2021《证券评级业务高级管理人员资质测试》模拟试题及答案解析

2021《证券评级业务高级管理人员资质测试》模拟试题及答

案解析

一、单选题（每题1分，共60题）

1、我国《公司法》规定的公司种类是（）。【单选题】［单选题］*

A、有限责任公司和无限责任公司

B、封闭式公司和开放式公司

C、有限责任公司和股份有限公司

D、人合公司、资合公司以及人合兼资合公司

答案解析：《公司法》第二条规定，本法所称公司是指依照本法在中国境内设立

的有限责任公司和股份有限公司。

2、依据《公司法》的规定，有限责任公司股东向股东以外的人转让股权，应当经

其他股东的。以上同意。【单选题】［单选题］*

A、三分之一

B、二分之一，

C、三分之二

D、五分之三

答案解析：《公司法》第七十一条第一、二款规定，有限责任公司的股东之间可

以相互转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东

过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接

到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转

让的，不同意的股东应当购买该转让的股权;不购买的，视为同意转让。

3、依据《公司法》的规定，在有限责任公司中，因人民法院强制执行程序转让股

东股权时，应当通知公司及全体股东，其他股东优先购买权的行使期限为（）日。

【单选题】［单选题］*

A、十

B、十五

C、二十（正湎笞案）

D、二十五

答案解析：《公司法》第七十二条规定，人民法院依照法律规定的强制执行程序

转让股东的股权时，应当通知公司及全体股东，其他股东在同等条件下有优先购买

权。其他股东自人民法院通知之日起满二十日不行使优先购买权的，视为放弃优先

购买权。

4、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。公司法

定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。【单选题】

［单选题］*

A、百分之五

B、百分之十（正确笞案）

C、百分之十五

D、百分之二十

答案解析：《公司法》第一百六十六条第一款规定，公司分配当年税后利润时I

应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册

资本的百分之五十以上的，可以不再提取。

5、根据《公司法》的规定，下列说法错误的是。。【单选题】［单选题］*

A、公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权

B、有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任

C、公司从事经营活动，必须遵守法律、行政法规，遵守社会公德、商业道德，诚

实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任

D、公司可以设立分公司。分公司具有法人资格，可以独立地承担民事责任

案）

答案解析：AB两项，《公司法》第三条规定，公司是企业法人，有独立的法人财

产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。有限责任公司的

股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的股份

为限对公司承担责任。C项，第五条规定，公司从事经营活动，必须遵守法律、行

政法规，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担

社会责任。D项，第十四条规定，公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司

登记机关申请登记，领取营业执照。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承

担。公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。

6、根据《公司法》的规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经

()决议。【单选题】［单选题］*

A、工会组织

B、股东会或者股东大会

C、董事会

D、监事会

答案解析：《公司法》第十六条第一、二款规定，公司向其他企业投资或者为他

人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议;公司章

程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定

的限额。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会

决议。

7、对于采取代销方式销售的公司债券，其销售期最长不得超过()o【单选题】

［单选题］*

A、60日

B、180日

C、360日

D、900(%)

