到“构造”就要想到是两个或两个以上的部分在构造中出现问题。所给

选项中，只有D存在这样I为构造特性。A、B、C都是外汇交易风险。

第50题

下列有关压力测试的说法，不对口勺的是（）。

A.压力测试对在正常市场状况下银行所承受的市场风险进行分析

B.压力测试可用来估算某些极端不利口勺状况也许导致口勺潜在损失

C.压力测试重要采用敏感性分析和情景分析措施进行模拟和估计

D.应当定期对压力测试的设计和成果进行审查,不停完善其程序

【对的答案】：A

［答案解析］压力测试测的就是非正常状况下的风险。银行不仅应采用多种市场风险计量

措施对在正常市场状况下所承受的市场风险进行分析,还应当通过压力测试来估算突发的

“小概率事件等极端不利”的状况也许对其导致的潜在损失。

第51题

融资缺口等于（）。

A.贷款平均额-存款平均额

B.关键贷款平均额-存款平均额

C.贷款平均额-关键存款平均额

D.关健贷款平均额-关键存款平均额

【对的答案】：C

［答案解析］商业银行一般使用包括活期存款在内H勺平均额作为关键资金,为贷款提供融

资来源。两者的差异就构成了所谓的融资缺口。

第52题

在用基本指标法计量操作风险资本的公式中KBIA=-n,巴塞尔委员会规定固定比例为

（）。

A.8%

B.12%

C.15%

D.18%

【对的答案】：c

第53题

现金头寸指标越高，意味着商业银行有很好的流动性。该指标的计算公式为（）。

A.（现金头寸+应收存款）+总资产

B.现金头寸=总资产

C.现金头寸+总负债

D.（现金头寸+应收存款）♦总负债

【对的答案】：A

［答案解析］应收存款的流动性可以与现金头寸相称，两者之和与总资产口勺比例可以反应

资产流动性H勺状况。

第54题

下列有关市场风险资本规定的说法，不对的H勺是（）。

A.市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内头寸损失的风险

B.根据基准市场H勺价格，市场风险可分为利率风降、股票价格风险、汇率风险和商品风

险

C.巴塞尔委员会《资本协议市场风险补充规定》规定商业银行对交易账户中受利率影

响的各类金融工具及股票所波及的风险、商业银行所有的外汇风险和商品风险计提资本

D.《商业银行资本充足率管理措施》确定交易账户头寸超过85亿元人民币或总资产日勺

10%的商业银行需单独计提市场风险资本

【对的答案】：A

［答案解析］市场风险在“表内外”这个地方常常出考点，市场风险是指因市场价格变动

而导致商业银行表内、表外头寸损失口勺风险。

第55题

在下列行为中，（）是由于银行内部流程而引起的操作风险。

A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失1000万元

B.办理抵押贷款时，为做成业务,银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款

C.某商业银行网上支付系统遭黑客袭击,上千顾客信息泄露

D.银行员工小王联合某无业人员，盗窃银行重要空白凭证

【对的答案】：B

［答案解析］紧紧围绕内部流程来套各选项，A、（:属于外部导件。D属于内部欺诈。

第56题

下列有关商业银行战略风险管理的表述，对的H勺是（）。

A.战略风险识别可以从宏观、中观、微观三个层面入手

B.经济资本配置是战略风险管理的基本工具之一

C.战略规划应当从宏观层面开始,深入贯彻并贯彻到微观操作层面

D.最有效匹J措施是制定以收益为导向的战略规划和实行方案

【对的答案】：B

［答案解析］A应为战略、宏观、微观三个层面。C战略规划应当从战略层面开始，深

入贯彻并贯彻到宏观和微观操作层面。1）应为以风险为导向。

第57题

下列有关银行资产负债利率风险H勺说法，不对的的是（）。

A.当市场利率上升时，银行资产价值下降

B.当市场利率上升时，银行负债价值上升

C.资产的久期越长，资产的利率风险越大

D.负债日勺久期越长，负债的利率风险越大

【对的答案】：B

［答案解析］巾场利率的变动对银行的资产负债影响是同方向的，市场利率上升,银行资

产负债价值都下降，久期越长，无论资产还是负债，风险都越大。

第58题

监管部门对内部控制评价H勺内容不包括（）。

A.风险识别和评估评价

B.风险规避评价

C.监督与纠正评价

D.信息交流与反馈评价

【对的答案】：B

［答案解析］内控评价的内容要有一定的涵盖性。看到这四个选项时，A、C、D都是很常

见的制度性内容,涵盖面也广，B中的风险规避评价就显得过于详细。内部控制必须包括内

部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈以及监督评价与纠正五个要

素。

第59题

假设模型得到的CAP曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别为0.3

和0.1,则该CAP曲线对应的AR值等于（）。

A.3

B.0.33

C.0.75

D.0.25

【对的答案】：C

［答案解析］牢记AR公式和那张CAP曲线图。AR=A-r（A+B）,A=0-3,B=0.UA是实

际模型与随机模型围成的图形面积，B是实际模型与理想模型围成的图形面积。A占口勺面积

越大，阐明模型越理想。

第60题

根据ERM框架，三个维度分别是指（）。

A.企业的目的，企业的各个层级，全面风险管理要素

B.企业的目的，全面风险管理要素，企业H勺各个层级

C.企业的各个层级，企业的目的，全面风险管理要素

D.全面风险管理要素，企业的目的，企业的各个层级

【对的答案】：B

［答案解析］本题考察全面风险管理体系的有关知识点。观测选项，四个选项不同样之处

就是在排列次序上。因此，我们需要按经验来对这三个维度进行排序。一般来说，目的）是第

一位的：此外，企业各个层级是最基层的，一般放在最终一种位置。考生可以这样形象化记

