财务收支及管理制度制度范文（2篇）

财务收支及管理制度制度范文一、概述本规定旨在确立和统一财务收支及管理程序，以保证公司财务活动的合法性、合规性和精确性，确保公司财务状况的稳健与健康。本规定适用于公司所有部门及员工，需严格遵守并执行。二、财务收入管理1.销售收入管理1.1销售订单确认：（1）销售订单应由合同部门或销售部门确认。（2）订单金额需准确无误，与客户合同保持一致。（3）确认后的销售订单应迅速转交财务部门录入。1.2销售收款管理：（1）财务部门应负责管理销售收款，依据客户支付的时间和金额进行操作。（2）收款记录需准确无误，录入公司财务系统。（3）应定期核对销售收款，确保与销售订单金额相符。2.其他收入管理2.1公司需设立专职财务收入管理人员，负责其他收入的管理和记录。2.2其他收入应及时录入财务系统，进行核对和审核。2.3其他收入来源需明确，准确记录，并及时向上级主管部门报告。三、财务支出管理1.采购支出管理1.1采购订单确认：（1）采购订单由采购部门或相关部门确认。（2）订单金额需准确无误，与供应商合同一致。（3）确认后的采购订单应及时提交财务部门录入。1.2采购付款管理：（1）财务部门应管理采购付款，按照合同约定的时间和金额进行操作。（2）付款记录需准确无误，录入公司财务系统。（3）应定期核对采购付款，确保与采购订单金额相符。2.其他支出管理2.1公司需设立专职财务支出管理人员，负责其他支出的管理和记录。2.2其他支出应依据相关审批流程进行管理，确保支出的合理性。2.3其他支出金额需准确无误，记录在财务系统中，并明确支出用途，及时向上级主管部门报告。四、财务管理流程1.财务预算与预测1.1公司每年需编制财务预算和预测，以规划和控制财务活动。1.2财务预算和预测由财务部门负责编制和调整，需经公司高层审批。1.3应定期评估财务预算和预测的执行情况，及时进行调整和优化。2.财务报表的编制与分析2.1公司应按照法规和会计准则编制财务报表，及时提交给相关部门和机构。2.2财务报表编制需确保准确无误，真实反映公司财务状况和经营成果。2.3财务报表分析由财务部门负责，应及时向公司高层报告。3.资金管理与监控3.1公司需设立专门资金管理部门，负责资金的筹措、管理和监控。3.2资金管理部门需制定资金管理规程，建立完善的内部控制机制。3.3公司资金使用需符合相关法规和资金计划，确保资金安全。3.4资金流动和使用情况需及时记录和报告，定期进行核对和审计。4.审计与风险管理4.1公司需定期进行内部审计和风险管理，发现并解决财务问题和风险。4.2审计和风险管理由专业内审部门或外部审计机构执行，向公司高层报告。4.3公司需建立并完善内部控制制度，保证财务管理的合规性和有效性。五、违规处理1.对违反财务收支及管理制度的员工，公司将依据相关规定给予纪律处分，严重者将追究法律责任。2.公司需设立专门机构，负责违规行为的调查和处理。3.对伪造、篡改财务记录以及贪污、贿赂等违法行为，公司将依法追究责任人法律责任，并立即停止其相关职务。六、其他条款1.本规定解释权归公司财务部门，与公司其他相关制度具有同等效力。2.对于本规定未涵盖的具体事项，财务部门可制定相应细则进行管理。3.本规定自发布之日起生效，如有修改或调整，须经公司高层批准并重新公布。以上财务收支及管理制度旨在为公司提供标准化的财务管理框架，确保财务活动的合法性、合规性和精确性。公司应根据自身业务特点，对本规定进行适当的调整和补充。财务收支及管理制度制度范文（二）财务收支及管控规定一、总则为确保公司财务收支的规范化管理，保障公司资金安全及经济利益，特制定本规定。二、财务收支管理责任1.公司财务部门应制定并执行财务收支规定，同时监督各部门的财务活动。2.各部门需编制年度预算计划，并经财务部门审批后执行。3.财务部门负责公司银行账户的管理，包括开设、关闭及权限设定等事务。4.财务部门应处理财务往来和支付事务，同时记录相关财务信息。三、预算管理1.各部门需依据年度计划编制预算，涵盖收入、支出及投资等内容。2.预算计划应在年初确定，并在上级指导下方可进行调整和审核。3.预算编制原则应遵循合理性、科学性、经济性和有效性。四、收入管理1.各部门需核实和确认收入，确保其真实性和准确性。2.财务部门负责收入的分类、记录和分析，以保证其合法性及及时性。3.财务部门负责收入的统计、汇总和分配，确保收入的稳定和合理性。五、支出管理1.各部门需审核和审批支出，以确保其合理性及合规性。2.财务部门负责支出的支付和核销，确保其准确性和安全性。3.财务部门负责支出的分类、记录和分析，以确保合规性和使用效益。六、报告与分析1.各部门需按既定周期编制财务报表，并提交财务部门。2.财务部门需审核财务报表并进行分析，及时向上级汇报。3.财务部门需提供财务收支及管理相关的报告和分析结果给上级部门。七、审计与监督1.财务部门负责内部审计和监督，以确保财务收支的合规性和稳定性。2.财务部门需配合外部审计机构，确保财务数据的真实性和准确性。3.各部门需配合财务部门的审计和监督，提供相关财务数据和资料。八、违规处理1.违反本规定的行为将受到纪律处分，如涉及经济损失，将追究经济赔偿责任。2.