镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表审计报告

2024年1-8月和2023年度财务报表审计报告电话38351263我们审计了镇江恒顺生物工程有限公司财务报表，包括2024年8月31日、2023年12月31日的资产负债表，2024年1-8月、2公允反映了镇江恒顺生物工程有限公司2024年8月31日、2023年12月31日的2广东中职信会计师事务所(特殊普通合伙)3单位：元币种：人民币附注2024年8月31日2023年12月31日七、(一)交易性金融资产七.(二)七、(五)七、(六)固定资产开发支出七、(八)长期待摊费用编制单位：江恒顺生物工程有限公苦单位：百种：人民币项目附注2024年8月31交易性金融负应付职工薪酬七、(十一)1,415,287.83376,321.16应交税费七、(十二)25,557.0635,386.55其他应付款递延收益七、(十五)884,599.26981,080.74所有者权益(或股东权益)资本公积2编制单位：镇江询顺生物工程有限公司儿市种：人民币附注2024年1-8月七、(十七)销售费用管理费用研发彩用财务费用其中：利息费用投资收益(损失以“-号填列)以摊余成本计量的金融资产终止：j认收益(损失以“号填列)净敞口套期收益(损失以“-“号填列)公允价值变动收益(损失以“-“号填列)信用减值报失(损失以“-号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-“要填列)二.营业利润(亏损以“-”号填列)减：营业外支出减：所得税费用四、净利润(净亏损以“-”号填列)(一)持续经营净利润(净亏损以“-“号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-“号填列)1.重新计量设定受益计划变动额3.其他权益工具投资公允价值变动1.权益法下可转损益的其他综合收益5.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)7.存货或自用房地产转换为投资性房地产后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。计工作负责人：陈3编制单位：镇江恒顺生物工程有限公司单位：儿币种：人民币附注2024年1-8月收到其他与投资活动有关的现全吸收投资收到的现金76,183.68七、(十八)七、(十八)4编制单位：镇江恒顺生物工程有限公司单位：元币种；人民币2024年1-8月项自资本公积减，库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润计(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本(三)利润分配1提取盈余公积(四)所有者权益内部结转资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)(五)专项储备1.本期提取2.太期使用(六)其他56编制单位：镇江恒顺生物工程有限公司元币种：人民币资本公积计(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本(三)利润分配1提取盈余公积(四)所有者权益内部结转资本公积转增资本(或股本)2盈金公积转增资本(或股本)(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他2024年1-8月和2023年度一、公司的基本情况镇江恒顺生物工程有限公司(以下简称“本公司”)由江苏恒顺醋恒顺集团有限公司工会及镇江大酒店股份有限公司出资，于2000年11月6日成立。经过历本公司经营范围：保健食品生产：恒顺牌恒顺胶囊(受江苏恒顺醋业股份有限公司委托生产):饮料(固体饮料类：蛋白固体饮料、其他固体饮料【(植物固体饮料)、(营养素固体饮料)、(食用菌固体饮料)、恒顺系列醋饮(固体饮料)】)的生产与销售；预包装食品兼散装食品的批发与零售(食品类别限食品流通许可备案核定范围)。醋延伸产品技术开发及转让。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)许可项目：饮料生产(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)本公司法定地址：镇江高新区蒋乔街道民营经济开发区润兴路36号。三、重要会计政策和会计估计本公司2024年1-8月和2023年度财务报表所载财务信息根据下列按照企业会计准则所(一)会计期间本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止12镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注345认该金融负债(或该部分金融负债)。67镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2028镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注9镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)1-2年(1)对新购进的单位价值不超过5000元(不含5000元)的固定资产，允许一次性计入(2)对新购进的专门用于研发的仪器、设备，单位价值不超过100万元(不含100万固定资产类别折旧年限(年)电子设备镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注(2)会计处理方法镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注其中：存放在境外的款项总额类别比例计提比例按单项计提坏账准备的镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注类别比例计提比例类别比例计提比例按单项计提坏账准备的(2)按账龄披露应收账款1年以内(含1年)2.单项计提坏账准备的应收账款计提比例计提理由北京和美天翼科贸有限公司预计无法收回限公司预计无法收回镇江恒香酒业有限公司预计无法收回苏州市润江贸易有限公司预计无法收回3.