答案解析：根据《证券法》，证券的代销、包销期限最长不得超过九十日。

8、在中华人民共和国境内，()和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适

用《证券法》。【单选题】［单选题］*

A、政府债券、商业票据、存托凭证

B、股票、商业票据、公司债券

C、股票、公司债券、存托凭证,

D、股票、政府债券、商业票据

答案解析：《证券法》规定，在中华人民共和国境内，股票、公司债券、存托凭

证和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适用本法;本法未规定的，适用

《中华人民共和国公司法》和其他法律、行政法规的规定。政府债券、证券投资基

金份额的上市交易，适用本法;其他法律、行政法规另有规定的，适用其规定。

9、下列关于公司债券上市交易的说法，错误的是()。【单选题】［单选题］*

A、公司债券上市交易申请应经证券交易所审核同意

B、签订上市协议的公司应当在规定的期限内公告公司债券上市文件及有关文件

C、申请债券上市的公司应与证券交易所签订上市协议

D、公司债券申请文件属于保密文件，不得向社会公众提供查阅

答案解析：《证券法》规定，申请证券上市交易，应当向证券交易所提出申请，

由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议。证券发行申请经注册后，发

行人应当依照法律、行政法规的规定，在证券公开发行前公告公开发行募集文件，

并将该文件置备于指定场所供公众查阅。

1()、关于上市公司收购的方式，下列说法错误的是()o【单选题】［单选题］*

A、投资者可以采取其他合法方式收购上市公司

B、投资者可以采取要约收购的方式收购上市公司

C、投资者可以采取协议收购的方式收购上市公司

D、投资者可以采取竞价收购的方式收购上市公司

答案解析：《证券法》规定，投资者可以采取要约收购、协议收购及其他合法方

式收购上市公司。

11、收购人可以通过O的方式成为一个上市公司的控股股东。【单选题】［单选

题1*

A、取得股份।

B、取得收益

C、取得现金

D、取得资产

答案解析：上市公司收购是指投资者依法购买股份有限公司已发行上市的股份,

从而获得该上市公司控制权的行为。

12、我国相关制度规定，证券从业人员可以买卖()。【单选题】［单选题］*

A、A股

B、国债，

C、B股

D、创业板股票

答案解析：《证券法》规定，证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业

人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他

人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票

或者其他具有股权性质的证券，也不得收受他人赠送的股票或者其他具有股权性质

的证券。但证券从业人员可以买卖不具有股权性质的、经批准发行的国债和基金。

13、关于虚假出资罪的表述，下列说法错误的是()o【单选题】［单选题］*

A、本罪主体是特殊主体，即公司发起人或者股东

B、本罪在客观方面表现为违反公司法的规定，未交付货币、实物或者未转移财产

权，虚假出资

C、本罪的主观方面只能是故意

D、单位不能成为本罪的犯罪主体

答案解析：《刑法》第一百五十九条规定，公司发起人、股东违反公司法的规定

未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出

资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，

并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。单

位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人

员，处五年以下有期徒刑或者拘役。

14、在欺诈发行股票、债券罪中规定的罚金刑，为并处或者单处非法募集资金金额

()罚金。【单选题】［单选题］*

A、百分之一以上百分之五以下

B、百分之二以上百分之五以下

C、百分之二以上百分之十以下

D、百分之五以上百分之十以下

答案解析：《刑法》第一百六十条规定，在招股说明书、认股书、公司、企业债

券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债

券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，

并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。单位犯前款罪

的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以

下有期徒刑或者拘役。

15、擅自设立金融机构罪在客观方面表现为，未经()批准，擅自设立商业银行或

者其他金融机构。【单选题】［单选题］*

A、中国人民银行

B、中国银监会

C、中国证监会

D、国务院

答案解析：《刑法》第一百七十四条第一款规定，未经中国人民银行批准，擅自

设立商业银行或者其他金融机构的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处

二万元以上二十万元以下罚金;情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处

五万元以上五十万元以下罚金。

16、伪造、变造股票或者公司、企业债券数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘

役，一万元以上十万元以下罚金;数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒

刑，二万元以上二十万元以下罚金。()【单选题】［单选题］*

A、并处;并处或单处

B、单处;并处

C、并处或者单处;并处

D、并处或单处;单处

答案解析：《刑法》第一百七十八条第二、三款规定，伪造、变造股票或者公

司、企业债券数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以

上十万元以下罚金;数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上

二十万元以下罚金。单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管

人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。

17、未经国家有关主管部门批准，擅自发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、

后果严重或者有其他严重情节的，处()年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处

非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。【单选题】［单选题］*

A、两

C、五(止确答案)

D、七

答案解析：《刑法》第一百七十九条规定，未经国家有关主管部门批准，擅自发

行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年

以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以

下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直

接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。

18、单位触犯擅自发行股票债券罪的处罚为()o【单选题】［单选题］*

A、仅对单位判处罚金

B、仅对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘

役

C、对单位判处罚金，或者对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处五年以

下有期徒刑或者拘役

D、对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处五年以下

有期徒刑或者拘役确答案)

