PWC-中交天航财务管理加互联网项目组织人力设计报告(P106)-2015

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1 天航财务团队现状12 天航财务职能及组织架构、岗位职责设计42.1 财务职能及组织架构设计52.2 岗位职责133 共享中心组织人力设计433.1 共享中心职能及组织架构设计443.2 共享中心人员建设方案523.3 共享中心岗位职责643.4 共享中心考核体系803.5 共享中心人员职业发展98目录页码Section内容

章节1天航财务团队现状1中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告我们通过现状诊断分析，发现天航目前财务人员建设存在以下问题2中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告章节1–天航财务团队现状财务组织集中度低集团层面财务核算与管控的集中度较低。每个二级公司都需要建立一套独立的财务团队，整体上效率不高，且不利于人力成本节约具体问题及影响财务人员结构不尽合理项目部财务人员配备不足财务人员水平参差不齐改进方向及切入点成立共享中心，集中处理会计核算与资金结算等业务从事基础核算的人员最多，核算人员占其财务总人数的77%业务支持类型人员占比不足，且其中多数为管理岗位人员落实会计核算标准化与规范化，推进财务共享建设，将更多的人力释放到业务支持等高附加值的工作中提升财务业务支持、决策支持等能力，并借助信息系统工具提高工作效率，将释放的劳动力投入到分析决策支持工作中存在一名财务人员兼管两个及以上项目的情况，项目财务人员不足成立共享中心，将项目财务部分职能转移到共享中心由于缺乏标准化的核算流程及管理办法，需要财务人员主观判断，影响核算效率和准确性，及被核算对象的可比性成立共享中心，集中处理核算业务通过设立标准化的核算流程与规范、对共享中心人员进行同一培训等手段，提高核算流程与规范的标准化尤其是财务职能人员结构不尽合理3中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告章节1–天航财务团队现状全局各公司财务人员结构不尽合理，职能构成与领先企业存在差异：核算职能占比过高、业务支持与内控职能不足；核算职能内部构成也不尽合理；项目财务人员存在不足。目前从事基础核算工作的财务人员最多，占财务人员总数的77%业务支持类型人员占比18%，且其中多数为管理岗位人员（总会与财务经理）；财务分析与专家职能人员占比很小通过访谈了解，存在一名财务人员兼管两个及以上项目的情况，项目财务人员不足基础核算人员占比最高从事财务分析人员不足项目财务人员不足123图1——财务部门投入比例分布出纳占所有基础核算人员的20%，占比较高。原因是天航局行业特有的项目制管理模式（即基本每个项目均需配备一名出纳人员）出纳人员较多4图2——出纳人员占基础核算人员比例章节2天航财务职能及组织架构、岗位职责设计4中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告财务职能及组织架构设计章节2.15中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告章节2.1–财务职能及组织架构设计天航需要在现有职能的基础上，通过强化和新增职能加强业务财务和战略财务的角色。财务数据报告者流程效率优化者业务风险监控者经营业绩推动者公司价值管理者会计核算财务报表和报告资金结算纳税申报档案管理生产经营分析（侧重于财务指标）税务风险控制资金专项分析债权债务分析融资工具管理（银行授信、租赁业务、保理、票据、保函）保险业务管理财务制度的制定和维护支持预算与绩效管理支持专项分析（单船效益、分包成本、管理费用）战略财务业务财务运营财务年度融资需求规划资产负债管理融资方式及交易结构设计财务性投资（股权、金融资产）现有职能已有或者在别的部门，待优化新增职能支持局层面项目分配优先级确定内部银行（现金池及资金上收与下拨）资金计划管理风险预警体系建设多维盈利分析核算到最终用户的成本管理动态现金流监控海外资金及税务管理流程优化（共享相关部分）银行账户管理6中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告供应链金融金融风险管理资产配置管理税务筹划非穷尽建议天航财务职能的未来定位财务职能的职能设计章节2.1–财务职能及组织架构设计财务共享专注于核算为主的职能，金融及资金管理、财务分析、税务分别承担完整独立的职能。财务共享中心为多个服务对象提供基础性交易处理，通过其规模优势，能以超强的执行力提供更好的服务，同时将财务人员从核算中释放出来，投入到核心决策、业务支持等更高价值的工作中7中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告财务分析及管理财务制度的制定和维护生产经营分析（侧重于财务指标）支持预算与绩效管理支持专项分析（单船效益、分包成本、管理费用）支持局层面项目分配优先级确定风险预警体系建设核算到最终用户的成本管理多维盈利分析财务共享会计核算（收入、项目成本、存货、资产、费用、薪酬、税、总账）费用报销财务报表和报告及分析资金结算（包括票据的操作）内部银行资金操作银行账户日常操作管理流程管控（共享相关部分）档案管理税务境内税务筹划（局、二级公司层面）境内税务风险控制境外的税务筹划和税务风险控制纳税申报金融及资金管理年度融资需求规划资产负债管理及风险成本调整后的资产配置决策融资方式及交易结构设计资金计划管理和审批内部银行的管理资金专项分析债权债务分析金融风险管理金融机构关系维护及业务洽谈（银行、保险、信托、基金等）供应链金融财务性投资（股权、金融资产）债权债务分析银行账户管理（审批）融资业务日常操作管理（借款、保理、票据、保函、租赁等）保险业务日常管理动态现金流监控政策及操作海外资金及外汇风险管理政策制定财务职能的职能架构章节2.1–财务职能及组织架构设计金融部承担金融及资金管理职能，财务部负责财务分析、税务、财务共享职能8财务共享项目核算费用报销总账报表资金结算综合管理金融及资金管理项目投融资管理金融风险管理财务性投资税务境内税务筹划境外税务管理与筹划境内税务日常管理财务分析及管理财务制度管理生产经营分析业务专项分析预算绩效支持资金计划、内部银行管理融资业务管理海外资金