忆：“目的”为首，将“要素”贯穿到“各层级”中。

第61题

风险水平类指标不包括()。

A.关键负债比率

B.预期损失率

C.关注类贷款迁徙率

D.不良贷款拨备覆盖率

【对的答案】：C

［答案解析］风险迁徙类指标最佳识别，由下迁徙是动态H勺,衡量商业银行信用风险变化

的程度,不是衡量风险水平。

第62题

假如两笔贷款的信用风险伴随风险原因口勺变化同步上升或下降，则下列说法对的的是

()<>

A.这两笔贷款的信用风险是不有关的

B.这两笔贷款打勺信用风险是负有关的

C.这两笔贷款同步发生损失的也许性比较大

D.这两笔贷款构成的贷款组合的风险不不大于各笔贷款信用风险口勺简朴加总

【对的答案】：C

［答案解析］这两笔贷款同步上升或下降,方向相似，阐明两者是正有关的，那么假如一种发

生损失，另一种也很有也许发生损失。此外，尽管这两笔贷款正有关，不过构成的贷款的风险

组合还是会分散一部分风险，因此组合的风险不仅会不不不大于两笔贷款信用风险相加的总

和，还会不不不大于两个贷款中风险较大的那个。

第63题

某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90,日元空头40,英谤空头60,瑞士法郎多头4

0,加拿大元空头20,澳元空头30,美元多头160,分别按合计总敞口头寸法、净总敞口头

寸法和短边法三种措施计算的总敞口头寸中，最小的是（）o

A.140

B.150

C.120

D.230

【对的答案】：A

［答案解析］合计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，在本题中为440。

净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，在本题中为140。短边法环节为:先分

别加总每种外汇的多头和空头，另首先比较这两个总数,最终把较大口勺一种作为银行日勺总敞

口头寸。本题中，多头为290,空头为150,因此总敝口头寸为290o

第64题

下列有关客户评级与债项评级的说法，不对的的是（）。

A.债项评级是在假设客户已经违约H勺状况下,针对每笔债项自身的特点预测债项也许H勺损

失率

B.客户评级针对客户的每笔详细债项进行评级，再将其加总得出客户评级

C.在某一时点，同一债务人只能有一种客户评级

D.在某一时点，同一债务人的不同样交易也许会有不同样的债项评级

【对的答案】：B

［答案解析］客户评级重要针对交易主体，其等级重要由债务人的信用水平决定，而债项评

级是在假设客户已经违约的状况下，针对每笔债项自身的特点预测债项也许的I损失率。

第65题

下列有关市场风险的说法，不对H勺的是()。

A.市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险

B.市场风险具有明显H勺非系统性特性

C.市场风险与其他风险相比，轻易计量

D.银行表内外都存在市场风险

【对的答案】:B

［答案解析］市场风险具有明显日勺系统性特性。

第66题

()一般指派最高风险管理委员会负责拟订详细口勺风险管理政策和指导原则。

A.董事会

B.高级管理层

C.监事会

D.风险管理总监

【对的答案】：A

［答案解析］董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会指派最高风险管理

委员会（风险管理总监）负责拟订详细的风险管理政策和指导原则。高管层负责执行董事会

审批通过的政策。

第67题

用方差一协方差法计算VAR时，其基本假设之一是时间序列不有关。若某序列具有趋

势特性，则真实VAR与采用方差一协方差法计算得到的VAR相比，（）。

A.较大

B.同样

C.较小

D.无法确定

【对的答案】：A

［答案解析］当某序列具有趋势特性时，有关性增大会增大风唳。

第68题

客户信用评级中，违约概率的估计包括（）两个层而。

A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率

B.单一借款人的违约概率和该借款人所有债项H勺违约概率

C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率

D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

【对的答案】案

［答案解析］客户评级，评的就是借款人,而不是债项：债项评级，是反应违约损失率日勺，因

此可以排除B、C。D违约频率与违约概率完全不同样，违约频率是一种事后的概念，不能用

于违约概率H勺估计。两个层面就是单一借款人和某一信用等级所有借款人的违约概率。

第69题

下列有关商业银行通过购置保险以管理其操作风险的说法，不对口勺的是（）。

A.保险是西方商业银行操作风险管理的重:要T具

B.对于商业银行内部欺诈、员工过错、自然灾害、黑客袭击等风险，都可以通过购置保

险来缓释

C.目前还没有一种保险产品可以覆盖商业银行所有的操作风险

D.商业银行应当为各业务线尽量全而地购置保险

【对的答案】：D

［答案解析］购置保险是需要成本的，假如尽量全而购置保险，也将影响银行的效益。

第70题

按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差口勺资产是（）。

A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

B.无法发售的贷款

C.可以发售但在不利状况下也许会丧失流动性H勺证券

D.商业银行可发售的贷款组合

【对的答案】：B

［答案解析］对比各选项，无法发售肯定比可发售流动性差，债券自身也是有流动性的，

尤其是政府债券,相比B有较高的价值。

第71题

商业银行流动性管理中H勺现金流分析法H勺缺陷是（）.

