风控管理制度

供应链金融风险管控汇编编制：供应链管理部北京弘帆投资控股有限公司二○一七年十月ii目 录第一部分供应链金融风险控制理论 1一、供应链金融定义与特点 11、供应链金融定义 12、供应链金融的特点 13、供应链金融参与主体 3二、供应链金融主要模式 51、存货融资模式 52、应收账款融资模式 63、预付账款融资 7三、供应链金融风险识别 11、市场风险 12、信用风险 23、操作风险 24、法律风险 35、专业服务人员的素质问题 3四、供应链金融风险对策分析 41、市场风险方面 42、信用风险方面 53、操作风险方面 54、法律风险方面 65、专业服务人员的素质方面 6第二部分供应链金融业务风险控制制度汇编 7供应链金融业务风险控制管理办法 7第一章 总则 7第二章 风险管理的目标和原则 7iiii第三章 风险的主要类型 8第四章 风险管理业务过程控制办法 8第五章 风险管理的制度体系 12供应链金融业务协同的管理方案 14一、总体思路 14二、具体方案 14供应链金融业务商务谈判要点指引 18一、信息收集及客户甄选 18二、应收账款业务 20三、存货融资业务 21供应链金融业务立项操作手册 23一、立项前提 23二、立项材料 23三、立项流程 23供应链金融业务合同管理办法 25一、风险提示 25二、合同的订立 25三、合同的履行 27供应链金融业务仓储管理办法 29一、入库管理 29二、出库管理 29三、库存管理 30四、盘库管理 30供应链金融业务应收账款管理办法 31一、运营监控 31二、业务沟通 32三、财务归账 32煤炭存货融资模式定价和保证金追加办法 33iii一、上游煤炭购销合同定价 33二、计息周期调整 34三、保证金追加操作流程 35附录一调研资料清单 37附录二立项报告 39附录三客户资信调查表 44附录四业务操作流程撰写示例 47PAGEPAGE1第一部分供应链金融风险控制理论一、供应链金融定义与特点1、供应链金融定义供应链金融（SupplyChainFinance，SCF）是指在对供应链内部的交易结构进行分析的基础上，运用自偿性贸易融资的信贷模型，并对供应链的不同节点提供封闭的授信支持及其他结算、理财等综合金融服务。简单地说，就是银行或第三方融资机构，依托供应链上真实交易关系，利用交易过程中产生的应收账款、存货以及未来的货权作为质押或抵押品，为供应链上下游企业提供一系列融资产品，乃至在此基础上为整个供应链所有企业提供一揽子金融解决方案，可以有效降低整体供应链的融资难度与融资成本。2、供应链金融的特点供应链金融包含在产业金融当中，而供应链金融又包括了物流金融，三者间的关系如下图所示，三者从在一定程度的从属关系。图1供应链金融、产业金融和物流金融之间的关系供应链金融和传统金融的区别主要体现在对风险的控制、授信的灵活度等方面，具体情况如下面两个图表所示。（1）传统金融--孤立的关注企业和业务本身图2传统金融的融资模式绕供应链上核心企业，基于交易过程向核心企业和其上下游相关企业提供的综合金融服务。◆以核心企业为基准创建"１＋Ｎ"或"Ｍ＋１＋Ｎ"的金融服务模式；◆关注交易过程，整合物流、信息流和资金流；◆根据产业特点，跨行业的提供金融服务。图3供应链金融的融资模式3、供应链金融参与主体供应链金融的参与主体主要有金融机构、中小企业、支持型企业以及在供应链中占优势地位的核心企业。表1供应链金融参与主体及其功能简介参与主体功能金融机构核心企业合作，在供应链的各个环节，根据预付账款、存货、金融机构提供供应链金融服务的模式，决定了供应链金融业务的融资成本和融资期限。中小企业在生产经营中，受经营周期的影响，预付账款、存货、应收账款等流动资产占用大量的资金。而在供应链金融模式中，可以通过货权质押、应收账款转让等方式从金融机构取得融资，把企业资产盘活，将有限的资金用于业务扩张，从而减少资金占用，提高了资金利用效率。支持型企业供应链金融的主要协调者，一方面为中小企业提供物流、仓储服务，另一方面为金融机构提供货押监管服务，搭建银企间合作的桥梁。对于参与供应链金融的支持型企业而言，供应链金融为其开辟了新的增值业务，带来新的利润增长点，为业务的规范与扩大带来更多的机遇。