及外汇管理资金专项分析保险业务管理财务部中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告金融部所属领域职能领域局总部二级公司项目部金融项目投融资管理金融风险管理财务性投资资金计划、内部银行管理融资业务管理资金专项分析海外资金及外汇管理保险业务管理财务分析财务制度管理生产经营分析业务专项分析预算绩效支持税务管理境内税务筹划境内税务日常管理境外税务管理与筹划三级财务职能架构设计原则章节2.1–财务职能及组织架构设计9中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告设计原则为局层面部门制定管理原则及政策，二级单位及下属项目部负责执行；部分专业化职能向上集中到局层面及二级公司层面，项目部不涉及。参与政策制定日常操作及执行三级财务职能架构章节2.1–财务职能及组织架构设计10中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告局财务部共享中心税务财务分析及管理二级公司财务部财务分析及管理税务局金融部天航局投融资资金管理财务制度管理生产经营分析业务专项分析预算绩效支持境内税务筹划境内税务日常管理境外税务管理与筹划资金计划内部银行管理日常资金业务管理资金专项分析海外资金及外汇管理保险业务管理项目投融资管理金融风险管理财务性投资资金管理生产经营分析业务专项分析预算绩效支持其他管理会计分析境内税务筹划境内税务日常管理资金计划内部银行管理日常资金业务管理资金专项分析保险业务管理资产管理制定资产管理制度资产卡片管理协助业务部门进行实物管理与盘点资产管理制定资产管理制度资产卡片管理协助业务部门进行实物管理与盘点项目财务管理提交合同收入成本确认单债权债务管理收款付款的沟通资金计划的申请共享中心支持项目部财务综合管理档案管理初审及扫描财务信息化管理财务后续教育、培训、考勤管理11章节2.1–财务职能及组织架构设计中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告三级财务组织架构

天航局局财务部负责人财务分析及管理负责人税务负责人局金融部负责人投融资负责人共享中心负责人资金管理负责人财务分析岗境内税务筹划岗境内税务日常管理岗境外税务管理与筹划岗投融资岗资金管理岗二级公司财务经理财务分析及管理负责人税务负责人资金管理负责人财务分析岗境内税务筹划岗境内税务日常管理岗资金管理岗资产管理负责人资产管理岗二级公司资产管理负责人资产管理岗项目财务负责人项目财务支持岗项目部财务综合管理岗12章节2.1–财务职能及组织架构设计中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称建议人数财务经理1名财务副经理1-2名财务分析岗1名税务筹划岗1名税务日常管理岗1名（可由税务筹划岗兼任）资产管理岗1名（可由综合管理岗兼任）资金管理岗1名综合管理岗（兼共享当地支持）1名项目部财务负责人平均每2-4个项目部1名项目部财务支持岗平均每1-2个项目部1名二级公司财务岗位建议人数（以四大法人公司规模为例） 岗位职责章节2.213中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告14章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位职责——局财务部岗位名称职责概述职责表述工作任务财务部总经理负责局财务部的各项管理工作，负责领导局财务政策的制定，领导部门完成公司财务管理工作的组织、实施和管理，参与公司经营决策，为经营决策层提供相应的财务数据支持制度和流程的建立建立、完善本部门相关制度、实施细则、办法等规章制度建立、完善本部门相关工作流程督促检查本部门相关规章制度流程在工作中的具体落实工作计划及内部管理根据公司年度工作计划，组织编写部门年度工作计划分解部门年度工作计划和阶段性工作计划，并指导督促部门员工执行拟定本部门财务预算，控制实际费用支出完成部门年度、季度、月度等工作总结和考核参与制定公司战略规划，参与公司经营管理决策参与制定公司发展战略规划，为战略规划提供财务分析和融资建议参与公司年度经营计划的编制工作组织员工完成项目可行性研究中有关财务分析的工作提供外部资金市场动态和公司财务状况等信息，为高层决策提供支持主持财务核算工作，并保证财务信息的真实性、准确性负责全面组织公司会计核算工作，确保会计信息的及时性和真实性负责检查公司账目、凭证、报表的规范性及完整性，确保会计核算资料的准确性负责公司各类成本费用的审核及报销业务负责组织稽核公司的会计核算业务、各类账簿和财务报表等负责财务共享中心管理工作负责共享中心总体方案设计及实施规划负责协调资源进行共享中心团队建设与培训负责公司会计核算政策制定，履行会计核算与监督、财务管控职责负责税务管理工作结合公司经营业务，提出税收筹划建议与方案负责监督管理各税种纳税情况负责组织公司年度各税种汇算清缴工作保持与税务机关及有关咨询机构的往来联系，维持良好的关系15章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务财务部总经理（续）负责局财务部的各项管理工作，负责领导局财务政策的制定，领导部门完成公司财务管理工作的组织、实施和管理，参与公司经营决策，为经营决策层提供相应的财务数据支持全面负责公司债权债务的管理负责组织做好公司债权债务的管理工作组织召开应收账款专项管理会议布署应收账款催收清欠工作组织定期分析全公司应收账款组织定期分析全公司应付账款组织开展保险管理工作组织开展相关保险的办理工作根据实际情况，组织办理相关保险索赔工作组织开展资产管理工作制定公司资产管理政策审核公司资产新增、评估及处置方案负责财务队伍建