公司现金管理制度范文（二篇）

公司现金管理制度范文第一章总则第一条为规范公司资金流动与现金管理，提升财务管理水平，确保财务安全，特制定本规定。第二条适用范围本规定适用于公司所有部门及各级员工，涉及公司内部所有现金管理活动。第三条目标本规定旨在确保公司现金的安全和合理运用，规范现金管理流程，提高资金使用效率，保障公司经营活动的正常运行。第四条定义1.现金：指包括货币、有价证券在内的可用于交易和支付的资产。2.现金收付流程：指公司内部现金的收取、支付及管理的程序及相应的内部控制措施。3.现金管理人员：指经公司授权负责现金管理的人员，包括财务人员及相关部门负责人。第二章现金收付管理流程第五条现金收取1.现金收取应由专职财务人员负责，接收时需核对金额无误，并开具收据。2.收取的现金应按既定程序及时上交财务部门，由财务人员登记并核对收据。第六条现金支付1.现金支付由专职财务人员负责，支付前需确认支付事项及金额的合法性与准确性。2.现金支付必须与公司经营活动相关，并经过相关部门负责人审批。3.现金支付金额应按实际需求支付，不得超额。4.财务人员应按规定流程进行支付登记并核对相关凭证。第七条现金保管1.现金保管由财务部门负责，需设立专用现金库房。2.现金库房应由专业保管员管理，保管员需具备相关经验和知识，严格遵守保管规定以确保现金安全。3.现金库房应配备先进的防盗设备，并定期进行维护保养，保证设备正常运行。4.库房应有详细的现金保管记录，记录现金的入库、出库、盘点等信息，确保现金流动的准确性和完整性。第三章现金管理的内部控制第八条现金收付的内部控制1.应建立完善的现金收付内部控制，确保现金的安全、准确和合法使用。2.现金收付程序应清晰，责任人员应明确，禁止违规操作。3.现金收付凭证应规范使用，填写完整信息并附相关支持文件。4.确保现金收付核对流程的执行，凭证签字必须由相关责任人亲自完成。第九条现金保管的内部控制1.建立健全现金保管内部控制，确保现金的安全和完整性。2.现金库房的访问权限应严格限制，仅授权人员可进入，禁止无关人员进入。3.现金库房钥匙应由指定责任人保管，确保钥匙的安全性。4.现金保管记录应真实可靠，禁止伪造和串通行为。第四章监督与制度执行第十条监督1.公司应设立专门的监督部门，负责监督现金的收付和保管，确保管理合规性和规范性。2.监督部门应定期进行现金管理的检查和评估，及时发现并解决存在的问题。第十一条制度执行1.公司需加强现金管理制度的宣传和培训，确保所有员工了解并遵守制度规定。2.现金管理人员应严格遵循制度要求，履行好各自职责，确保现金管理流程的规范和有效。第五章处罚与奖励第十二条处罚对于违反现金管理制度的行为，公司将视情况采取相应处罚措施，包括但不限于警告、罚款、停职、解雇等。第十三条奖励对于在现金管理中表现出色的员工，公司将依据规定给予奖励，如嘉奖、奖金、晋升等。第六章附则第十四条本制度的解释权归公司所有，公司有权对本制度进行修改和解释，并及时通知相关部门和员工。第十五条本制度自发布之日起生效执行。公司现金管理制度范文（二）第一章总则1.1制度目标与依据为规范公司现金管理，提升资金使用效率，规避经营风险，保障公司稳健发展，特制定本规定。本制度的修订权归公司财务部，修订后须经公司管理层批准。1.2适用范围本制度适用于公司所有部门及员工，适用于公司内部的现金管理工作。1.3主要内容本制度涵盖现金的收支、使用、保管、监控及领取等环节的管理程序和规定。第二章现金收付管理2.1现金收付方式公司现金收付包括现金收、付、银行转账及电子支付等多种形式。2.2现金收支记录2.2.1现金收款记录：收款人员需即时填写现金收款单，详细记录收款信息，并妥善保存。2.2.2现金支付记录：支付人员需填写现金支付凭证或支付单，记录支付信息，并妥善保存。2.2.3银行转账记录：资金专员需填写转账申请，经财务部审批后办理，并跟踪记录转账详情。2.2.4电子支付记录：资金专员需办理电子支付申请，审批后执行，同时确保支付密码和账户信息的安全，记录支付情况。第三章现金使用管理3.1现金使用权限与范围员工使用现金需获得授权，限于特定用途和范围，各部门应根据实际需求合理使用现金。3.2现金备用金管理公司设立备用现金，由财务部统一管理，指定财务人员负责备用金的接收、保管和使用，且使用备用金需遵循相关审批流程。3.3现金报销与审批员工报销现金需符合公司报销规定，提供详细申请和凭证，经过审批程序。3.4现金开支限制为控制风险，公司对现金开支设定限额，超出限额的开支需高级主管或财务部审批。第四章现金保管管理4.1现金保管责任公司指定专人负责现金保管，确保现金安全，要求保管人员具备相应资格和经验。4.2现金保管措施4.2.1现金应存放在专用保管箱或保险柜内，确保上锁并设置密码。4.2.2现金保管人员需定期盘点，确保现金准确无误。4.2.3发现异常情况，现金保管人员应及时报告财务部，协助调查处理。第五章监督与领取5.1现金监督公司设立专门监督部门，对各部门现金收付行为进行监督和审核，定期向管理层报告现金管理状况。5.2现金领取手续员工领取现金需书面申请，经上级主管或财务部审批后执行。5.3现金归还与结算员工归还现金需提前通知财务部，由财务部完成相关结算手续。第六章现金管理违规处理6.1违规行为与处理对于违反现金管理制度的行为，公司将依据相关规定