报销与费用核算审批流程规定_第1页
报销与费用核算审批流程规定_第2页
报销与费用核算审批流程规定_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

报销与费用核算审批流程规定1.前言本报销与费用核算审批流程旨在规范医院内部各部门的费用报销和核算审批流程，加强财务管理，提高资金使用效率和透亮度。本规定适用于全部医院员工。2.报销范围和限制2.1报销范围医院内部各部门的费用报销包含但不限于：差旅费交通费（公务出行、会议、培训等）餐费留宿费（公务出行、会议、培训等）办公用品费通讯费会议费科研项目费其他合理费用2.2报销限制报销必需符合相关规章制度要求，合理合法且真实有效。报销必需与工作职责相关，符合医院的利益和工作需要。报销必需经过核实和审批流程才略得到批准。3.报销流程3.1报销准备阶段员工必需认真填写并提交《费用报销申请表》，包含费用明细、年度预算计划、费用发生证明等相关料子。资金使用部门依据申请表的内容进行审查，核实费用明细和合法性。3.2报销审批流程审批流程分为一级审批和二级审批。一级审批：费用所属部门负责人进行审批，审批结果可以是通过、拒绝或要求修改。二级审批：财务部门负责人进行审批，审批结果可以是通过、拒绝或要求修改。3.3报销审批结果通知报销申请结果将以书面形式通知报销申请人，通知内容应包含审批结果、原因说明以及下一步操作指引。3.4报销额度掌控每个员工的费用报销在肯定时间段内有额度限制，具体额度由财务部门依据部门预算和需求进行设定。在特别情况下，额度限制可以依据情况进行调整，但需要相关部门签署批准文件。3.5报销核算和支出财务部门依据审批结果对报销费用进行核算，并在规定时间内向报销申请人支出费用。一经支出，财务部门会将相关报销明细存档，以备后期审计。4.责任和监督4.1责任划分财务部门对报销审核和核算的准确性负责。部门负责人对员工的报销申请进行审批和监督。4.2监督和业务规范财务部门定期进行内部审计，确保报销制度规范执行。内部审计报告将提交给医院领导层并备案。5.惩罚和嘉奖5.1违规惩罚对于有意供应虚假报销料子或违反报销政策的员工，将视情节严重程度予以纪律处分甚至辞退。对于过失供应虚假报销料子或细小违反报销政策的员工，将视情节予以警告或相应的纪律处分。5.2嘉奖机制对于按规章制度要求进行报销并遵守相关政策的员工，将予以相应的嘉奖或表扬。6.附则6.1本制度自实施之日起生效，并经医院领导层审批确认。6.2如有需要，医院领导层可对本制度进行修订和增补，并经相关部门审核。6.3本制度全部条款的解释权归医院领导层负责。经过医院管理负责人的审批和审定，以上为《报销与费用核算审批流程规定》的正式订立。该规定旨在促进医院财务管理的规范

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 规章制度

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论