核心企业在供应链中规模较大、实力较强，能够对整个供应链的物流和资金流产生较大影响的企业。供应链作为一个有机整体，中小企业的融资瓶颈会给核心企业造成供应或经销渠道的不稳定。核心企业依靠自身优势地位和良好信用，通过担保、回购和承诺等方式帮助上下游中小企业进行融资，维持供应链稳定性，有利于自身发展壮大。二、供应链金融主要模式目前，国内一些银行或非金融机构在供应链金融领域已经进行了不少有益探索。它们多数从传统的贸易融资业务入手，从动产质押或保理等单一融资产品的提供开始，逐步开发产品种类，形成产品集成能力，最终过渡到面向整条供应链提供结构性融资服务。供应链金融不仅为核心企业的上下游企业提供融资服务，还提供了账款催收、对账、支付结算等与企业交易过程相关的其他金融服务，并且为核心企业提供了账款管理、支付结算、企业资金管理等金融服务，涵盖了贸易过程中预付类、存货类、应收类等多种典型的金融产品，并且支持物流企业联系在一起1、存货融资模式存货融资是发生在生产运营阶段的供应链融资模式。存货融资是指融资方将自己的存货向资金方进行质押，借助第三方物流或仓储公司对抵质押商品进行监管，资金方得以向融资方提供流动性支持，从而降低融资方库存商品的资金占用成本和使用成本，通过库存融资可以实现生产销售的稳定与流动性充裕两者之间的平衡。存货融资模式的参与主体包括作为资金需求方的而中小企业、资金提供方、第三方并接受第三方仓储监管单位的监管，资金需求方根据验收结果发放贷款。图4存货融资模式2、应收账款融资模式应收账款融资模式是指资金提供方受让卖方向下游销售商品所形成的应收账款，并在此基础上为卖方提供应收账款融资、催收等一系加速流动资金周转。应收账款融资模式是目前国内开展的主要的供应链金融业务种类，应收账款融资的主要形式为保理业务。保理池融资、正/反保理、融资租赁保理等几种常见的类型。图5应收账款模式3、预付账款融资预付账款融资是发生在采购阶段的供应链融资模式，可以理解成是“未来存货融资”。指在供应商（卖方）承诺回购的前提下，融资企业（买方）向资金融出方申请在指定仓库的既定存货融资的贷款额度，并由资金融出方控制其提货权为条件的融资业务，这一模式使用于卖方回购条件下的采购。主要包括保兑仓、信用证等模式。图6预付账款模式存货融资、应收账款融资、预付账款融资是供应链金融的三种主要业务形式，其业务模式也大同小异，都是供应链中的中小企业以产生于真实交易背景的资产进行质押，向银行等资金提供方进行融资的业务模式。而相关的资金融出方则通过依靠其对于某产业供应链的丰富经验筛选业务，提供资金和服务，并获得相关利差、服务费用等收益。PAGEPAGE10三、供应链金融风险识别供应链金融拥有产业和金融两大属性，使得供应链金融具有来自产业和金融的双重风险。由于供应链金融的参与主体众多、涉及的产业链条比较长、各垂直细分产业链条具备不同的属性和特点、业务操作流程复杂，而且各个环节之间环环相扣、彼此依赖，任何一个环节出现问题，都可能涉及其他环节，从而影响整条供应链的正常运行。因此，这些因素决定了供应链金融的风险具有传染性、聚集性和周期性等特征，其运作存在的一些潜在风险不容忽视。1、市场风险市场风险是指因利率、汇率、股市和商品价格等市场要素波动而引起的，使金融产品的价值或收益具有不确定性的风险。供应链金融业务中价格风险体现最明显的是作为质押物的存货的价格波动带来的风险。在市场经济中，商品价格波动是正常现象，但是由于国家供给侧结构性改革的持续推进，国家宏观政策、行业监管、环境保护等外在因素的共同作用下，使市场波动规律变得越来越难以把控。存货融要求商品易于保管、不易变质，所以从事存货融资业务过程中，应严格控制质押品的品种。2、信用风险客户的业务能力、业务量及商品来源的合法性，对资金融出企业来说都是潜在的风险。如：客户的商品来源是走私商品，则该商品存在被罚没的风险；客户对商品不具有完全的取得资格，则该商品存在非法性。再如：客户资信不佳，在今后的操作中可能存在种种不良行为，客户将商品以次充好，数量短缺等，则存在商品数质量风险。由于无法完全掌握客户在采购、生产、销售的即时数据，客户可能对资金融出方采取虚假或不实信息的行为，使资金融出方难以有效采取相应的管理措施，无法降低资金的使用风险；3、操作风险因此，需要根据不同客户的具体信息来量身定做金融服务。