A.难以精确反应流动性状况

B.对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量的也许性和精确性也会

减少，分析的精确性也随之减少

C.现金流分析过于繁杂，分析成果具有滞后性

D.现金流分析是一科咤性分析法，难以定量精确反应流动性状况

【对的答案】：B

［答案解析］现金流分析是对商业银行短期内的现金流入和现金流出I均预测和分析，可以评

估商业银行短期内的利动性状况。分析过程比较简朴，由于是短期的预测分析，不存在滞后

性,这是一种经典的定量分析措施。该措施的局限性之处就是B所述。

第72题

根据《国际会计准则一第39号》对金融资产的分类，按公允价值计•价但公允价值的变

动不计入损益而是计入所有者权益的资产是（）o

A.持有待售类资产

B.持有到期的投资

C.贷款

D.应收款

【对的答案】:A

第73题

声誉风险管理应当成为业务单位平常工作的重要部分，商业银行必须通过定期的（），保

证声誉风险管理政策H勺执行效果。

A.外部审计和非现场检查

B.内部审计和非现场检查

C.外部审计和现场检查

D.内部审计和现场检查

【对的答案】：D

［答案解析］这是银行业务单位平常工作"勺重要部分，从银行引己能做到的就是内部审计

和现场检查。因此，假如对教材原文不熟悉，可以通过度析题干解答。

第74题

有关操作风险汇报的说法，对的口勺是（）o

A.不能使用外部人员撰写的汇报

B.除高级管理层外，汇报不应发送给对应的各级管理层

C.内审部门应直接参与业务部门的操作风险管理

D.业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一定需要通过风险管理部门

【对的答案】：D

［答案解析］为了保证风险汇报的有效性和可靠性，还可以使用外部人员撰写的汇报，如监

管机构、外部审计师，并且外部汇报有很高口勺参照性。除了高级管理层以外，风险汇报还应

发送给对应H勺各级管理层以及也许受到影响日勺有关单位，以提高商业银行整体的风险意识水

平，汇报信息应当是有透明度的。内审部门不直接负责或参与其他部门的操作风险管理，监

督与操作白身就是应当分开的。

第75题

假设资产组合初始投资额100万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为5乐原则差

为1%的正态分布，那么在95%置信水平下,该资产组合一年均值VAR为（）万元。（原则

正态分布95%置信水平下的临界值为1.96）

A.3.92

B.1.96

C.-3.92

D.-1.96

【对的答案】：B

［答案解析］均值VAR=WOXaX,其中,戕）为初始投资额，△t为时间间隔，a是置信水平

下的临界值。

代入数值，均值VAR=100X1.96X0.01X1=1.96,

第76题

市场风险内部模型法的局限性不包括（）。

A.不能反应资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B.未涵盖价格剧烈波动等也许会对银行导致重大损失的突发性小概率事件