答案解析：《刑法》第一百七十九条规定，未经国家有关主管部门批准，擅自发

行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年

以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以

下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直

接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。

19、根据《合同法》的规定，当事人行使权利、履行义务应当遵循的原则是。。

【单选题】［单选题］*

A、平等

B、诚实信用

C、公平

D、对等

答案解析：《合同法》第六条规定，当事人行使权利、履行义务应当遵循诚实信

用原则。

20、关于订立合同所采取的形式，下列表述错误的是（）。【单选题】［单选题］*

A、必须采取书面形式

B、可以采取书面形式、口头形式或者其他形式

C、法律、行政法规规定采用书面形式的，应当采用书面形式

D、当事人约定采用书面形式的，应当采用书面形式

答案解析：《合同法》第十条规定，当事人订立合同，有书面形式、口头形式和

其他形式。法律、行政法规规定采用书面形式的，应当采用书面形式。当事人约定

采用书面形式的，应当采用书面形式。

21、下列关于要约的表述，错误的是（）。【单选题】［单选题］*

A、要约是希望和他人订立合同的意思表示

B、要约是希望他人向自己发出要约的意思表示

C、要约到达受要约人时生效

D、要约可以撤回和撤销

答案解析：A项，《合同法》第十四条规定，要约是希望和他人订立合同的意思表

示，该意思表示应当符合下列规定：（一）内容具体确定；（二）表明经受要约人承

诺，要约人即受该意思表示约束。B项，第十五条第一款规定，要约邀请是希望他

人向自己发出要约的意思表示。寄送的价目表、拍卖公告、招标公告、招股说明

书、商业广告等为要约邀请。C项，第十六条第一款规定，要约到达受要约人时生

效。D项，第十七条规定，要约可以撤回。撤回要约的通知应当在要约到达受要约

人之前或者与要约同时到达受要约人。第十八条规定，要约可以撤销。撤销要约的

通知应当在受要约人发出承诺通知之前到达受要约人。

22、下列不属于要约邀请的是（）。【单选题】［单选题］*

A、拍卖公告

B、商品价目表

C、悬赏广告(

D、商业广告

答案解析：《合同法》第十五条规定，要约邀请是希望他人向自己发出要约的意

思表示。寄送的价目表、拍卖公告、招标公告、招股说明书、商业广告等为要约邀

请。商业广告的内容符合要约规定的，视为要约。本题中，悬赏广告是悬赏人意图

通过金钱给付方式答谢被悬赏人，其内容一般包含特定主体和金钱数额，内容具体

明确且具有经被悬赏人承诺即受该内容约束的意思表示，故悬赏广告属于要约。

23、要约可以撤销，撤销要约的通知应当在()到达受要约人。【单选题】［单选

题］*

A、要约到达受要约人之前

B、要约到达受要约人之后

C、受要约人发出承诺通知之前

D、受要约人发出承诺通知之后

答案解析：《合同法》第十八条规定，要约可以撤销。撤销要约的通知应当在受

要约人发出承诺通知之前到达受要约人。

24、下列各项中，不属于对要约内容的实质性变更的是()o【单选题】［单选题］

*

A、受要约人对合同条款中违约责任的变更

B、承诺中要求减少价款

C、增加说明性条款

D、要求变更履行期限

答案解析：《合同法》第三十条规定，承诺的内容应当与要约的内容一致。受要

约人对要约的内容作出实质性变更的，为新要约。有关合同标的、数量、质量、价

款或者报酬、履行期限、履行地点和方式、违约责任和解决争议方法等的变更，是

对要约内容的实质性变更。

25、下列有关债的担保方式中，属于人的担保方式的是（）。【单选题】［单选题］

A、抵押

B、保证（

C、留置

D、定金

答案解析：《担保法》第二条第二款规定，本法规定的担保方式为保证、抵押、

质押、留置和定金。AC两项，抵押和留置属于物的担保。B项，保证属于人的担

保。D项，定金属于金钱担保。

26、关于保证人的资格条件，下列表述错误的是（）o【单选题】［单选题］*

A、具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人

B、国家机关在任何条件下都不得为保证人

C、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人

D、企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证

答案解析：A项，《担保法》第七条规定，具有代为清偿债务能力的法人、其他组

织或者公民，可以作保证人。B项，第八条规定，国家机关不得为保证人，但经国

务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。C项，第九条规

定，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。D

项，第十条规定，企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人。企业法人的分支

机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。

27、根据《担保法》的规定，同一债务有两个以上保证人，保证人没有约定保证份

额的，保证人应当承担（）。【单选题】［单选题］*

A、有限责任

B、无限责任

C、连带责任

D、平均责任

答案解析：《担保法》第十二条规定，同一债务有两个以上保证人的，保证人应

当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任。没有约定保证份额的，保证人承

担连带责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担

保全部债权实现的义务。已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，或者要

求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。

28、根据《担保法》规定，下列（）不能作保证人。【单选题】［单选题］*

A、公立大学集确答案）

B、私立贵族学校

C、经总公司授权的分公司

D、子公司

答案解析：保证人是承担保证责任的义务人，只有符合法律所规定的保证人条件

的人，才可以作为保证人。保证人必须是具有代为清偿债务能力的法人、其他组织

或者公民。国家机关和学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体

以及企业法人的分支机构、职能部门均不得作为保证人。B项，私立贵族学校不以

公益为目的，可以作为保证人;C项，分公司经过总公司的授权，可以作为保证

人;D项，子公司属于独立承担责任的法人，可以作为保证人。

29、关于连带责任保证的保证人，下列说法正确的是（）o【单选题】［单选题］*

A、连带责任保证的保证人不享有先诉抗辩权不"

B、债权人有权随时要求保证人承担保证责任

C、相较于一般保证的保证人，连带责任保证的保证人的责任是较轻的

D、如果债务人住所变更，债权人不知其下落的，保证人不得行使先诉抗辩权

答案解析：《担保法》第十八条规定，当事人在保证合同中约定保证人与债务人

对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的

债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保

证人在其保证范围内承担保证责任。在连带责任保证中，保证人不享有先诉抗辩

权，保证人的责任是较重的。

30、根据《担保法》的规定，当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确

的，保证人应当对（）承担责任。【单选题】［单选题］*

A、部分债务

B、全部债务

C、任意债务

D、按份债务

答案解析：《担保法》第二十一条规定，保证担保的范围包括主债权及利息、违

约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对

保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。

31、下列关于设定抵押权财产的说法，错误的是（）。【单选题】［单选题］*

A、经当事人书面协议，企业、个体工商户、农业生产经营者可以将现有的以及将

有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押

B、以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权可单独另设抵押

答案）

C、以建设用地使用权抵押的，该土地上的建筑物一并抵押

D、以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的建设用地使用权一并

抵押

答案解析：A项，《物权法》第一百八十一条规定，经当事人书面协议，企业、个

体工商户、农业生产经营者可以将现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、

产品抵押，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权

人有权就实现抵押权时的动产优先受偿。BC两项，第一百八十二条规定，以建筑

物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押。以建设用地使用权抵

押的，该土地上的建筑物一并抵押。抵押人未依照前款规定一并抵押的，未抵押的

财产视为一并抵押。可见，以建筑物进行抵押时遵循“房地一体”原则。D项，第一

百八十三条规定，乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押。以乡镇、村企业

的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。

32、依据物法权规定，下列财产中，可以抵押的是（）。【单选题】［单选题］*

A、正在建造的船舶

B、宅基地使用权

C、被查封的财产

D、集体土地所有权

答案解析：《物权法》第一百八十条第五项规定，债务人或者第三人有权处分的

正在建造的建筑物、船舶、航空器可以抵押。第一百八十四条规定，下列财产不得

抵押：（一）土地所有权；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地

使用权，但法律规定可以抵押的除外；（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的

的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；（四）所

有权、使用权不明或者有争议的财产；（五）依法被查封、扣押、监管的财产;

