2024年度企业内部审计与风险管理服务合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER专业合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER专业合同封面RESUMEPERSONAL

2024年度企业内部审计与风险管理服务合同本合同目录一览第一条审计与风险管理服务的范围和内容1.1内部审计服务1.1.1审计计划与方案的制定1.1.2审计过程的实施与监督1.1.3审计报告的编制与提交1.2风险管理服务1.2.1风险评估与识别1.2.2风险应对策略的制定与实施1.2.3风险监控与报告第二条合同双方的权利与义务2.1甲方的权利与义务2.1.1提供审计与风险管理所需的资料和信息2.1.2对审计与风险管理服务进行监督和评价2.1.3支付约定的服务费用2.2乙方的权利与义务2.2.1按照约定提供专业审计与风险管理服务2.2.2对甲方提供的资料和信息保密2.2.3按照约定时间完成服务并提交报告第三条服务期限与时间安排3.1服务期限3.1.1审计与风险管理服务的起始日期和结束日期3.1.2服务期限的延长和终止条件3.2服务时间安排3.2.1审计与风险管理服务的工作时间安排3.2.2报告提交的时间要求第四条服务费用与支付方式4.1服务费用4.1.1服务费用的计算方式4.1.2服务费用的支付比例和支付时间4.2支付方式4.2.1甲方支付服务费用的方式4.2.2乙方提供发票的要求第五条保密条款5.1保密内容5.1.1双方在合同执行过程中获得的信息和资料5.1.2双方在合同执行过程中形成的报告和文件5.2保密期限5.2.1保密信息的保密期限5.2.2保密期限的延长和终止条件第六条违约责任6.1违约行为6.1.1甲方未按照约定提供资料和信息6.1.2乙方未按照约定提供审计与风险管理服务6.2违约责任6.2.1违约方的赔偿责任6.2.2违约方承担的违约责任第七条争议解决方式7.1争议解决方式7.1.1双方发生争议时的解决方式7.1.2双方选择的法律适用7.2仲裁或诉讼7.2.1仲裁的申请条件和程序7.2.2诉讼的管辖法院和程序第八条合同的变更与解除8.1合同变更8.1.1合同变更的条件和程序8.1.2合同变更的书面协议8.2合同解除8.2.1合同解除的条件和程序8.2.2合同解除后的权利与义务处理第九条合同的生效与终止9.1合同生效9.1.1合同的签署与生效条件9.1.2合同生效的时间9.2合同终止9.2.1合同终止的条件9.2.2合同终止后的权利与义务处理第十条一般条款10.1通知与送达10.1.1双方之间的通知与送达方式10.1.2通知与送达的有效性10.2法律适用与解释10.2.1合同适用的法律10.2.2合同的解释规则第十一条附加条款11.1附加条款的定义和效力11.2附加条款的制定和修改程序第十二条附件12.1附件的定义和效力12.2附件的内容和要求第十三条签署13.1合同签署的时间和地点13.2签署人的代表资格和授权证明第十四条其他约定14.1双方的其他约定事项第一部分：合同如下：第一条审计与风险管理服务的范围和内容1.1内部审计服务1.1.1审计计划与方案的制定乙方应根据甲方提供的业务情况、内部控制制度、管理需求等因素，制定详细的审计计划与方案，并提交甲方审批。审计计划与方案应包括审计目标、审计范围、审计程序、审计方法、审计时间表等内容。1.1.2审计过程的实施与监督乙方按照经甲方批准的审计计划与方案，组织实施内部审计工作，并对审计过程进行监督。审计过程中，乙方应保持独立性和客观性，确保审计结果的真实、准确和公正。1.1.3审计报告的编制与提交乙方应在审计工作完成后，编制详细的审计报告，并提交给甲方。审计报告应包括审计发现、审计结论、审计意见、改进建议等内容。审计报告应采用清晰、客观、公正的语言，便于甲方理解和执行。1.2风险管理服务1.2.1风险评估与识别乙方应根据甲方的业务情况、内部控制制度、市场环境等因素，采用合适的风险评估方法，对甲方的风险进行评估与识别，并形成风险评估报告。1.2.2风险应对策略的制定与实施基于风险评估报告，乙方应协助甲方制定相应的风险应对策略，包括但不限于风险规避、风险减轻、风险承担等。