C.不能计量非交易业务中的市场风险

D.不能在不同样业务和风险类别之间进行比较和汇总

【对的答案】：D

［答案解析］记忆题,D是市场风险内部模型H勺重要长处。

第77题

下列有关长期次级债务的说法,对口勺I狗是（）。

A.长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务

B.经银监会承认,商业银行发行口勺有担保的并以银行资产为抵押或质押口勺长期次级债务

工具可列入附属资本

C.在到期日前最终五年，氏期次级债务可计入附属资本口勺数量每年合计折扣20%

D.长期次级债务不能计入附属资本

【对的答案】:C

［答案解析］长期次级债务是指原始期限至少在五年以上的次级债务。经银监会承认，商

业银行发行的一般的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务_£具可以列入

附属资本。

第78题

商业银行最高风险管理、决策机构是（）。

A.董事会

B.监事会

C.风险管理部门

D.财务控制部门

【对的答案】:A

［答案解析］在题目中碰到“最高”，就要考虑是有关董事会H勺出题点。监事会是独立H勺

监察机构.风险管理部门负责基本H勺风险分析、汇报,但不做决策。董事会作为商业银行最

高权力机构,也是最高风险管理决策机构。

第79题

假如商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求（）流动性来

源,或者获得流动性口勺成本过高减少了银行打勺收益，流动性风险就发生了。

A.不不大于

B.不不不大于

C.等于

【）.以上都不对

【对的答案】：A

［答案解析］本题考察了流动性风险H勺产生原因。可以结合现实状况来作答，用人们提款

的行为来代表流动性需求，用人们存款打勺行为代表流动性来源，当银行发生人们挤提的状况

时，即流动性需求不不大于流动性来源的时候,流动性风险就发生了。

第80题

根据巴塞尔委员会的规定，下列有关银行各产品线及其对应的B值的说法，对H勺的是

（）。

A.交易和销售对应的6值为8%

B.商业银行业务对应的B值为12%

C.支付和结算对应的B值为15%

D.企业金融对应H'、JB值为18%

【对的答案】：D

［答案解析］A应为18%，E应为15%,C应为18%。

归纳:将商业银行的所有业务划分为8类产品线,对每一类产品线规定不同样的操作风

险资本规定系数，这是“原则法”的原理。下面归纳下各产品线的因子，因子为18%:企业

金融、交易和销售、支付和清算；因子为15%:商业银行业务、代理服务；因子为12%:零售银

行业务、资产管理、零售经纪，因子的大小次序与银行业务的风险大小是相对应H勺。因子为

18%的业务波及详细最多的资金;因子为12弼勺业务相对风险要个某些。

第81题

系统性风险原因对贷款组合信用风险的影响，重要是由（）/、J变动反应出来。

A.借款人管理层原因

B.借款人的生产经营状况

C.借款人所在行业原因

I）.宏观经济原因

【对的答案】：D

［答案解析］分析选项，D和其他三项均有所不同样，比较例外,应多加关注。另首先系统

风险是影响范围广的风险，A、B、C所说口勺原因只能影响某个借款人，或者某类贷款，只有

宏观经济原因是更“系统”日勺风险。

第82题

年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入”信用卡第三方支付系统”，

包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡顾客的银行资料被盗取，这种风险属于=

()引起的风险。

A.人员原因

B.系统缺陷

C.内部流程

D.外部事件

【对的答案】：D

［答案解析］黑客入侵属于外部事件。

第83题

下列有关操作风险分类的说法，对的的是()。

A.高管欺诈属于可减少的风险

B.交易差错和记账差错属于可规避的风险

C.火灾和抢劫属于可规避的风险