在扩大供应链金融运营范围，提供各种服务过程中自然放大了各种风险隐患。交易的真实性决定了操作的风险的大小，在供应链融资模式中,资金融出方基于对客户交易合同真实性和有偿性的认可才进行相应的信贷支交易合同、单据出现假象就将为此面临巨大风险。另外，在商品监管方面。由于、信息不对称、信息失真或信息滞后，造成质押商品的监管风险。如：同一商品重复质押的风险、质押商品被非法挪用的风险等。内部操作和管理风险方面。由于信息化程度很低，还停留在人工作业的阶段，这无形中增加了内部人员作案和操作失误的机会，形成结算单、开立虚假发票等，将严重损害资金融出方利益。4、法律风险法律缺失致使供应链金融业务面临风险。如我国现行《担保法》在一定程度上存在概念模糊及操作困难。这方面的风险也表现在货物的所有权问题和合同的条款规定上。存货融资存作为一项新型业务供应链金融正处于不断创新的过程中，因此对于货物监管、资产处置、信用捆绑、交易文本等问题的触及也必将引发新的法律问题。而现阶段对于供应链金融还没有出台相应的法律法规，因此，法律的纰漏必将为供应链金融带来风险。5、专业服务人员的素质问题供应链金融这一新型融资系统从业务准入到审批、贷后管理都有别于传统业务，因此对于从业人员具有更高的专业要求，要求服务人员熟悉行业特征、金融风险表现、企业竞争模式还要对供应链中核心企业的运营有充分了解。四、供应链金融风险对策分析任何风险的存在都有可能会使企业蒙受到经济和资信的损失，要降低风险，企业应该针对不同的风险采取不同的防范措施，将风险发生的可能性降到最低。1、市场风险方面在开展存货融资业务时，客户希望质押商品品种、数量和标准化程度能不受限制，而且不同品种之间具有可替代性，即只要总价值能满足资金方的要求即可。但是，目前存货融资作为一项动产质押，要求该动产应能在一定时间内保值且易于处理。所以，在从事存货融资业务过程中，应严格控制质押品的品种。目前能用于存货融资的商品多局限于适应广泛、易于处置、价格波幅较小且不易变质的商品。为正确选择质押商品，要求建立灵活快速的市场商品信息收集和反馈体系。这样有利于及时把握市场行情的脉搏，掌握商品的市场价值和销售情况变化规律，及时获得真实的资料，以利于质押货物的正确评估和选择，避免信息不对称的情况下对质押物的评估失真。随着存货融资业务的不断开展、管理经验的不断积累和技术手段的进一步提高，可用于存货融资的商品的种类会不断增加。2、信用风险方面信用的建立与整合，客户资信风险、仓单风险、商品的监管风险都与信用有联系。所以，在开展供应链金融业务时就需要资金融出企业建立和整合这些信用，加强对客户信用管理。首先应调查客户是否存在过往法律诉讼，特别是近3年法律诉讼；其次，分析客户在以往3、操作风险方面从供应链战略的高度建立完善的风险管理制度，主要包括各项管理机制的完善程度，监督管理机制的严格程度，管理水平和决策正确与否，以及风控人员、运营人员素质高低等。制订严谨和详尽的合同条款来约束各方行为。另外，还有最为重要的是建立完善的内部组织架构，确保各部门职责独立性，风控部、运营部和业务部门相互独立、相互监督。公司内部应该形成以管理层为核心的内控部门，随时检查监督各部门操作针对每个具体的供应链融资项目,项目评估小组对该项目所处行业的前景、发展动态、项目生命周期、国家对此行业相关政策法规限制以及国内外市场情况进行详尽的考察和评估,对项目融资给出指导性意见。4、法律风险方面为避免法律漏洞对供应链金融业务的开展造成影响，应仔细研究以协议的形式对各方权责作出规定，避免法律风险的出现。根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》和完一单,还一笔”确保资金安全。5、专业服务人员素质方面建立健全公司组织架构，建立由公司董事长或总经理统一领导的风控部、运营部、业务部和以公司领导层为首的内控监察部门，各部门独立运行，相互监督。加强各部门人员素质培养。定期对员工进行业务、金融、管理和法律等知识的培训，全面提升员工业务素质。订阅相应报纸、杂志，使员工对供应链金融的业务模式、业务范围、经营管理、风险合规等有清晰的认识。