（六）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

33、同一动产上已设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，优先受偿的是（）,,

【单选题】［单选题］*

A、抵押权人

B、质权人

C、所有权人

D、留置权人

答案解析：留置权是一种法定的担保物权。《物权法》第二百三十九条规定，同

一动产上已设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，留置权人优先受偿。这条规

定体现出了法定担保物权和意定担保物权在受偿顺序上的不同。

34、下列财产中，禁止抵押的是（）。【单选题】［单选题］*

A、社会公益设施

B、正在建造的建筑物

C、交通运输工具

D、生产设备

答案解析：《物权法》第一百八十四条规定，下列财产不得抵押：（一）土地所有

权；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定

可以抵押的除外；（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团

体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；（四）所有权、使用权不明或

者有争议的财产；（五）依法被查封、扣押、监管的财产；（六）法律、行政法规规

定不得抵押的其他财产。

35、下列权利凭证中，不可以质押的是（）。【单选题】［单选题］*

A、汇票

B、仓单

C、不动产权属证书

D、债券

答案解析：权利质权是指以出质人提供的财产权利为标的而设定的质权。在我

国，不动产不能成为权利质权的标的，不动产只能作为抵押权的标的。《物权法》

第二百二十三条规定，下列权利可以质押：（一）汇票、支票、本票；（二）债券、

存款单；（三）仓单、提单；（四）可以转让的基金份额、股权；（五）可以转让的注

册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；（六）应收账款；（七）法

律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。

36、根据《物权法》，下列财产中，可以作为抵押权标的的是。。【单选题】

［单选题］*

A、土地所有权

B、公立医院的医疗卫生设施

C、依法被查封的财产

D、正在建造的建筑物

答案解析：《物权法》第一百八十四条规定了禁止抵押的财产：（一）土地所有权；

（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以

抵押的除外；（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的

教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；（四）所有权、使用权不明或者有

争议的财产；（五）依法被查封、扣押、监管的财产；（六）法律、行政法规规定不

得抵押的其他财产。

37、根据预算法律制度的规定，我国地方预算的最低层级为（）o【单选题】［单

选题］*

A、省、自治区、直辖市预算

B、设区的市、自治州预算

C、县、自治县、不设区的市、市辖区预算

D、乡、民族乡、镇预算，

答案解析：《预算法》第三条第一、二两款规定，国家实行一级政府一级预算，

设立中央，省、自治区、直辖市，设区的市、自治州，县、自治县、不设区的市、

市辖区，乡、民族乡、镇五级预算。全国预算由中央预算和地方预算组成。地方预

算由各省、自治区、直辖市总预算组成。

38、根据《预算法》，经本级人大或者人大常委会批准的预算、预算调整、决算、

预算执行情况的报告及报表，应当在批准后()日内由本级政府财政部门向社会公

开。【单选题】［单选题］*

A、45

B、30

C、20；

D、15

答案解析：《预算法》第十四条第一款规定，经本级人民代表大会或者本级人民

代表大会常务委员会批准的预算、预算调整、决算、预算执行情况的报告及报表，

应当在批准后20日内由本级政府财政部门向社会公开，并对本级政府财政转移支

付安排、执行的情况以及举借债务的情况等重要事项作出说明。

39、根据《预算法》，经本级政府财政部门批复的部门预算、决算及报表，应当在

批复后()日内由各部门向社会公开。【单选题】［单选题］*

A、20

B、30

C、45

D、60

答案解析：《预算法》第十四条第二款规定，经本级政府财政部门批复的部门预

算、决算及报表，应当在批复后20日内由各部门向社会公开，并对部门预算、决

算中机关运行经费的安排、使用情况等重要事项作出说明。

40、根据《预算法》，下列不属于全国人民代表大会常务委员会预算管理职权的是

()。【单选题】［单选题］*

A、审查和批准中央预算的调整方案

B、审查和批准中央决算

C、撤销国务院制定的同宪法、法律相抵触的关于预算、决算的行政法规、决定和

命令

D、审查和批准中央预算执行情况的报告

答案解析：ABC三项，《预算法》第二十条第二款规定，全国人民代表大会常务

委员会：（一）监督中央和地方预算的执行；（二）审查和批准中央预算的调整方案;