设负责财务队伍建设，制定财务人员选拔、评价机制根据公司业务结构调整，统一规划财务人才队伍，统一招聘财务人员建立财务人员信息库，培养优秀财务骨干人员，储备后备力量组织实施财务人员培训，提高财务人员的综合能力其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——局财务部16章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务财务部副总经理兼任财务共享中心负责人，并直接领导财务分析岗的工作参与建立、完善财务相关制度流程参与建立、完善财务相关规章制度参与建立、完善财务部相关工作流程督促检查本部门相关规章制度流程在工作中的具体落实负责本岗位工作计划的制定，并组织实施根据公司部门工作计划，组织编写分管工作年度工作计划分解共享中心及财务分析岗工作年度工作计划和阶段性工作计划，并指导督促部门员工执行完成分管工作年度、季度、月度等工作总结组织财务核算工作，并保证财务信息的真实性、准确性负责全面组织公司会计核算工作，确保会计信息的及时性和真实性负责检查公司账目、凭证、报表的规范性及完整性，确保会计核算资料的准确性负责组织稽核公司的会计核算业务、各类账簿和财务报表等组织全公司财务工作检查，促进财务标准化工作的推动负责全局会计合并报表的编制负责各会计期间的全局合并财务报告的编制、审查，保证财务数据的真实、公允、及时负责会计月报工作，并及时上报上级单位负责对内对外的各种报表管理工作负责各种会计外审工作根据外审工作制订工作流程和工作方案负责全局层面应对外审工作的统一协调工作协调各单位配合审计工作负责督促跟踪审计报告的出具工作负责审计后的总结、整改工作负责组织编写财务分析及月度考评材料负责组织做好财务分析工作，并提出管理建议负责组织编写月度考评材料，并提出管理建议岗位职责——局财务部17章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务财务部副总经理（续）兼任财务共享中心负责人，并直接领导财务分析岗的工作负责财务共享中心管理工作负责制定共享中心的发展方向和实施规划负责制定共享中心的制度及操作规范梳理和搭建共享中心业务流程负责共享中心信息系统建设，测试数据平台开发成果，维护共享中心信息数据安全负责共享中心团队建设与培训及人员考核负责组织编制管理会计报告并做好分析负责各会计期间的全局合并管理会计报告的编制、审查，保证财务数据的真实、公允、及时，并按时上报上级公司负责做好管理会计报告分析工作负责做好BI系统的运用和推广负责日出成本管理工作负责日出成本管理工作相关制度办法的制定负责做好日出成本管理工作的宣贯工作负责做好各单位日出成本管理工作的指导工作负责做好各单位日出成本管理工作的执行监督工作负责重点及亏损项目管理配合监察部进行天航局亏损项目监控，并提供数据支持。监控重点项目的运营及效益情况，并按需要编写重点项目运营情况专项分析报告。协助财务团队管理工作协助财务资金部总经理做好财务人员队伍的建设、选拔、配备协助做好财务人员的知识培训和后续教育指导、监督员工工作状况，并协助对其业绩考核。其他工作负责项目督导工作负责重点项目分析工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——局财务部18章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务财务部总经理助理兼税务中心负责人，负责整个税务岗位的管理工作，对境内境外税务的管理及筹划工作总体责任协助税务制度管理体系建设参与建立完善公司税务管理相关制度参与建立、完善税务管理相关工作流程督促检查各公司税务管理制度的落实情况负责增值税管理工作建立健全增值税各项管理制度，管控增值税业务风险督促相关部门筹划局资质老项目内部分包事宜统筹增值税销项税和进项税管理制定建筑服务发生地预缴增值税管理制度制定局资质项目增值税汇总申报流程以及发票开具管理流程研究增值税相关税收政策税务管理及税务筹划工作负责增值税管理的具体实施监督工作参与总承包分公司组建工作，完善总承包公司组建方案保持与税务机关及有关咨询机构的往来联系，维持良好的关系结合公司经营业务，提出税收筹划建议与方案研究国外税收政策，协助海外部制定境外工程项目税务筹划方案负责企业所得税缴纳及汇算清缴工作做好企业所得税预缴及汇算清缴工作，完成各项税收优惠税前备案工作配合相关部门做好高新技术企业维护工作配合相关部门推进高新技术企业研发项目费用归集工作，指导各公司研发项目会计核算建立研发投入核算体系及研发费归集操作细则相关管理制度联合技术中心做好高新技术收入量化工作负责组织做好研发费加计扣除工作依托高新技术企业研发项目实施计划与目标，做大做实研发费加计扣除工作协同技术中心督促各公司健全完善研发项目立项资料、研发费用的合理归集指导各公司研发费加计扣除工作，降低业务风险其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——局财务部19章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务财务分析岗负责向公司各部门提供与财务报告相关的财务数据及相关材料，并协助做好财务基础工作协助做好财务基础工作协助部门主管领导制定财务核算制度规范办法协助部门主管领导制定财务基础规范工作质量标准协助部门主管领导起草财务标准化制度手册生产经营分析对局财务数据和业务数据从盈利能力、偿债能力、运营效率等各个方面进行分析协助完成项目可行性分析中的财务分析工作，提供相关的财务意见和建议收集各职能部门的财务数据、业务数据，建立行业总体和同行业经营状况数据库，按时提供财务分析报表，以支持企业各项财务分析工作业务专项分析根据决策需要，针对某项业务进行专项分析预算绩效支持协助战略部门完成预算计划、预实对比债权债务管理协助做好公司债权债务的管理工作每月整理应收账款、已完工未结算明细表每月、季度做好应收账款、已完工未结算分析每月分析全公司应付账款负责应收账款催收专项奖惩工作监督各单位债权债务管理，对各单位债权债务管理工作进行评价统计公司内部各单位债权债务，分析各项债权债务原因，组织各单位进行对账其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——局财务部财务分析及管理 