第二部分供应链金融业务风险控制制度汇编供应链金融业务风险控制管理办法第一章 总则第一条为完善公司供应链金融业务风控管理体系，提高业务管理能力和行业竞争力，特制订本办法。本办法适用公司所有供应链金融业务。第二条成立业务风险控制小组，全面负责供应链金融业务风险防控工作。风险控制以上下游客户信用风险为基础；以过程控制、单证管理为主要手段，按照业务过程分为事前、事中和事后三个阶段。第二章 风险管理的目标和原则第三条 风险管理的主要目标度的规定，自觉树立规范运作、稳健经营的经营思想和经营风格。和风险控制能力，保证公司财产的安全完整。第四条 风险管理工作应严格遵循以下原则透到决策、执行、监督、反馈等各项业务过程和业务环节。与管理人员风险的识别和防范能力，树立全员风险意识。3．定性与定量相结合的原则建立完善的体系量化指标体系，采取定性分析和定量分析相结合的方法，使风险管理更具有可操作性和科学性。第三章 风险的主要类型第五条开展供应链金融业务面临的风险有行业政策风险、市场风险、法律风险、过程控制风险以及对手方信用风险等。第六条职业道德风险是指由于公司员工不遵守职业操守，发生违法违规行为而使公司遭受损失的可能性。第四章 风险管理业务过程控制办法针对供应链金融的主要风险类型，按照事前、事中和事后三个阶段开展风险防控工作。供应链金融事前风险控制应该作为风控的最重要环节，事前阶段主要指前期业务洽谈阶段，在此阶段应针对业务所开展行业、市场、国家政策等做全面的评估；对合作各方评估其基本情况、资信、经营状况，诚信历史与现状，并随时跟踪其变化。第七条 事前评估的原则应该遵循以下原则：（1）首选五大发电公司、大型国有企业、国内上市公司。结算稳定。据及合同样本。业务人员需前往企业进行实地考察。业。对于不属于上述三种类型的企业，首次开展供应链金融业务应动态跟踪收集企业经营、财务数据情况，重点审核其信用情况及业务执行能力，评估其是否有能力与我方开展合作。2.合同谈判细则合同谈判主要是指针对合同约定中的价格、数质量、交接验收方式、付款时间、付款比例、票据传递等内容。为规避上述合同约定中的风险，与上下游合同签订一般采用背靠背合同形式。(1)数质量评估业务开展前，业务人员应实地考察货物数量、质量、数质量检验报告等相关材料，详细了解货物情况。（2）价格风险评估要实时跟踪货物价格信息，设置保证金红线，货物价格波动频繁期间，应提高保证金收取比例。原则上保证金不低于总货款的20%。（3）变现能力合同产品必须易于变现,对该货物的规格、材质、型号、整体性进行调查了解。对于流通性差的货物，应提高保证金比例或减少放款比例。（4）仓库及堆场评估优先选定港口、国有仓库等信誉情况良好的仓储地点，确保其客观、严格，避免其与合作方串通。我公司应与仓库及堆场负责单位签订货物仓储保管合同。第八条 事中过程控制原则1．货物入库管理合作方应按合同要求，按时发货。货物入库前，应由上游企业发出到货通知，我公司收到通知后派出指定业务人员到达现场，并集结堆场、供应商、销售商四方人员到场参与货物接收环节，并按合同要求完成数质量检验、获取由专业检验机构出具的检验报告，方可与我公司办理货权转移手续、支付货款。2、货物出库管理货物出库前，应由下游企业发出提货计划并支付相应货款，我公司确认计划及货款已付后，由专人负责与港口对接，确认出港计划。出港作业时，须有现场工作人员与港口作业人员共同监督出港数量，并计入库存调整。3、在途货物监管对于参与运输环节的供应链金融业务，严格按照船舶管理制度进行船舶在途货物管理。对于不参与运输环节的供应链金融业务，确保所有数质量交接环节在码头堆场完成，严格执行货物出入库管理，多4、单证管理现场作业人员应明确各类单证的获取时间及使用要求，保证各类单证信息的唯一性和排他性，通过签章等痕迹化管理落实到具体责任人。获取单证后，应及时向管理部门传递并报备，定期将单证原件交与管理部门归档，以备后期复核。第九条 事后风控原则1．货物价值下跌时要及时补充保证金业务人员应实时关注市场价格变动情况，这是价格下跌红线，货物市场价值下跌接近红线时，向客户企业提出预警；货物市场价值下跌至红线时，应要求客户企业补足相应跌幅的实物或资金，否则我方有权自行处理合同内剩余货物。