同时，乙方应协助甲方实施风险应对策略，确保甲方的风险处于可控范围内。1.2.3风险监控与报告乙方应建立风险监控机制，对甲方的风险进行持续监控，并及时向甲方报告风险变化、监控结果和应对效果。风险报告应包括风险事项、风险程度、应对措施等内容。第二条合同双方的权利与义务2.1甲方的权利与义务2.1.1提供审计与风险管理所需的资料和信息甲方应按照乙方的要求，及时、准确、完整地提供审计与风险管理所需的资料和信息，包括但不限于财务报表、内部控制制度、业务流程、合同文件等。2.1.2对审计与风险管理服务进行监督和评价甲方有权对乙方提供的审计与风险管理服务进行监督和评价，包括但不限于审计质量、服务态度、响应速度等。甲方提出合理意见或建议的，乙方应积极采纳并改进。2.1.3支付约定的服务费用甲方应按照本合同约定的服务费用、支付比例和支付时间，向乙方支付服务费用。服务费用支付后，乙方应及时开具发票。2.2乙方的权利与义务2.2.1按照约定提供专业审计与风险管理服务乙方应按照本合同约定的服务范围、服务内容和服务要求，提供专业的审计与风险管理服务，并保证服务质量。2.2.2对甲方提供的资料和信息保密乙方应对在提供审计与风险管理服务过程中获得的甲方资料和信息保密，不得泄露给第三方，除非依法应当向第三方披露。2.2.3按照约定时间完成服务并提交报告乙方应按照本合同约定的时间，完成审计与风险管理服务，并向甲方提交相关报告。若乙方因特殊情况无法按期完成服务，应提前通知甲方，并协商延期。第三条服务期限与时间安排3.1服务期限本合同的服务期限为2024年度，自2024年1月1日起至2024年12月31日止。若双方同意续约，应签订书面续约协议。3.2服务时间安排乙方应根据甲方业务情况和审计与风险管理需求，合理安排审计与风险管理服务的时间。审计报告应在审计工作完成后1个月内提交给甲方。第四条服务费用与支付方式4.1服务费用本合同的服务费用为人民币【】元整（大写：【】元整），其中包括内部审计服务费用和风险管理服务费用。4.2支付方式甲方应按照本合同约定的支付比例和支付时间，向乙方支付服务费用。支付方式可以为银行转账、支票支付等。第五条保密条款5.1保密内容本合同履行过程中，乙方接触到的甲方的商业秘密、内部资料和个人信息等，均属于保密内容。5.2保密期限保密内容的保密期限为自本合同终止之日起5年。保密期限届满后，乙方无需再对保密内容承担保密义务。第六条违约责任6.1违约行为一方违反本合同的约定，导致合同无法履行或者造成对方损失的，视为违约行为。第八条合同的变更与解除8.1合同变更甲乙双方同意，合同的变更需书面协议，且需双方签字或盖章确认。变更内容包括但不限于服务范围、服务时间、服务费用等。8.2合同解除8.2.1合同解除的条件在任何情况下，除非法律或本合同另有规定，否则任何一方不得单方面解除合同。8.2.2合同解除的程序甲乙双方同意，若需解除合同，应书面通知对方，并在通知中说明解除合同的理由。合同解除自书面通知到达对方时生效。第九条合同的生效与终止9.1合同生效本合同自甲乙双方签字或盖章之日起生效。9.2合同终止9.2.1合同到期，双方未续签；9.2.2双方书面同意终止；9.2.3一方违约，另一方通知违约方后终止；9.2.4法律或政府规定要求终止。第十条一般条款10.1通知与送达甲乙双方之间的通知与送达，应以书面形式进行，送达方应确保通知在合理时间内送达接收方。10.2法律适用与解释本合同适用中华人民共和国法律，本合同的解释应遵循合同的字面意义，除非明确表示另有含义。第十一条附加条款11.1附加条款的定义和效力附加条款是指本合同之外的，由甲乙双方书面约定的，与本合同具有同等效力的条款。11.2附加条款的制定和修改程序附加条款的制定和修改，应由甲乙双方书面同意，并在本合同附件中明确列出。第十二条附件12.1附件的定义和效力附件是指本合同之外，由甲乙双方书面约定的，与本合同具有关联性的文件。附件效力受本合同约束。12.2附件的内容和要求附件应明确、具体，内容应与本合同相一致。附件需经甲乙双方书面确认。第十三条签署13.1合同签署的时间和地点本合同于【年】【月】【日】在【地点】由甲乙双方代表签署。13.2签署人的代表资格和授权证明签署人应提交其代表资格和授权证明，证明其有权签署本合同。