20章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务税务筹划岗负责税务的筹划及管理工作，确保各税务政策的执行境内税务筹划研究国内税务制度、法规，协助做好全公司税务筹划工作指导和监督各税务政策的执行与报税工作境外税务筹划识别国内外税收制度、税制结构的差别了解海外项目所处国的有关税收管理相关现状与潜在问题，制定合理的税收管理方案、涉税账务处理办法等境外税收管理制度指导和监督税务政策的执行与报税工作监测项目所处国的潜在税务风险，及时调整税收管理方案协助做好公司整体增值税相关工作协助设计公司的交税模式，整体上降低公司的税负水平协助做好增值税管理工作的实施与动态监控，做好营改增工作影响的适时分析协助组织增值税业务培训指导各公司增值税会计核算协助制定增值税管理制度，建立增值税管理制度体系负责增值税发票的保管、填制复核做好企业所得税计算缴纳和相关筹划工作做好企业所得税预缴工作做好企业所得税年度汇算清缴，收集保存各公司纳税调整表，做好所得税年度汇算清缴协助办理残疾人、广告费宣传费等所得税相关业务的备案工作税务风险控制编制局的税务管理及分析报告，监控局、事业部的税务风险关系维护负责维护、协调局于各级税务、财政机关等政府机构有关税收业务的关系，建立融洽的税企关系其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——局财务部税务 21章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务税务日常管理岗根据国家有关税收政策，以及税务岗位的工作计划，完成日常税务工作负责计算缴纳各项税费每月按税务局规定时限完成增值税及附税、个人所得税、印花税、工会经费等税费的计算与申报缴纳维护公司房产、土地信息，计算申报房产税和土地税按时缴纳公司船舶车船税负责增值税发票开具及领购审核各局管项目申请开票相关资料，开具增值税发票开具公司利息收入、房屋租赁收入等增值税发票负责增值税发票领购及发票版额用量变更工作建立开具的增值税发票管理台账负责外出经营活动税收管理证明管理审核各项目办理外经证所需资料，办理外经证建立外经证管理台账督促各项目按时办理外经证报验登记，及时核销到期外经证办理所得税、增值税相关事项的税务备案办理研发费加计扣除、残疾人、广告费、投资收益等企业所得税税前扣除事项备案工作办理增值税减免事项备案负责申报重点税源报表每月5日前申报国税税收预测报表每月报税征期结束前申报国税、地税重点税源表每年年中申报上一年度税收调查表负责增值税专用发票认证收集增值税专用发票抵扣联并进行认证，按月将已认证增值税发票装订成册保管，建立认证增值税发票台账负责税务报表填报工作按时填报集团税收情况月报，分析审核各单位上报数据填报集团财务报表税务类报表，审核各公司上报数据计提递延所得税岗位职责——局财务部税务 22章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务税务日常管理岗（续）根据国家有关税收政策，以及税务岗位的工作计划，完成日常税务工作其他税务管理工作每年3月底前完成年收入12万个人所得税申报监督各局管项目合同印花税缴纳情况办理个税代扣代缴手续费收入返还每月在工资系统录入公积金贷款利息制定个人所得税纳税筹划方案税务档案管理负责项目预缴0.2%企业所得税退税工作应对税务机关涉税核查事项岗位职责——局财务部税务 23章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务资产管理岗负责局固定资产、无形资产等管理工作。负责资产新增、评估及处置工作负责固定资产、无形资产等管理工作为资产统一编码，负责本单位资产的统一核算，正确计提折旧及摊销协助各公司及部门完成固定资产调拨盘点办理固定资产、无形资产增值、转移、调拨、盈亏、报废等的财务手续及时更新固定资产卡片，准确维护固定资产归属项目和部门负责剥离资产及账销案存资产管理按时保质完成剥离资产集团报表填报工作日常剥离资产变动登记、会计核算工作负责产权登记及股权收益管理完善产权（股权）管理档案办理国有资产产权占有、变动、注销登记的有关工作负责公司国有资产评估立项和评估结果审核、确认的申报工作完成公司国有资产产权登记年度检查工作每月末从被投资单位取得该单位加盖公章的主要报表定期对各被投资单位的财务报表进行审核并进行相应账务处理定期搜集各被投资单位股权投资相关资料资产新增负责新增资产的验收按时完成新增设备资产卡片录入、标签打印资产评估选择联系资产评估公司根据评估资料清单准备相关资料与评估师进行资产盘点查验审核资产评估报告，出具评估报告将资产评估结果报中交集团备案资产处置审核处置方案并评估处置资产维护资产卡片信息岗位职责——局财务部资产管理 24章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务资产管理岗（续）负责局固定资产、无形资产等管理工作。负责资产新增、评估及处置工作保险业务管理负责全局统保类保险投保续保工作协助各公司完成新增保险询价议价投保工作跟踪保险案件理赔进展与保险公司、经纪公司保持有效沟通保险其他日常统计及管理工作其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——局财务部资产管理 25章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务综合管理岗负责局档案管理、财务信息化管理，并对各岗位人员进行财务培训档案管理每月中旬前完成上月凭证整理，按时完成会计档案装订负责档案室日常管理工作做好会计档案保管、归档工作,做好相关资料借阅手续及登记按时完成机关账套打印装订工作，并做好归档初审及扫描负责项目内各类报账单及附件的初审及扫描财务信息化管理主动结合财务日常的业务操作及系统使用情况，提出对现有财务系统的功能优化需求财务后续教育、培训及考勤管理主动了解各岗位人员需求，分享财务专业经验，使指导对象了解基本的财务知识能够主持专题管理研讨，或承担内部培训，开发设计并主讲课件，进行授课和分享。