2．合同逾期及货物处置对客户企业不能按时赎回的货物我司应立即对货物进行处理，且保证金不予退回，经公司审批同意后，业务人员方可对该批逾期货物进行销售，回笼资金。销售价格应不低于扣除保证金和资金利息后的均价，保障公司的合法权益。3．及时追收货物增值税专用发票当收到上游的货物及下游保证金后，业务人员可通知财务付款并取得货权，业务人员及财务人员应共同催促上游企业尽快开出增值税专用发票。若上游商家拒不开或拖延开发票时，可事先沟通协商，协商不了的，可根据合同要求暂缓支付剩余货款并禁止下游企业提货。第五章 风险管理的制度体系第十条 制度的完善和规范是公司有效防范和控制各项业务风险各个部门和岗位中，在公司相关部门、岗位之间应建立相互核对、相互制约、相互监督的机制，以有效防范、控制风险。第十一条 高效、尽可能减少错误发生可能性的原则，制定供应链金融业务操作流程。第十二条 资料保全制度是指为保证公司业务信息资料管理的真实性、全面性、及时性和有效性而建立的制度。公司应建立完善的业务信息资料保全系统，必须真实、全面、及时的记载每一笔业务，正确进行会计核算和业务核算。建立完整的会计、统计和各种业务资料档案，并妥善保管，确保原始记录、合同契约，各种信息资料数据的真实完整，有关记录要保存5年。供应链金融业务协同的管理方案为加强供应链金融业务协同，简化业务流程、避免重复工作，提高工作效率，通富资产管理部依据部门职责，结合业务现状、现有从业人员工作特性、风控原则，在资产管理部内组建供应链金融业务运营小组和业务小组。一、总体思路首先，将弘帆与通富风控人员进行了整合组建风控小组，将风控与业务进行职能分离，风控小组对通富公司负责。其次，组建供应链金融业务运营小组和业务小组，通过对弘帆运营人员授权的方式，使得弘帆运营人员可直接参与通富内部审批流程，避免立项审批、合同审批、业务结算、拨款审批流程在弘帆和通富之间重复进行，优化业务环节。通过从业人员的整合配置与《通富弘业供应链金融业务激励方案》推出，可以将人力资源充分利用，将奖金与目标任务、从业人员合理关联绑定，提升工作效率，加强了整个业务团队的凝聚力，有利于业务体系长期健康运行，有利于全体从业人员齐心协力完成公司下达的供应链金融年度经营目标。二、具体方案在资产管理部内组建供应链金融业务运营小组和业务小组，资产管理部对公司下达的经营目标负责，制定工作计划，统筹安排各岗位人员工作，明确职责确保完成年度经营目标任务。（一）供应链金融业务风控小组1、小组组成通富业务分管副总经理、通富资管部、通富财务部、通富法律顾问、弘帆供应链管理部。2、小组职责险、信用风险、财务风险和履约风险等维度对业务模式、运营管理进行风险评估，并提出意见。（二）供应链金融业务运营小组1．人员组成莫宗楠、徐亚鹏、陈瑶、徐欢。2．风控专员岗位职责：(1)协助建立公司物流金融业务体系，完善风控制度；进行审核；(3)对拟开展项目相关信息进行审查与核实；(4)对拟开展项目模式进行分析并给出建议；(5)对拟开展项目利润进行预估算；(6)按照流程对项目进行风控调查，完成调查报告并提交风控小组；反映，参与合同细节谈判，协助完成合同的签署工作；（8）负责编写月度外预算资金申请表其他运营人员岗位职责明细请见附件1（三）供应链金融业务业务小组1．人员组成通富人员：杨波等弘帆人员：兰云峰等2．岗位职责跟进项目推动，协同风控人员编制项目调研报告；需求制定供应链金融模式；节，完成合同签订；财务做好业务投标、结算、开票、合同拟定等相关工作；务主管部门进行内部讨论，共同制定解决方案；（6）定期汇报业务工作开展情况，完成公司下达的业务指标；司资金安全；的设计工作；供应链金融业务商务谈判要点指引避免低效无用沟通，现拟定供应链金融业务商务谈判要点指引，业务人员开展商务洽谈时，须以以下要点为底线。一、信息收集及客户甄选（一）客户资料立项之前，业务部应向客户收集以下材料，缺一不可，并提交风控部、运营部。开票信息（二）业务报告洽谈过程中，业务部应形成业务调研报告，如果有现场调研需提交现场调研情况报告，并提交风控部立项审核。（三）客户甄选固、有深入协调能力，有资金需求，且资信良好的经销商，需同时满足以下条件。