供应商选择与评估管理制度制度

供应商选择与评估管理制度制度制度名称：公司内部审计制度第一章总则第一条为加强公司内部控制，提高经营管理水平，确保公司资产安全，防范和化解经营风险，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于公司内部审计工作的组织、实施、监督和管理。第三条公司内部审计部门（以下简称“审计部”）是公司内部审计工作的专门机构，负责组织实施本制度的执行。第四条本制度遵循以下原则：（一）依法审计原则：依法对公司的财务收支、经济活动及内部控制进行审计。（二）客观公正原则：审计过程中保持客观、公正，不受任何单位和个人的影响。（三）保密原则：对审计过程中了解的公司内部信息负有保密义务。（四）持续改进原则：不断完善审计制度和方法，提高审计工作质量。第二章审计范围与内容第五条审计范围：（一）公司的财务收支活动。（二）公司的经济活动。（三）公司的内部控制制度。（四）公司内部管理层的履职情况。第六条审计内容：（一）财务收支审计：对公司财务报表的真实性、合规性进行审计。（二）经济活动审计：对公司经济活动的合规性、效益性进行审计。（三）内部控制审计：对公司的内部控制制度进行审计，评估其有效性。（四）管理层履职审计：对内部管理层履职情况进行审计，确保其职责履行到位。第三章审计程序第七条审计准备：（一）制定审计方案：明确审计目的、范围、内容、方法等。（二）收集审计资料：收集被审计单位的财务报表、相关合同、凭证等资料。（三）召开审计动员会：对审计人员进行培训，明确审计要求。第八条审计实施：（一）现场审计：到被审计单位现场开展审计工作。（二）调查取证：对审计过程中发现的问题进行调查取证。（三）编制审计报告：对审计过程中发现的问题进行分析、总结，形成审计报告。第九条审计报告：（一）审计报告应包括审计目的、范围、内容、方法、发现的问题、整改建议等。（二）审计报告应经审计部门负责人审核、签字。（三）审计报告报送公司领导审批。第四章审计监督与问责第十条审计监督：（一）审计部对审计过程进行监督，确保审计工作质量。（二）审计部门对审计报告进行审核，对存在的问题提出整改建议。第十一条问责：（一）对审计过程中发现的违法违规行为，移交公司纪检监察部门处理。（二）对未履行审计职责，导致审计工作失实的审计人员，视情节给予通报批评、经济处罚或降低岗位等级等处理。第五章附则第十二条本制度由审计部负责解释。第十三条本制度自发布之日起施行。（以下为详细内容，为保证字数，以下内容仅为摘要）一、审计部门设置与职责1.审计部门设立及组织架构；2.审计部门负责人的任职资格及职责；3.审计部门工作人员的任职资格及职责。二、审计计划与实施1.审计计划的编制；2.审计实施的时间安排；3.审计过程中的质量控制。三、审计报告与整改1.审计报告的编制及内容；2.审计报告的报送及审批；3.审计发现问题的整改及反馈。四、审计保密与档案管理1.审计信息的保密要求；2.审计档案的建立与管理；3.审计档案的查询与使用。五、审计人员培训与考核1.审计人员培训内容；2.审计人员考核标准；3.审计人员奖惩措施。六、审计制度修订与废止1.审计制度修订的申请及审批；2