每月及时报人资部门考勤其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——局财务部综合管理 26章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务金融部总经理负责整个金融部的管理工作，对金融部工作范围内的投融资管理、资金管理负总体责任相关制度制定负责研究分析国家有关方针政策，根据局发展战略，提出金融部总体发展目标，拟定金融部发展战略规及年度融资需求规划，并组织实施建立健全金融部相关规则制度与管理体系，建设及完善相关工作流程日常业务负责统筹公司金融业务布局，打造具有公司特色的金融平台负责创新产融结合的发展模式，组织相关单位按照业务需要提供一揽子融资方案并监督实施负责资产证券化、金融股权管理、信托等业务关系维护金融机构关系维护，寻找合适金融机构并与其商谈最佳融资或理财方案，确保局筹资需求按计划得以满足，降低融资成本，并争取理财收益最大化其他工作完成上级领导安排的其他工作金融部副总经理负责投融资制度和流程的建立和优化，投融资方案的设计，并统筹资金的日常管理和操作。相关制度制定协助制定年度融资需求规划。制定局层面的投融资管理策略与方案，致力于降低资金成本，优化资本结构有效防范投融资风险，提高公司的风险控制水平拟定局资金日常管理与操作的政策与流程日常工作对金融部日常工作质量进行检查、监督与指导，定期开展金融业务经济活动分析。并向金融部总经理汇报工作其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——局金融部 27章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务投融资岗协助投融资方案的设计、完成日常投融资工作项目投融资管理协助金融部副总经理进行投融资决策根据投融资工作计划及方案，寻找、设计投资项目，组织做好对投资项目的调查和可行性分析研究等前期准备工作制定并实施供应链金融方案设计面向供应商的金融产品，实现产融结合金融风险管理搜集、分析、整理内外环境的不利因素，查找管理中的薄弱环节，完善并确定风险辨识的方法、风险分类框架。分析各种盈余资金理财方案及风险评估分析辨识、描述投融资项目中可能发生的风险，确定风险评价方法，开展风险评估财务性投资提供财务性投资分析方案（股权、金融资产）、对局筹融资成本进行测算分析，提供各种融资方案分析编写财务投资分析报告，向金融部副总经理汇报工作日常融资业务管理负责分析市场和项目融资风险，对公司短期及较长期的资金需求进行预测，参与制定并统一实施公司的融资方案执行公司的融资决策，及时报送融资所需的基础资料，及时跟进完善，及时解决其间的各种问题，确保审批的时效性负责银行授信审查资料的整理与提交，进行开立保函、承兑汇票及银行贷款等融资合同办理、完成资料的提交及台账的及完善，办理相关合同的审批流程负责票据的开立、本地票据的保管及背书等其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——局金融部投融资 28章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务资金管理岗负责局资金的日常管理和操作，协助金融部副总经理制定资金计划，并完成票据管理、专项分析等工作制定资金流程协助财务部副总经理制定公司资金运作流程并分析不断改进公司资金运作流程资金计划汇总各项目部、各部门资金计划，编制公司资金计划报部门经理监控公司各单位资金计划执行情况编制资金计划的同时对资金收付进行优先级排序，合理规划资金调拨，及时解决意外及紧急资金需求以确保公司的付款要求得以满足日常资金业务管理负责公司资金相关业务的支付审核工作监控各部门的资金调拨与不同银行账户间的资金调拨情况（根据金额大小）管理对外提供的保函及分包商、供应商提交的保函及保证金，做好台账登记及催收工作做好公司授信台账的等级，办理授信所需相关手续资金专项分析复核和汇总二级公司的资金分析报告，撰写局层面的资金分析报告海外资金管理办理境外资金管理业务及涉及境外资金业务的国家核准、审批或备案手续其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——局金融部资金管理 29章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务二级公司财务部经理负责二级公司财务部的管理工作，制定二级公司财务政策、指导各岗位工作的开展，并定期不定期向二级公司管理层、局财务部汇报工作制度和流程的建立建立、完善本部门相关制度、实施细则、办法等规章制度建立、完善本部门相关工作流程督促检查本部门相关规章制度流程在工作中的具体落实工作计划及内部管理根据公司年度工作计划，组织编写部门年、月度工作计划分解部门年度工作计划和阶段性工作计划拟定本部门财务预算，控制实际费用支出完成部门年度、季度、月度等工作总结和考核参与制定公司战略规划，参与公司经营管理决策参与制定公司发展战略规划，为战略规划提供财务分析和融资建议参与公司年度经营计划的编制工作组织员工完成项目可行性研究中有关财务分析的工作提供外部资金市场动态和公司财务状况等信息，为高层决策提供支持主持财务核算工作，并保证财务信息的真实性、准确性负责全面组织公司会计核算工作，确保会计信息的及时性和真实性负责检查公司账目、凭证、报表的规范性及完整性，确保会计核算资料的准确性负责公司各类成本费用的审核及报销业务负责组织稽核公司的会计核算业务、各类账簿和财务报表等财务分析从盈利能力、偿债能力、变现能力、运营效率等各个角度对企业财务状况进行分析。