欺诈相关记录。（2）三证齐全。良好的回款资信，需满足以下条件之一即可。（1）首选五大发电公司、大型国有企业、国内上市公司。结算稳定。交易单据及合同样本。业务人员需前往企业进行实地考察。业。对于不属于上述三种类型的企业，首次开展供应链金融业务应动态跟踪收集企业经营、财务数据情况，重点审核其信用情况及业务执行能力，评估其是否有能力与我方开展合作。二、应收账款业务（一）业务前提1、上游煤炭资源可以保证供应。2、下游客户投标中标或合同签订达成意向。（二）付款比例、节点与支付方式单之后。业务开展前所需支付的投标保证金、履约保证金、平台服务费等中间费用均由融资方承担（上游企业）规模和回款情况较好，首次付款比例原则上不能超过85%货款。对于融资方没有与下游客户开展业务相关历史的，业务开展初期首次付款比例原则上不超过70%的货款。或背书的承兑，或由上游企业承担承兑贴息的成本。（三）计息与回款1、计息方式可以接受阶梯计息2、年化原则上不低于10%3、可以接受分批分笔回款。系延长，需向经营层报告特批）。三、存货融资业务（一）业务前提1、货物在库托盘期间，我方需掌控货权。令为准。（二）付款比例、节点与支付方式80%货款。收到上游开立的全额增值税发票后支付剩余20%货款。20%定金我方有权扣除不再支付。3、若下游回款采用现汇方式，若下游却需要以承兑方式企业承担承兑贴息的成本。（三）计息与回款1、计息方式可以接受阶梯计息。2、年化原则上不低于10%。3、可以接受分批分笔回款。4、回款周期原则上为2个月。可接受下游客户延期一个月回款，需签订补充协议，并追加总货款10%的保证金。供应链金融业务立项操作手册为了促进业务开展，规范立项操作，加强运营部门与业务部门的衔接，特制定立项操作手册，以资相关部门遵守。一、立项前提新业务立项，需经供应链金融风控小组讨论，得到三分之二以上小组成员同意，才可准予立项，同时必须同时满足以下条件要求。1、满足《供应链金融业务商务谈判要点指引》要求。2、满足《供应链金融业务风险控制管理办法》要求。二、立项材料业务部门通过与客户进行洽谈、调研，了解业务情况，填写以下材料，并告知运营部门与风控部门。1、《XXXX业务调研报告》2、现场调研清单报告3、《立项报告审批表》三、立项流程审核，经风控小组成员全员审核通过的，准予立项操作。告知运营部门进行立项；讨论不通过的，反馈风控意见给业务部门，进行调整或终止立项。集以下资料，业务部门给予协助：（1）下游企业开票信息（2）上下游企业邮寄地址与联系人（3）业务合同模板。供应链金融业务合同管理办法为了加强合同管理，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国合同法》，制定本办法。一、风险提示供应链金融业务合同管理应当关注下列风险：要求、合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致公司合法权益收到侵害。益受损。3、合同纠纷处理不当，可能损害企业利益、信誉和形象。本办法旨在明确合同拟定、审批、执行等环节的程序和要求，定期检查和评价合同管理中的薄弱环节，采取相应控制措施，促进合同有效履行，切实维护公司的合法权益。二、合同的订立解合同对方的主体资格、信用状况等有关内容，确保对方当事人具备履约能力。对于影响重大、涉及较高专业技术或法律关系复杂的合同，应当组织法律、业务、财务、运营等专业人员参与谈判，必要时可聘请外部专家参与相关工作。谈判过程中的重要事项和参与谈判人员的主要意见，应当予以记录并妥善保存。营部结合业务情况修改合同，提交法律部门审核。明确合同各方权利避免出现重大疏漏。内容和形式是否合法，合同内容是否符合公司的经济利益，对方当事人是否具有履约能力，合同权利和义务、违约责任和争议解决条款是否明确等。业务部门进行审核。各部门提出不同意见的，应当认真分析研究，慎重对待，并准确无误地加以记录；必要时应对合同条款做出修改。各相关部门应当认真履行职责。的代理人签名，并加盖有关印章。授权签署合同的，应当签署授权委托书。批及公司法定代表人或由其授权的代理人签署后，方可加盖合同专用章。合同订立与履行过程中涉及的商业秘密。