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款(1)采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款比例比例1年以内(含1年)(三)其他应收款应收利息应收股利(1)其他应收款项情况镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注类别比例计提比例提坏账准备的其他应收类别比例计提比例2)按账龄披露其他应收款项1年以内(含1年)(2)单项计提坏账准备的其他应收款情况镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注计提比例计提理由公司预计无法收回北京和美天翼科贸有限公司预计无法收回武汉弘信顾问中心预计无法收回预计无法收回(3)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款比例比例1年以内(含1年)(4)其他应收款坏账准备计提情况整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)本期转回/转销本期核销其他变动整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期本期转回/转销本期核销其他变动(四)存货库存商品(五)一年内到期的非流动资产(六)其他流动资产(七)固定资产固定资产固定资产清理1.固定资产(1)固定资产情况本期增加本期减少电子设备电子设备电子设备四、减值准备合计镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注本期增加本期减少电子设备电子设备本期增加本期减少电子设备电子设备电子设备四、减值准备合计电子设备镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注本期增加本期减少电子设备(2)固定资产增减变动情况电子设备其中：外购或后续支出无偿划出电子设备其中：外购或后续支出无偿划出镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注转入清理的原因已无法使用，待报废已无法使用，待报废电子设备已无法使用，待报废四、账面价值合计四、账面价值合计镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注(九)应付账款1年以内(含1年)1-2年(十)预收款项1年以内(含1年)1年以上(十一)应付职工薪酬本期增加本期减少一、短期薪酬设定提存计划四、一年内到期的本期增加本期减少一、短期薪酬设定提存计划三、辞退福利镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注本期增加本期减少四、一年内到期的其他福利本期增加本期减少二、职工福利费育保险费工伤保险费四、住房公积金育经费八、其他短期薪酬本期增加本期减少二、职工福利费育保险费工伤保险费四、住房公积金育经费镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和202本期增加本期减少八、其他短期薪酬本期增加本期减少二、失业保险费本期增加本期减少二、失业保险费应付利息应付股利(1)其他应付款项账龄分析镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注1年以内1～2年本期增加本期减少集成及功能产品联合开发项目白肽高效提制与新产品研发项目其他项目本期增加本期减少集成及功能产品联合开发项目白肽高效提制与新产品研发项目其他项目镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注本期增加本期减少所占比例所占比例股份有限公司江苏恒顺集团有限公司(十七)营业收入、营业成本2024年1-8月收入收入1.主营业务小计(十八)现金流量表2024年1-8月1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧使用权资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“一”号填列)固定资产报废损失(收益以“一”号填列)镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和2023年度财务报表附注2024年1-8月公允价值变动损失(收益以“一”号填列)财务费用(收益以“一”号填列)投资损失(收益以“—”号填列)递延所得税资产减少(增加以“—”号填列)递延所得税负债增加(减少以“一”号填列)存货的减少(增加以“—”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“一”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“一”号填列)2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：融资租入固定资产其中：三个月内到期的债券投资镇江恒顺生物工程有限公司2024年1-8月和202业务性质(万元)业的持股比例的表决权比例团有限公司市注1间接控股业股份有限公司市注1:食醋、酱菜、酱油、酒类、调味品系列产品、食品及其他包装材料、醋胶囊、藏虫草胶囊及其相关保健食品、食用油脂的生产(限分支机构经营);预包装食品、散装食品的批发与零售(商品类别限食品流通许可备案核定范围);百货、五金、交电、建筑术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外);粮食、包装材料、橡塑制品、玻璃制品、化工原料(危险品除外)、矿产品、金属材料的销售；资产管经相关部门批准后方可开展经营活动)注2:生产销售食醋、酱油、酱菜、复合调味料、调味剂等系食品兼散装食品的批发与零售；调味品研发服务、技术转让服务、技术咨询服务；软件会议展览服务；食品机械加工销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技