负责制定公司月度、季度及年度资金计划税务管理结合公司经营业务，提出税收筹划建议与方案制定营改增等相关税改方案负责监督管理各税种纳税情况负责组织公司年度各税种汇算清缴工作保持与税务机关及有关咨询机构的往来联系，维持良好的关系岗位职责——二级公司财务部 30章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务二级公司财务部经理（续）负责二级公司财务部的管理工作，制定二级公司财务政策、指导各岗位工作的开展，并定期不定期向二级公司管理层、局财务部汇报工作资金管理制定公司资金运作流程组织编制公司月度资金计划并报总会计师审核组织召开资金管理会议，协调资金平衡调度负责与上级公司的资金协调拟定公司融资方案，报总会计师审核，执行经公司总经理批准的公司融资方案资产管理制定公司资产管理政策审核公司资产新增、评估及处置方案综合管理制定公司综合管理政策指标筹划领导二级公司各财务职能的工作指标的筹划，并进行监督其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——二级公司财务部 31章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务二级公司财务部副经理协助财务部经理对二级公司财务制度及各职能操作流程的完善，并指导各职能工作的进行参与建立、完善财务相关制度流程参与建立、完善财务相关规章制度参与建立、完善财务部相关工作流程督促检查本部门相关规章制度流程在工作中的具体落实组织财务核算工作，并保证财务信息的真实性、准确性负责全面组织公司会计核算工作，确保会计信息的及时性和真实性负责检查公司账目、凭证、报表的规范性及完整性，确保会计核算资料的准确性负责组织稽核公司的会计核算业务、各类账簿和财务报表等组织全公司财务工作检查，促进财务标准化工作的推动工作计划协助总经理分解部门年度工作计划和阶段性工作计划，并指导督促部门员工执行负责公司会计报表编制工作负责公司财务报表的编制工作组织做好全公司财务报表的汇总上报工作负责各种会计外审工作根据外审工作制订工作流程和工作方案负责二级公司层面应对外审工作的统一协调工作协调各单位配合审计工作负责督促跟踪审计报告的出具工作负责审计后的总结、整改工作负责组织编写财务分析及月度考评材料负责组织做好财务分析工作，并提出管理建议负责组织编写月度考评材料，并提出管理建议负责组织编制管理会计报告并做好分析负责各会计期间的公司管理会计报告的编制、审查，保证财务数据的真实、公允、及时，并按时上报财务部总经理负责做好管理会计报告分析工作负责做好BI系统的运用和推广岗位职责——二级公司财务部 32章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务二级公司财务部副经理（续）协助财务部经理对二级公司财务制度及各职能操作流程的完善，并指导各职能工作的进行负责日出成本管理工作负责日出成本管理工作相关制度办法的制定负责做好日出成本管理工作的宣贯工作负责做好各单位日出成本管理工作的指导工作负责做好各单位日出成本管理工作的执行监督工作负责各种会计外审工作根据外审工作制订工作流程和工作方案负责二级公司层面应对外审工作的统一协调工作协调各单位配合审计工作负责督促跟踪审计报告的出具工作负责审计后的总结、整改工作负责组织编写财务分析及月度考评材料负责组织做好财务分析工作，并提出管理建议负责组织编写月度考评材料，并提出管理建议负责组织编制管理会计报告并做好分析负责各会计期间的公司管理会计报告的编制、审查，保证财务数据的真实、公允、及时，并按时上报财务部总经理负责做好管理会计报告分析工作负责做好BI系统的运用和推广负责日出成本管理工作负责日出成本管理工作相关制度办法的制定负责做好日出成本管理工作的宣贯工作负责做好各单位日出成本管理工作的指导工作负责做好各单位日出成本管理工作的执行监督工作负责重点及亏损项目管理配合监察部进行二级公司项目监控，并提供数据支持。监控重点项目的运营及效益情况，并按需要编写重点项目运营情况专项分析报告协助财务团队管理工作协助财务资金部总经理做好财务人员队伍的建设、选拔、配备协助做好财务人员的知识培训和后续教育指导、监督员工工作状况，并协助对其业绩考核其他工作负责项目督导工作负责重点项目分析工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——二级公司财务部 33章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务财务分析岗协助财务部副经理完善相关管理制度、完成各项财务指标分析工作协助做好财务基础工作协助财务部副总经理完善财务核算制度规范办法协助财务部副总经理完善财务基础规范工作质量标准协助财务部副总经理起草财务标准化制度手册生产经营分析协助财务副总经理完成项目可行性分析中的财务分析工作，提供相关的财务意见和建议；收集公司及各职能部门的财务数据、业务数据，建立行业总体和同行业经营状况数据库，按时提供财务分析报表，以支持企业各项财务分析工作对公司的财务数据和业务数据从盈利能力、偿债能力、运营效率等各个方面进行分析，并向财务部副总经理门汇报工作负责项目收尾阶段的财务工作业务专项分析根据决策需要，针对某项业务进行专项分析预算绩效支持协助战略部门完成预算计划、预时对比债权债务管理掌控各项目部各工程的实际款项收支及垫资情况，了解业主资金动态协助做好应收账款的分析和汇总工作，动态更新应收账款情况表掌握各分包单位的款项支付情况，登记汇总，清晰明了，动态更新应付账款情况表负责督促检查各项目部债权债务归档及整理情况负责每月收集各项目部的收付款台账并进行核实岗位职责——二级公司财务部财务分析及管理 