（三）审查和批准中央决算；（四）撤销国务院制定的同宪法、法律相抵触的关于

预算、决算的行政法规、决定和命令；（五）撤销省、自治区、直辖市人民代表大

会及其常务委员会制定的同宪法、法律和行政法规相抵触的关于预算、决算的地方

性法规和决议。D项，《预算法》第二十条第一款规定，全国人民代表大会：

（-）审查中央和地方预算草案及中央和地方预算执行情况的报告；（二）批准中

央预算和中央预算执行情况的报告；（三）改变或者撤销全国人民代表大会常务委

员会关于预算、决算的不适当的决议。

41、根据《预算法》，（）对中央预算草案初步方案、中央预算调整初步方案和中

央决算草案进行初步审查，提出初步审查意见。【单选题】［单选题］*

A、国务院财政部门

B、国务院

C、全国人民代表大会财政经济委员会＜

D、全国人民代表大会常务委员会

答案解析：《预算法》第二十二条规定，全国人民代表大会财政经济委员会对中

央预算草案初步方案及上一年预算执行情况、中央预算调整初步方案和中央决算草

案进行初步审查，提出初步审查意见。省、自治区、直辖市人民代表大会有关专门

委员会对本级预算草案初步方案及上一年预算执行情况、本级预算调整初步方案和

本级决算草案进行初步审查，提出初步审查意见。设区的市、自治州人民代表大会

有关专门委员会对本级预算草案初步方案及上一年预算执行情况、本级预算调整初

步方案和本级决算草案进行初步审查，提出初步审查意见，未设立专门委员会的，

由本级人民代表大会常务委员会有关工作机构研究提出意见。县、自治县、不设区

的市、市辖区人民代表大会常务委员会对本级预算草案初步方案及上一年预算执行

情况进行初步审查，提出初步审查意见。县、自治县、不设区的市、市辖区人民代

表大会常务委员会有关工作机构对本级预算调整初步方案和本级决算草案研究提出

意见。

42、根据《预算法》，下列不属于国务院预算管理职权的是（）。【单选题】［单

选题］*

A、组织中央和地方预算的执行

B、审查地方预算执行情况的报告

C、决定中央预算预备费的动用

D、改变或者撤销地方政府关于预算、决算的不适当的决定、命令

答案解析：B项，《预算法》第二十条第一款规定，全国人民代表大会的预算管理

职权包括：（一）审查中央和地方预算草案及中央和地方预算执行情况的报告；

（二）批准中央预算和中央预算执行情况的报告；（三）改变或者撤销全国人民代

表大会常务委员会关于预算、决算的不适当的决议。ACD三项，《预算法》第二

十三条规定，国务院的预算管理职权包括：（一）编制中央预算、决算草案；（二）

向全国人民代表大会作关于中央和地方预算草案的报告；（三）将省、自治区、直

辖市政府报送备案的预算汇总后报全国人民代表大会常务委员会备案；（四）组织

中央和地方预算的执行；（五）决定中央预算预备费的动用；（六）编制中央预算调

整方案；（七）监督中央各部门和地方政府的预算执行；（A）改变或者撤销中央各

部门和地方政府关于预算、决算的不适当的决定、命令；（九）向全国人民代表大

会、全国人民代表大会常务委员会报告中央和地方预算的执行情况。

43、根据《企业债券管理条例》的规定，（）有权会同中国人民银行、财政部、国

务院证券委员会拟订全国企业债券发行的年度规模和规模内的各项指标。【单选

题】［单选题］*

A、证券业协会

B、国家计划委员会，

C、证券交易所

D、证监会

答案解析：《企业债券管理条例》第十条规定，国家计划委员会会同中国人民银

行、财政部、国务院证券委员会拟订全国企业债券发行的年度规模和规模内的各项

指标，报国务院批准后，下达各省、自治区、直辖市、计划单列市人民政府和国务

院有关部门执行。未经国务院同意，任何地方、部门不得擅自突破企业债券发行的

年度规模，并不得擅自调整年度规模内的各项指标。

44、根据《企业债券管理条例》的规定，下列关于企业债券的说法，错误的是

（）。【单选题】［单选题］*

A、企业债券，是指企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证

券

B、未经国务院同意，任何地方、部门不得擅自突破企业债券发行的年度规模，并

不得擅自调整年度规模内的各项指标

C、企业发行企业债券必须按照相关规定进行审批，未经批准的，不得擅自发行和

变相发行企业债券

D、中央企业发行企业债券，由证监会会同国家计划委员会审批;地方企业发行企业

债券，由中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行会同同级计划主管部

门审批

答案解析：A项，《企业债券管理条例》第五条规定，本条例所称企业债券，是指

企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。B项，第十条第

二款规定，未经国务院同意，任何地方、部门不得擅自突破企业债券发行的年度规

模，并不得擅自调整年度规模内的各项指标。CD两项，第十一条规定，企业发行

企业债券必须按照本条例的规定进行审批，未经批准的，不得擅自发行和变相发行

企业债券。中央企业发行企业债券，由中国人民银行会同国家计划委员会审批;地

方企业发行企业债券，由中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行会同

同级计划主管部门审批。

45、未经批准发行或者变相发行企业债券的，以及未通过证券经营机构发行企业债

券的，责令停止发行活动，退还非法所筹资金，处以相当于非法所筹资金金额()