三、合同的履行控，强化对合同履行情况及效果的检查、分析和验收，确保合同全面有效履行。合同生效后，公司就数质量、价款、履行地点等内容与合同对方没有约定或者约定不明确的，可以协议补充；不能达成补充协议的，按照国家相关法律法规、合同有关条款或交易习惯确定。为等情形，或因政策调整、市场变化等客观因素，已经或可能导致公司利益受损，应当按规定程序及时报告，并经双方协商一致，按照规定权限和程序办理合同变更或解除事宜。在规定时效内与对方当事人协商并按规定权限和程序及时报告。协商无法解决的，根据合同约定选择仲裁或诉讼方式解决。公司内部授权处理合同纠纷的，签署授权委托书。纠纷处理过程中，未经授权批准，相关经办人员不得向对方当事人作出实质性答复或承诺。同条款履约的，或应签定书面合同而未签定的，财会部门有权拒绝付款，并及时向相关负责人报告。计、分类和归档，详细登记合同的订立、履行和变更等情况，实行合同的全过程封闭管理。况和重大合同履行的具体情况进行分析评估，对分析评估中发现合同履行中存在的不足，应当及时加以改进。供应链金融业务仓储管理办法为了实现货物仓储管理规范化，保障现场人员生命安全与公司财产安全，特制定仓储管理办法，以资相关人员遵循。一、入库管理1、业务人员提报货物到港计划，现场人员跟踪海轮运行动态。卸载和质检取样。据。并填写入库通知单，告知运营部。二、出库管理1、财务部核实回款到账情况，告知运营部。员。3、现场工作人员根据发货指令或出库指令，通知下游客户取货，填写出库通知单，并告知运营部。三、库存管理查，如发现账实不符，须及时报告运营部门与风控部门。货差及任何可能引发人身财产安全隐患的危险或异常情况均需报告运营部门与风控部门。四、盘库管理1、现场工作人员每周五把当周数量与货物状态结果反馈给运营部。业务部、风控部。供应链金融业务应收账款管理办法为了及时回笼资金，协同运营、业务与财务部门共同控制坏账风险，提出应收账款管理办法，以资三部门共同遵守。一、运营监控（一）日常监控运营部门按月出具当月应收账款汇总表，梳理当月到期的业务及金额，并告知业务部门与风控部门。XXXX年XX月应收账款汇总表序号业务名称批次到期日应收账款金额业务负责人制表人审核人制表日期如合同未约定延期条款，业务部门反馈客户有延期需求的，运营部门协同业务部门，至少提前三个工作日，进行延期处理。（二）到期警示告知业务部门与风控部门。客户有延期需求的，运营部门协同业务部门，提前三个工作日，进行延期处理。（三）逾期处理如经业务部门努力，下游客户逾期仍未回款，运营部门在应收账款到期日之后的第两个工作日内，按合同约定由上游客户进行代为回款。二、业务沟通业务部门收到运营部门的到期提示后，及时与客户进行沟通，了解终端用户回款计划，并与运营部门反馈沟通结果。三、财务归账应收账款最终回收后，财务部门与运营部门共同进行最终结算与利润核算。煤炭存货融资模式定价和保证金追加办法一、上游煤炭购销合同定价基本定义：1上海航交易布的中沿海运价指（BI秦皇岛-张港（－5万W）作运基准2沿江港港杂照3元/吨3下游合单价下游合签订煤炭单价4I（签订：指下游合签订的I指数上游基价制作办法：基准价=I（签订）+I港杂费(根据市场情况下调X元)以2018年中国神华5500大卡煤炭长协价535元/吨为参考依据：当签订煤炭热值标准为5500大卡时，元/吨 元/吨 701元/吨 （签订）指数，X=50元/吨；当签订煤炭热值标准为5000大卡时，元/吨 元/吨 651元/吨 （签订）指数，X=50元/吨；上游煤炭购销合同中的基准价原则上不高于上述基准价计算公尽量贴近市场价格。注：根据市场情况下调的金额不完全固定，依据市场情况进行调整。主要原则是当煤炭市场价格在高位运行时，下调幅度大一些。当煤炭市场价格在低位运行时，下调幅度小一些。二、计息周期调整托盘下游客户为进一步深挖煤炭贸易效益，同时也为满足不同终端用户用煤要求，分别采购俄罗斯煤、山东煤、淮南煤、山西煤等不同煤种进行参配，下游客户分批提货的频率会逐步加强。经与客户沟通协商，将计息周期调整为0-15天、16-30天、31-45天、46-60天，共计4个周期，年化10%。个别业务如客户提出延期60-90天按天计息，年化15%，最长不超过90天。