34章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务税务筹划岗负责税务的筹划及管理工作，进行税务相关操作培训，确保各税务政策的执行境内税务筹划研究国内税务制度、法规，协助做好全公司税务筹划工作指导和监督各税务政策的执行与报税工作境外税务筹划识别国内外税收制度、税制结构的差别海外项目开工之前，应当充分总结有关税收管理相关现状情况与可能存在的问题，制定更加合理的税收管理方案与办法项目所处国的相关涉税账务工作与处理办法、相关税收情况、税收征收政策内容等项目所处国未来存在风险以及相关分析统筹计划内容协助做好公司整体增值税相关工作协助设计公司的交税模式，整体上降低公司的税负水平协助做好增值税管理工作的实施与动态监控，做好营改增工作影响的适时分析协助组织增值税业务培训指导各公司增值税会计核算协助制定增值税管理制度，建立增值税管理制度体系负责增值税发票的保管、填制复核做好企业所得税计算缴纳和相关筹划工作做好企业所得税预缴工作做好企业所得税年度汇算清缴，收集保存各公司纳税调整表，做好所得税年度汇算清缴协助办理残疾人、广告费宣传费等所得税相关业务的备案工作税务风险控制编制二级公司的税务管理及分析报告，监控二级公司的税务风险其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——二级公司财务部税务 35章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务税务日常管理岗根据国家有关税收政策，以及二级公司税务工作计划，完成境内税务的日常申报等工作负责计算缴纳各项税费每月按税务局规定时限完成增值税及附税、个人所得税、印花税、工会经费等税费的计算与申报缴纳维护公司房产、土地信息，计算申报房产税和土地税按时缴纳公司船舶车船税负责增值税发票开具及领购审核各项目申请开票相关资料，开具增值税发票开具公司利息收入、房屋租赁收入等增值税发票负责增值税发票领购及发票版额用量变更工作建立开具的增值税发票管理台账负责外出经营活动税收管理证明管理审核各项目办理外经证所需资料，办理外经证建立外经证管理台账督促各项目按时办理外经证报验登记，及时核销到期外经证办理所得税、增值税相关事项的税务备案办理研发费加计扣除、残疾人、广告费、投资收益等企业所得税税前扣除事项备案工作办理增值税减免事项备案负责申报重点税源报表每月5日前申报国税税收预测报表每月报税征期结束前申报国税、地税重点税源表每年年中申报上一年度税收调查表负责增值税专用发票认证收集增值税专用发票抵扣联并进行认证，按月将已认证增值税发票装订成册保管，建立认证增值税发票台账负责税务报表填报工作按时填报集团税收情况月报，分析审核各单位上报数据填报集团财务报表税务类报表，审核各公司上报数据计提递延所得税岗位职责——二级公司财务部税务 36章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务税务日常管理岗

（续）根据国家有关税收政策，以及二级公司税务工作计划，完成境内税务的日常申报等工作其他税务管理工作每年3月底前完成年收入12万个人所得税申报监督各项目合同印花税缴纳情况办理个税代扣代缴手续费收入返还每月在工资系统录入公积金贷款利息制定个人所得税纳税筹划方案税务档案管理负责项目预缴0.2%企业所得税退税工作应对税务机关涉税核查事项其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——二级公司财务部税务 37章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务资产管理岗负责资产卡片、保险业务的管理，并协助业务部门进行资产的日常管理负责固定资产、无形资产等管理工作为资产统一编码，负责本单位资产的统一核算，正确计提折旧及摊销协助各公司及部门完成固定资产调拨盘点办理固定资产、无形资产增值、转移、调拨、盈亏、报废等的财务手续及时更新固定资产卡片，准确维护固定资产归属项目和部门负责剥离资产及账销案存资产管理按时保质完成剥离资产集团报表填报工作日常剥离资产变动登记、会计核算工作负责产权登记及股权收益管理完善产权（股权）管理档案办理国有资产产权占有、变动、注销登记的有关工作负责公司国有资产评估立项和评估结果审核、确认的申报工作完成公司国有资产产权登记年度检查工作每月末从被投资单位取得该单位加盖公章的主要报表定期对各被投资单位的财务报表进行审核并进行相应账务处理定期搜集各被投资单位股权投资相关资料资产新增负责新增资产的验收按时完成新增设备资产卡片录入、标签打印资产评估选择联系资产评估公司根据评估资料清单准备相关资料与评估师进行资产盘点查验审核资产评估报告，出具评估报告将资产评估结果报中交集团备案资产处置审核处置方案并评估处置资产维护资产卡片信息岗位职责——二级公司财务部资产管理 38章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务资产管理岗（续）负责资产卡片、保险业务的管理，并协助业务部门进行资产的日常管理保险业务管理负责公司统保类保险投保续保工作协助各公司完成新增保险询价议价投保工作跟踪保险案件理赔进展与保险公司、经纪公司保持有效沟通保险其他日常统计及管理工作其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——二级公司财务部资产管理 39章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务资金管理岗负责二级公司资金的日常管理和操作，协助财务部副总经理制定资金计划，并完成票据管理、专项分析等工作制定资金流程协助财务部副总经理制定公司资金运作流程并分析不断改进公司资金运作流程资金计划汇总各项目部、各部门资金计划，编制公司资金计划报部门经理监控公司各单位资金计划执行情况编制资金计划的同时对资金收付进行优先级排序，合理规划资金调拨，及时解决意外及紧急资金需求以确保公司的付款要求得以满足日常资金业务管理负责公司资金相关业务的支付审核工作监控二级公司间各部门的资金调拨与不同银行账户间的资金调拨情况（根据金额大小）管理对外提供的保函及分包商、供应商提交的保函及保证金，做好台账登记及催收工作做好公司授信台账的等级，办理授信所需相关手续日常融资业务管理负责分析市场和项目融资风险，对公司短期及较长期的资金需求进行预测，参与制定并统一实施公司的融资方案执行公司的融资决策，及时报送融资所需的基础资料，及时跟进完善，及时解决其间的各种问题，确保审批的时效性负责银行授信审查资料的整理与提交，进行开立保函、承兑汇票及银行贷款等融资合同办理、完成资料的提交及台账的及完善，办理相关合同的审批流程负责票据的开立、本地票据的保管及背书等资金专项分析复核下属项目部的资金分析报告，撰写二级公司的资金分析报告其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——二级公司财务部资金管理 