的罚款。【单选题】［单选题］*

A、5%以下

B、5%以上

C、C%以下

D、10%以上

答案解析：解析：《企业债券管理条例》第二十六条规范，未经批准发行或者变相

发行企业债券的，以及未通过证券经营机构发行企业债券的，责令停止发行活动，

退还非法所筹资金，处以相当于非法所筹资金金额5%以下的罚款。

46、根据《证券市场禁入规定》的规定，被中国证监会采取证券市场禁入措施的人

员，在禁入期间内，可以在原上市公司担任()职务。【单选题】［单选题］*

A、董事

B、监事

C、高级管理人员

D、一般管理人员(：

答案解析：《证券市场禁入规定》第四条规定，被中国证监会采取证券市场禁入

措施的人员，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公

司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者

担任其他上市公司董事、监事、高级管理人员职务。被采取证券市场禁入措施的人

员，应当在收到中国证监会作出的证券市场禁入决定后立即停止从事证券业务或者

停止履行上市公司董事、监事、高级管理人员职务，并由其所在机构按规定的程序

解除其被禁止担任的职务。

47、有关责任人员严重违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，构成犯罪

的，可以对其采取（）的证券市场禁入措施。【单选题】［单选题］*

A、1~3年

3~5年

C、5To年

D、终身（正确答案）

答案解析：《证券市场禁入规定》第五条规定，违反法律、行政法规或者中国证

监会有关规定，情节严重的，可以对有关责任人员采取3至5年的证券市场禁入措

施;行为恶劣、严重扰乱证券市场秩序、严重损害投资者利益或者在重大违法活动

中起主要作用等情节较为严重的，可以对有关责任人员采取5至10年的证券市场

禁入措施;有下列情形之一的，可以对有关责任人员采取终身的证券市场禁入措施：

（一）严重违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，构成犯罪的；（二）违

反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，行为特别恶劣，严重扰乱证券市场秩

序并造成严重社会影响，或者致使投资者利益遭受特别严重损害的；（三）组织、

策划、领导或者实施重大违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定的活动的；

（四）其他违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节特别严重的。

48、拟同时开展银行间债券市场和交易所债券市场业务的信用评级机构，其境内法

人机构及其分支机构开展业务前，应当向（）备案。【单选题】［单选题］*

A、中国人民银行

B、中国证券监督管理委员会

C、所在地中国人民银行省会（首府）城市中心支行以上分支机构，

D、中国银行间市场交易商协会

答案解析：根据《中国人民银行中国证券监督管理委员会公告》规定，对于拟同

时开展银行间债券市场和交易所债券市场业务的信用评级机构，其境内法人机构及

其分支机构开展业务前，应当在所在地中国人民银行省会（首府）城市中心支行以

上分支机构备案后，向中国证券监督管理委员会和中国银行间市场交易商协会提交

申请，中国人民银行、中国证券监督管理委员会、中国银行间市场交易商协会将协

同审核或注册。

49、上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额

的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的以上通

过。（）【单选题】［单选题］*

A、百分之二十;二分之一

B、百分之三十;三分之二（正确答案）

C、百分之二十;三分之二

D、百分之三十;二分之一

答案解析：《公司法》第一百二十一条规定，上市公司在一年内购买、出售重大

资产或者担保金额超过公司资产总额百分之三十的，应当由股东大会作出决议，并

经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

50、关于董事的产生、组成和任期的规定，下列说法错误的是。。【单选题】

［单选题］*

A、股东大会选举董事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积

投票制

B、股份有限公司设董事会，其成员为五人至十九人

C、董事会成员中应当有公司职工代表

D、董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年

答案解析：A项，《公司法》第一百零五条第一款规定，股东大会选举董事、监

事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。BC两项，

第一百零八条第一、二款规定，股份有限公司设董事会，其成员为五人至十九人。

董事会成员中可以有公司职工代表。董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表

大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。D项，第四十五条第一款规定，董事

任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。

第一百零八条第三款规定，本法第四十五条关于有限责任公司董事任期的规定，适

用于股份有限公司董事。

51、根据《公司法》的规定，监事会应当包括适当比例的公司职工代表，其中职工

代表的比例不得低于（），具体比例由公司章程规定。【单选题】［单选题］*

A、二分之一

B、三分之一（正确笞案）

C、五分之一

D、十分之一

答案解析：《公司法》第一百一十七条第一、二款规定，股份有限公司设监事

会，其成员不得少于三人。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，

其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。监事会中的职

工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。

52、根据《公司法》的规定，有限责任公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利

润，股东按照（）分取红利。【单选题】［单选题］*

A、认缴的出资比例

B、实缴的出资比例

C、所持有的股份

D、出资额

答案解析：《公司法》第一百六十六条第四款规定，公司弥补亏损和提取公积金

后所余税后利润，有限责任公司依照本法的相关规定分配;股份有限公司按照股东

持有的股份比例分配，但股份有限公司章程规定不按持股比例分配的除外。第三十

四条规定，股东按照实缴的出资比例分取红利;公司新增资本时:股东有权优先按

照实缴的出资比例认缴出资。但是，全体股东约定不按照出资比例分取红利或者不

按照出资比例优先认缴出资的除外。

53、下列关于股票上市的说法，错误的是（）。【单选题】［单选题］*

A、申请文件置备于指定场所供公众查阅

B、申请股票上市的公司应与证券交易所签订上市协议

C、公司应当在规定的期限内公告股票上市文件及有关文件

D、股票上市交易申请应经中国证监会审核同意

答案解析：公司申请证券上市交易，应当向证券交易所提出申请，由证券交易所

依法审核同意，并由双方签订上市协议。证券发行申请经注册后，发行人应当依照

法律、行政法规的规定，在证券公开发行前公告公开发行募集文件，并将该文件置

备于指定场所供公众查阅。

54、某公司公开发行股票募集资金3000万，如果该公司需要改变当初招股说明书

中的资金用途，依照法律规定，必须经()进行决议。【单选题】［单选题］*

A、公司股东大会A答案)

B、中国证券监督管理委员会

C、证券交易所

D、中国证券业协会

答案解析：《证券法》规定，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说

明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用。改变资金用途，必须经股东大

会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发

行新股。

55、根据《证券法》，发行人不得在公告()前发行证券。【单选题】［单选题］*

A、财务报告

B、股东大会决议

C、董事会决议

D、公开发行募集文件(正确答案)

答案解析：根据《中华人民共和国证券法》，发行人应当依照法律、行政法规的

规定，在证券公开发行前，公告公开发行募集文件，并将该文件置备于指定场所供

公众查阅。发行证券的信息依法公开前，任何知情人不得公开或者泄露该信息。发

行人不得在公告公开发行募集文件前发行证券。

56、我国《证券法》规定，持有公司()以上股份的股东为知悉证券交易内幕信息

的知情人员。【单选题】［单选题］*

A、3%

B、1%

C、2%

D、5%(正确答案)

