会计准则规定出纳岗位职责（2篇）

会计准则规定出纳岗位职责会计准则明确规定了出纳员的职责，主要涵盖如下领域：1.现金管控：出纳员需全面掌管公司的现金管理，包括收付、储存和监控，以确保资金的安全性和精确性，同时遵守既定的现金管理规定和流程。2.收款操作：负责执行公司现金收款的管理，如依据销售合同或客户订单收取现金、支票或信用卡支付，保证收款的准确性和时效性。3.付款处理：出纳员需管理公司的现金支付，如支付供应商款项、员工薪资及税费等，遵循公司的支付政策和程序，确保支付的准确性和及时性。4.票据操作：负责公司票据的管理，包括发行和接收票据，以及进行票据的登记和核对，以确保票据的准确性和安全性，遵守公司设定的票据管理政策和流程。5.银行事务：出纳员需处理与银行的日常业务，如开设和关闭银行账户、现金存取、转账和结算等，熟悉并遵循银行的相关政策和程序，保证银行业务的安全性和精确性。6.财务报告：负责编制和提交相关财务报告，如现金流量表、银行对账单和现金收支明细表等，需准确记录和归档数据，确保财务报告的准确性和及时性。7.内部控制：出纳员需执行和监督内部控制系统，包括建立和执行现金管理制度、控制现金操作权限以及确保现金库房的安全管理，以保证内部控制的效力和合规性。8.审计配合：出纳员需为审计工作提供支持，如提供财务资料和凭证，协助核实账目等，与审计团队紧密合作，确保审计流程的顺利进行。总之，出纳员的职责依据会计准则设定，要求其具备扎实的财务知识和操作技能，严格遵守公司政策和程序，以确保现金管理的安全性、精确性和合规性。会计准则规定出纳岗位职责（二）一、验证现金与支票发放出纳员需负责核实现金和支票的发放，确保与相关文件中的金额、收款人姓名及发放日期完全吻合。出纳员应确保资金的安全存储，以防止丢失或盗窃。二、跟踪现金流动出纳员需即时记录所有现金流入和流出的详情，包括收款、付款、存款和取款等操作。必须准确记录收款人信息、金额、日期及用途，并妥善保存相关凭证的备份，以支持公司的财务报告和审计流程。三、管理银行账户运营出纳员需管理公司的银行账户，涵盖日常的存款和取款以及资金调度。出纳员需与银行保持紧密沟通，确保账户余额充足以支付公司各项费用和债务，并有效处理银行对账单。出纳员应谨慎保管银行账户的密码和安全信息，防止信息泄露和账户被滥用。四、协助财务报告编制出纳员需协助财务部门编制各类财务报表，如现金流量表、银行对账单和现金使用计划等。出纳员应根据会计准则和公司内部规定准确录入数据，并及时提交给上级部门。这些报表对于管理层评估公司财务状况和制定决策至关重要。五、参与预算制定出纳员需参与公司预算的编制过程，包括预测资金需求、收支预测等。出纳员应提供相关财务数据和建议，与财务部门紧密协作，以确保预算的准确性和可执行性。出纳员还需协助管理层监控和控制资金使用，及时提供相关报告和分析。六、支持审计程序在审计期间，出纳员需协助审计人员对公司的财务状况进行审计。出纳员应提供必要的财务文件和凭证，并对审计师的询问作出回应。出纳员需保证所有财务记录和凭证的完整性和准确性，以促进审计工作的顺利进行。七、遵守法规要求出纳员必须遵守相关法律法规，如税收法规和公司法规，确保公司的财务活动符合法定合规标准。出纳员需时刻关注并掌握最新的法规和监管要求，与内部法务部门合作，确保公司经营活动的合法性。八、提高专业能力出纳员应不断提升专业素养，通过学习会计准则、财务管理知识和税务规定等保持知识更新。可以通过参加培训课程、阅读专业书籍和参与行业交流活动来提升职业水平。出纳员需具备优秀的沟通和团队协作能力，以