三、保证金追加操作流程1、当CCI指数开始出现下跌，且连续10个自然日出现下跌触发2、基本原则为确保在库质押货物货款始终为市场价格的80%。3、计算办法：（1）质押货物下游客户未提货下游合同单价*0.95≥CCI（当日）+CBCFI+沿江港口港杂费客户需要追加总货款5%金额的保证金。下游合同单价*0.90≥CCI（当日）+CBCFI+沿江港口港杂费客户需要在追加总货款10%金额的保证金。下游合同单价*0.85≥CCI（当日）+CBCFI+沿江港口港杂费客户需要在追加总货款15%金额的保证金。下游合同单价*0.80≥CCI（当日）+CBCFI+沿江港口港杂费客户需要全额回款提货。（2）质押货物下游客户已部分提货≥CCI（当日）+CBCFI+沿江港口港杂费客户需要追加总货款5%金额的保证金。≥CCI（当日）+CBCFI+沿江港口港杂费客户需要追加总货款10%金额的保证金。≥CCI（当日）+CBCFI+沿江港口港杂费客户需要在追加总货款15%金额的保证金。≥CCI（当日）+CBCFI+沿江港口港杂费客户需要全额回款提货。附录一调研资料清单赴XXXX有限公司调研资料清单一、调研XXXX有限公司的资质与实力XXXX务、业务规模、发展历程、办公地址；实际控制人及所控制的所有公司清单、组织结构进行了解（附照片）。XXXX构代码证正副本、国税地税登记证、基本户开户许可证、机构信用代码证、名下资产等资质材料进行核实。（资质材料详见附件1）XXXX进行了解。尝试索取验资报告、前三年年审计报告、近一年全年主要银行流水（或货款支付凭证）、最近一期会计报表等相关材料（详见附件2）。二、调研XXXX有限公司的采购方式和销售渠道1、拜访xxxx高层领导；了解该公司的主营业务经营情况、煤炭年需求量、供应商数量和采购方式；索取供应商标准合同；了解此次煤炭的运输方式、交货地点、质量检验流程和标准；了解支付货款的方式、流程、回款周期（若回款超期是否有保障措施）。2、了解xxxx销售渠道；了解其下游各电厂煤炭年需求量、支付货款方式、回款时间（尽可能请华黔能源出示与下游各电厂的纸质合同）。3、了解xxxx煤炭库存情况；其尽可能的去仓储实地核实华黔能源目前煤炭的库存量，结合其年需求量，推断华黔能源目前对煤炭的需求迫切程度。三、调研交易凭证请xxxx公司出示与下游各大电厂的交易凭证包括合同、结算单、收付款凭证等(详见附件3)。通过核实交易凭证，判断xxxx公司与下游企业是否存在真实的供应关系以及下游企业的履约能力和支付货款能力。附录二立项报告关于通富弘业拟与XX公司开展煤炭供应链金融业务的立项报告通富弘业有限责任公司：根据北京弘帆投资控股有限公司（以下简称“北京弘帆”）业务XXX限公司商谈了一单煤炭供应链金融业务，现将项目情况汇总如下。一、业务概况上游公司相关信息公司名称企业性质央企、国企、上市公司、民营企业法人与股权结构XXXX占股30%，XXX占股30%，XXX占股40%注册资金万元人民币实缴资金万元人民币公司简介实地调研情况该部分内容为业务人员到上游公司实地洽谈业务和考察后收集到的相关信息（详见附件：调研清单）并在此处书写。调研清单附件必须包含以下内容：1. 2. 知书等）3. 下游公司相关信息公司名称企业性质国有企业（营业执照详见附件1）法人与股权结构XXXX占股30%，XXX占股30%，XXX占股40%注册资金XXXX万元人民币；实缴资金公司简介实地调研情况算发票、中标通知书等）仓储方及物流方相关信息（托盘类业务必填）公司名称企业性质法人与股权结构注册资金公司简介实地调研情况该部分内容为业务人员到港口实地考察后口吞吐量、仓储条件、进出库控制、现场监管措施、行业信誉等关业务模式模式类别及产品货物数量投标节点预计7月初参与首单投标货款支付与节点收到下游结算单原件后向上游支付货款总金额的70%；通富从下游收回全额货款后再向上游支付30%尾款。资金占用费计算方法计算周期及利率预计业务运行周期指单笔货款从支付到全部货款收回的时间二、业务流程鉴于报告阅读人未参与业务洽谈，为便于风控小组和审批领导对业务作出准确判断，该部分在阐述时应最大限度的做到业务操作流程逻辑清晰、内容详尽（参考资管部过三、资金