答案解析：证券交易内幕信息的知情人包括:①发行人的董事、监事、高级管理人

员;②持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的

实际控制人及其董事、监事、高级管理人员;③发行人控股的公司及其董事、监

事、高级管理人员;④由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关

内幕信息的人员;⑤上市公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制

人、董事、监事和高级管理人员;⑥因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场

所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员;⑦因职责、工作可

以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员;⑧因法定职责对证券的发行、交易

或者对上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部

门、监管机构的工作人员;⑨国务院证券监督管理机构规定的其他人。

57、下列关于承诺的表述，错误的是()o【单选题】［单选题］*

A、承诺应当在要约确定的期限内到达要约人

B、承诺通知发出时合同即成立，

C、承诺可以撤回

D、受要约人超过承诺期限发出承诺的，除要约人及时通知受要约人该承诺有效的

以外，为新要约

答案解析：A项，《合同法》第二十三条第一款规定，承诺应当在要约确定的期限

内到达要约人。B项，第二十五条规定，承诺生效时合同成立。第二十六条第一款

规定，承诺通知到达要约人时生效。承诺不需要通知的，根据交易习惯或者要约的

要求作出承诺的行为时生效。C项，第二十七条规定，承诺可以撤回。撤回承诺的

通知应当在承诺通知到达要约人之前或者与承诺通知同时到达要约人。D项，第二

十八条规定，受要约人超过承诺期限发出承诺的，除要约人及时通知受要约人该承

诺有效的以外，为新要约。

58、根据《合同法》的规定，下列不属于违约责任承担方式的是()o【单选题】

［单选题］*

A、终止合同，

B、继续履行

C、采取补救措施

D、支付约定违约金或者定金

答案解析：《合同法》第一百零七条规定，当事人一方不履行合同义务或者履行

合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责

任。第一百一十四条第一款规定，当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向

对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。第

一百一十五条规定，当事人可以依照《中华人民共和国担保法》约定一方向对方给

付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定

金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金收受定金的一方不履行约定的

债务的，应当双倍返还定金。

59、关于违约金和定金的规定，下列说法错误的是()o【单选题】［单选题］*

A、当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，

也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法

B、当事人就迟延履行约定违约金的，违约方支付违约金后，还应当履行债务

C、当事人可以依照《中华人民共和国担保法》约定一方向对方给付定金作为债权

的担保

D、当事人既约定违约金，又约定定金的，一方违约时•，对方可以同时适用违约金

和定金条款，

答案解析：AB两项，《合同法》第一百一十四条规定，当事人可以约定一方违约

时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失

赔偿额的计算方法。约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或

者仲裁机构予以增加;约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民

法院或者仲裁机构予以适当减少。当事人就迟延履行约定违约金的，违约方支付违

约金后，还应当履行债务。C项，第一百一十五条规定，当事人可以依照《中华人

民共和国担保法》约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，

定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还

定金川攵受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。D项，第一百一

十六条规定，当事人既约定违约金，又约定定金的，一方违约时，对方可以选择适

用违约金或者定金条款。

60、根据《合同法》的规定，当事人一方因第三人的原因造成违约的，应当向对方

承担()。【单选题】［单选题］*

A、连带责任

B、侵权责任

C、违约责任

D、过错责任

答案解析：《合同法》第一百二十一条规定，当事人一方因第三人的原因造成违

约的，应当向对方承担违约责任。当事人一方和第三人之间的纠纷，依照法律规定

或者按照约定解决。

二、多选题（每题1分，共40题）

1、依据《公司法》的规定，股份有限公司的设立方式包括（）。*

A、发起设立।

B、登记设立

C、审批设立

D、募集设立；

答案解析：《公司法》第七十七条第一款规定，股份有限公司的设立，可以采取

发起设立或者募集设立的方式。发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股

份而设立公司。募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份

向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。

2、根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的权利包括（）。*

A、资产收益权

B、参与重大决策权

C、经理的聘任权

D、选择管理者权

答案解析：ABD三项，《公司法》第四条规定，公司股东依法享有资产收益、参

与重大决策和选择管理者等权利。C项，《公司法》第四十六条第九项规定，董事

会对股东会负责，决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决

定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项。据此，股东不享有此项权

利。

3、下列关于股东权利的表述，正确的有。。*

A、有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。经股东同意转让

的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权

B、股东按照认缴的出资比例分取红利;公司新增资本时，股东有权优先按照认缴的

出资比例认缴出资

C、股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会

议决议和财务会计报告

D、股东会会议由股东按照出资比例行使表决权;但是，公司章程另有规定的除外

（正确答案）

答案解析：A项，《公司法》第七十一条第一、三款规定，有限责任公司的股东之

间可以相互转让其全部或者部分股权。经股东同意转让的股权，在同等条件下，其

他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买

比例;协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。B项，第三十四

条规定，股东按照实缴的出资比例分取红利;公司新增资本时，股东有权优先按照

实缴的出资比例认缴出资。但是，全体股东约定不按照出资比例分取红利或者不按

照出资比例优先认缴出资的除外。C项，第三十三条第一款规定，股东有权查阅、

复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报

告。D项，第四十二条规定，股东会会议由股东按照出资比例行使表决权;但是，

公司章程另有规定的除外。

4、《公司法》规定，股东会会议包括（）。*

A、定期会议，

B、全体会议

C、临时会议

D、例行会议

答案解析：《公司法》第三十九条规定，股东会会议分为定期会议和临时会议。