D.变化市场定位属于可规避风险

【对的答案】：D

［答案解析］B是属于可减少的风险；A、C属于可缓释风险。

第84题

下列有关信用风险的表述，不对的的是（）o

A.只有违约才能导致信用风险

B.相比信用风险，市场风险数据更轻易获得

C.信用风险范围不仅限于贷款业务

D.信息不对称可以引起信用风险

【对的答案】：A

［答案解析］从语气上判断，就可直接选出A,由于导致任何风险原因都不会只有一种。~

般来说，信用风险体现为违约风险和结算风险。B与市场风险有关H勺多种价格，都很轻易在市

场上得到有关数据，而信用风险则要通过模型计量才能得出有关数据。

第85题

风险管理的最基本规定是（）。

A.适时、精确地识别风险

B.精确、详细地计量风险

C.适时、完整地监测风险

D.迅速、有效地控制风险

【对的答案】：A

［答案解析］通过对风险管理H勺学习，我们要掌握I打最基本的风险管理次序就是识别、计量、

监测、控制。有效地识别风险是风险管理中最基本的规定。无法识别风险，背面的环节都无

从谈起。

第86题

下列哪种情形不是企业出现的初期财务预警信号（）»

A.存货周转率变小

B.显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据

C.流动资产比例大幅下降

D.业务性质变化

【对的答案】：D

［答案解析〕题干中提到财务预警信号，就是也许会对企业的还贷状况导致不利影响的信

号，并且选项要与财务指标有关。存货周转率变小，阐明企业资金周转不灵;存货过多，也

是周转不畅，销售不畅的信号：流动资产比例大幅下跌,也许会导致企业无法正常运转。业务

性质变化不是财务方面的信号,并且业务性质变化不一定是对银行不利的，也许是企业向朝

阳行业转型，变得更好。

第87题

下列有关风险管理文化的表述，对的的是（）o

A.风险管理文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次构成

B.制度是风险管理文化H勺精神关键，是风险文化中最为重要和最高层次的原因

C,风险管理的目口勺是消除风险并获取最大收益

D.风险管理文化和企业文化是两个不同样的范围

【对的答案】：A

［答案解析］B中不是制度，而应为风险管理理念，只有理念才是精神上的。风险管理日勺

目的不是消除风险,而是通过积极的风险管理过程实现风险与收益的平衡。风险管理文化是

通过风险管理战略、制度和行为体现出来的一种企业文化。本题考察风险管理文化,通过本

题,考生可以愈加精确地理解记忆该知识点。

第88题

操作风险与内部控制自我评估常用的措施不包括()。

A.流程分析法

B.德尔菲法

C.引导会议法

D.随机法

【对的答案】:D

［答案解析］记忆题。常用措施还包括：情景模拟法和调查问卷法。

第89题

某商业银行2023年度资产负债表显示,其在中国人民银行超额准备金存款为46亿元，库

存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为2138亿元，则该银行人民币超额准备金率为

()o

A.2.53%

B.2.16%

C.2.15%

D.1.78%

【对的答案】：A

［答案解析］人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准冬金存款+库存现金）♦人民币

各项存款期末余额X100%。

第90题

商业银行经济资本配置的作用重要体目前（）两个方面。

A.资本金管理和负债管理

B.资产管理和负债管理

C.绩效考核和风险管理

0.流动性管理和绩效考核

【对的答案】：C

［答案解析］商业银行将有限的经济资木根据不同样部门、业务单位和产品/项目的风险

收益特性,在机构整体范围内进行分派,有助于商业银行从风险时被动接受者变为枳极管理

者。积极作用体目前：有助于商业银行提高风险管理水平；二是有助于制定科学的业绩评估

体系。后者是通过经风险调整的