第十四条其他约定14.1双方的其他约定事项甲乙双方就本合同未尽事宜，可另行书面约定，作为本合同的补充。补充协议与本合同具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正第十五条第三方介入的定义和范围15.1第三方定义本合同所称第三方，是指除甲乙双方之外，参与或涉及本合同履行过程中的任何个人、法人或其他组织。15.2第三方范围第三方包括但不限于中介机构、评估机构、审计机构、监管机构、法律顾问、技术支持等。第十六条第三方介入的程序和条件16.1第三方介入程序甲乙双方同意，当本合同履行过程中需要第三方介入时，应提前书面通知对方，并说明介入的第三方类型、介入事项和预期效果。16.2第三方介入条件16.2.1第三方具备必要的资质和能力；16.2.2第三方介入不违反相关法律法规；16.2.3第三方介入不损害甲乙双方的合法权益。第十七条第三方的主要责任和义务17.1第三方责任第三方应按照甲乙双方的约定，履行相关职责，并对其提供的服务或产品的质量、合法性、准确性等承担责任。17.2第三方义务第三方应遵守甲乙双方的行为准则和保密要求，不得泄露甲乙双方的商业秘密、个人隐私等信息。第十八条第三方责任限额18.1第三方责任限额定义本合同所称第三方责任限额，是指第三方对甲乙双方承担的违约赔偿责任的最高限额。18.2第三方责任限额的确定第三方责任限额应根据第三方的资质、信誉、市场行情等因素，由甲乙双方协商确定。18.3第三方责任限额的调整甲乙双方同意，第三方责任限额可根据合同履行情况，经双方协商一致进行调整。第十九条第三方与甲乙双方的关系19.1第三方与甲乙双方的关系界定第三方与甲乙双方之间建立的是独立的服务关系，第三方对甲乙双方不承担任何连带责任。19.2第三方与甲乙双方的沟通协作第三方应主动与甲乙双方保持沟通协作，确保本合同的顺利履行。第二十条约定第三方与甲乙双方之间的争议解决20.1争议解决方式第三方与甲乙双方之间的争议，应通过友好协商解决。协商不成的，可提交甲方所在地有管辖权的人民法院诉讼解决。20.2争议解决适用法律争议解决适用中华人民共和国法律。第二十一条本合同的变更、解除和终止不影响第三方责任的承担甲乙双方同意，本合同的变更、解除和终止，不影响第三方在本合同项下已承担的责任和义务。第二十二条第三方介入的额外条款甲乙双方可根据本合同的履行情况，经协商一致，增加其他关于第三方介入的额外条款。第二十三条第三方介入的说明本合同关于第三方介入的说明，旨在明确第三方的概念、责任限额以及第三方与其他各方的关系。甲乙双方应严格按照本合同约定，履行各自的权利和义务。第二部分：第三方介入后的修正，到此结束。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：附件一：审计与风险管理服务计划详细说明乙方根据甲方要求制定的审计与风险管理服务计划，包括审计目标、审计范围、审计程序、审计方法、审计时间表等内容。附件二：风险评估报告基于甲方的业务情况、内部控制制度、市场环境等因素，乙方应采用合适的风险评估方法，对甲方的风险进行评估与识别，并形成的报告。附件三：风险应对策略方案根据风险评估报告，乙方应协助甲方制定相应的风险应对策略，包括但不限于风险规避、风险减轻、风险承担等。附件四：审计报告乙方应在审计工作完成后，编制详细的审计报告，并提交给甲方。审计报告应包括审计发现、审计结论、审计意见、改进建议等内容。附件五：第三方服务协议当本合同履行过程中需要第三方介入时，甲乙双方应与第三方签订的服务协议，明确双方的权利和义务。附件六：第三方资质证明第三方提供的资质证明，包括但不限于营业执照、资质证书、专业技术人员资格证明等。附件七：保密协议甲乙双方与第三方签订的保密协议，明确双方的保密义务和保密内容。附件八：补充协议甲乙双方就本合同未尽事宜，可另行签订的补充协议，作为本合同的补充。说明二：违约行为及责任认定：2.1甲方未按照约定提供资料和信息例如，甲方未在约定的时间内提供财务报表、内部控制制度等相关资料，导致审计工作无法正常进行。2.2乙方未按照约定提供审计与风险管理服务例如，乙方未按照约定的时间完成审计工作，或者审计报告的质量不符合甲方的要求。2.3第三方未按照约