定期会议应当依照公司章程的规定按时召开。代表十分之一以上表决权的股东，三

分之一以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应

当召开临时会议。

5、下列尚未公开的信息中，（）属于内幕信息。*

A、上市公司订立可使其全年销售收入大幅增长的销售合同

B、持有公司3%股份的股东，其持有股份发生微小变动

C、上市公司发生重大损失，

D、上市公司做出与另一公司合并的决定，且合并后将取得在行业内的垄断地位

（正确答案）

答案解析：内幕信息，是指可能对期货交易价格产生重大影响的尚未公开的信

息。B项，在尚未公开的信息中，持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人,

其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化的信息属于内幕消息。

6、关于内幕交易、泄露内幕信息罪的构成要件，下列说法正确的有（）。*

A、本罪侵害的客体是证券、期货市场的正常管理秩序和证券、期货投资人的合法

利益

B、本罪在客观方面表现为行为人利用内幕信息，直接参与证券、期货买卖或者故

意泄露内幕信息的行为

C、本罪的主体为一般主体

D、本罪在主观方面只能依故意构成

答案解析：《刑法》第一百八十条第一、二、三款规定，证券、期货交易内幕信

息的知情人员或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行，

证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买

入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或

者明示、暗示他人从事上述交易活动，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘

役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金;情节特别严重的，处五年以上

十年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。可见，本罪的主体为特

定主体，是知悉内幕信息的人，即内幕人员。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，

并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。

内幕信息、知情人员的范围，依照法律、行政法规的规定确定。

7、操纵证券、期货市场罪在客观方面的表现包括（）。*

A、单独或者合谋，集中资金优势、持股或者持仓优势或者利用信息优势联合或者

连续买卖，操纵证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的

B、与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易，影响

证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的

C、在自己实际控制的账户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自卖

期货合约，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的

D、非法获取证券、期货交易内幕信息，明示、暗示他人在涉及证券的发行，证

券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入

或者卖出该证券

答案解析：《刑法》第一百八十二条规定，有下列情形之一，操纵证券、期货市

场，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;情节特别严

重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：（一）单独或者合谋，集中资金

优势、持股或者持仓优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券、期货交

易价格或者证券、期货交易量的；（二）与他人串通，以事先约定的时间、价格和

方式相互进行证券、期货交易，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的;

（三）在自己实际控制的账户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自

卖期货合约，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的；（四）以其他方

法操纵证券、期货市场的。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的

主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

8、下列属于合同内容应包括的一般条款的有（）。*

A、当事人的名称或者姓名和住所

B、标的

C、订立合同的时间和地点

D、履行期限、地点和方式

答案解析：《合同法》第十二条规定，合同的内容由当事人约定，一般包括以下

条款：（一）当事人的名称或者姓名和住所；（二）标的；（三）数量；（四）质量；

（五）价款或者报酬；（六）履行期限、地点和方式；（七）违约责任；（A）解决争

议的方法。当事人可以参照各类合同的示范文本订立合同。

9、根据《合同法》的规定，要约不得撤销的情形包括（）。*

A、要约人确定了承诺期限

B、要约人以其他形式明示要约不可撤销

C、受要约人有理由认为要约是不可撤销的，并已经为履行合同作了准备工作

D、撤销要约显失公平

答案解析：《合同法》第十九条规定，有下列情形之一的，要约不得撤销：（一）

要约人确定了承诺期限或者以其他形式明示要约不可撤销；（二）受要约人有理由

认为要约是不可撤销的，并已经为履行合同作了准备工作。

1（）、根据《合同法》的规定，要约失效的情形包括（）。*

A、拒绝要约的通知到达要约人

B、要约人依法撤回要约

C、承诺期限届满，受要约人未作出承诺

D、受要约人对要约的内容作出实质性变更；

答案解析：《合同法》第二十条规定，有下列情形之一的，要约失效：（一）拒绝

要约的通知到达要约人；（二）要约人依法撤销要约；（三）承诺期限届满，受要约

人未作出承诺；（四）受要约人对要约的内容作出实质性变更。

11、根据《担保法》的规定，抵押担保的范围包括（）。*

A、主债权及利息

B、违约金

C、损害赔偿金

D、实现抵押权的费用

答案解析：《担保法》第四十六条规定，抵押担保的范围包括主债权及利息、违

约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。抵押合同另有约定的，按照约定。

12、根据《担保法》的规定，下列财产可以设定抵押的有（）。*

A、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗

卫生设施和其他社会公益设施

B、依法被查封、扣押、监管的财产

C、抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物

D、抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地

使用权（正确答案）

答案解析：AB两项，《担保法》第三十七条规定，下列财产不得抵押：（一）土地

所有权；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但本法

第三十四条第（五）项、第三十六条第三款规定的除外；（三）学校、幼儿园、医

院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公

益设施；（四）所有权、使用权不明或者有争议的财产；（五）依法被查封、扣押、

监管的财产；（六）依法不得抵押的其他财产。CD两项，第三十四条第一款规定，

下列财产可以抵押：（一）抵押人所有的房屋和其他地上定着物；（二）抵押人所有

的机器、交通运输工具和其他财产；（三）抵押人依法有权处分的国有的土地使用

权、房屋和其他地上定着物；（四）抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输

工具和其他财产；（五）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒

丘、荒滩等荒地的土地使用权；（六）依法可以抵押的其他财产。

13、根据我国