40章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务综合管理岗负责二级公司档案管理、财务信息化管理，并对各岗位人员进行财务培训档案管理每月中旬前完成上月凭证整理，按时完成会计档案装订负责档案室日常管理工作做好会计档案保管、归档工作,做好相关资料借阅手续及登记按时完成机关账套打印装订工作，并做好归档初审及扫描负责项目内各类报账单及附件的初审及扫描财务信息化管理主动结合财务日常的业务操作及系统使用情况，提出对现有财务系统的功能优化需求财务后续教育、培训及考勤管理主动了解各岗位人员需求，分享财务专业经验，使指导对象了解基本的财务知识能够主持专题管理研讨，或承担内部培训，开发设计并主讲课件，进行授课和分享。每月及时报人资部门考勤其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——二级公司财务部综合管理 41章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务项目部财务负责人为项目提供财务支持，协助业务部门工作并提出财务意见及建议，完善公司项目管理制度和流程的建立制定项目部各项财务管理制度，并监督执行建立、完善本部门相关工作流程督促检查本部门相关规章制度流程在工作中的具体落实项目财务分析定期常规效益分析不定期专项分析经济活动月度分析报告及标后预算措施的制定按时将财务活动成果以报表形式向项目部管理层报告资金计划按月编制项目部资金使用计划报公司，并认真按公司批准的计划实施项目收入成本业务支持定期牵头召开财务成本分析会，提高经济效益协助业务部门进行成本管理、经营决策负责施工预算的编制，并履行控制成本开支的职责负责提交合同收入成本确认单项目资金管理负责与公司财务处协调资金负责工程款的催收工作负责工资、奖金发放和各类费用的审核项目现金流监控工程结束后负责清理债权、债务工作撰写资金专项分析报告税务配合上级公司税务筹划其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——项目部财务 42章节2.2–岗位职责中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告岗位名称职责概述职责表述工作任务项目部财务支持岗协助完成项目部的日常财务工作初审及扫描负责项目内各类报账单及附件的初审及扫描项目财务分析协助财务负责人一起做好财务成本分析工作项目档案管理保管好会计凭证、报表和财务印签每月末装订会计凭证负责台账的维护当地税务业务办理编制地税、国税纳税申报表负责在规定时间内按时交纳各种地方税务及纳税申报资金业务办理负责当地支票开具，当地银行账户的开立、销户及印鉴变更管理按照国家有关规定办理银行和现金收付业务，随时掌握银行存款余额，不签发空头支票其他工作完成上级领导安排的其他工作岗位职责——项目部财务 章节3共享中心组织人力设计43中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告共享中心职能及组织架构设计章节3.144中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告以流程化运作为主要管理模式，制定清晰的流程及操作规范，明确共享中心各部门之间的职责划分，实现核算工作效率提升与风险控制。采用扁平化的管理层级，保持合理的管理跨度，使得共享中心各业务部门内、部门间、以及共享中心管理层之间够有效地沟通。共享中心职能及组织架构设计原则章节3.1–共享中心职能及组织架构设计45中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告设计原则按照业务类型划分职能流程化运作管理层级尽量扁平财务共享中心打破法人的界限，共享中心各部门按照负责的业务类型来划分，而不是按照负责不同法人来划分；从而通过提高细分业务专业化水平来提高处理效率，获得规模效应。46章节3.1–共享中心职能及组织架构设计中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告共享中心职能架构财务共享中心流程优化：流程优化及其项目管理流程制定，效率评价核算系统相关项目支持等原始单据审核及扫描增值税发票扫描及认证、开具凭证打印、装订及归档银行柜台业务支持当地税务机构柜台业务支持等项目核算部总账报表部资金结算部费用报销部应收账款账务处理支持性材料影像复核应收账款开票记账提供计划收款数据收款账务核销提供应收账款对账单应收账款核销单据影像复核费用报销账务处理员工借款账务处理员工还款账务处理银行账户日常管理内部账户日常管理电汇付款票据付款支票、现金付款其他付款总账记账关账管理对账管理对外报表（系统直接取得）标准化的管理报表当地财务税务核算资产账务处理资产卡片管理综合管理部绩效管理与质量管理：人员效率统计、分析和上报服务质量监督，定期进行客户满意度调查工资、奖金账务处理五险一金账务处理人员成本的分配物资成本的分配项目租费记账其他费用分配合同收入的确认月末结转应付账款账务处理发票等支持性材料影像复核采购付款账务处理提供计划付款数据应付账款核销运维管理与客户服务：档案管理主数据维护系统流程配置及变更客户服务财务共享中心远期增加资金管理、标准化财务分析等职能。物资采购、物资调拨、物资委外加工、物资领用及销售等物资相关业务的支持性材料影像复核及账务处理47章节3.1–共享中心职能及组织架构设计中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告共享中心组织架构

财务共享中心负责人项目核算部负责人应收账款核算岗应付账款核算岗项目核算岗费用报销岗工资福利岗费用报销部负责人资金结算部负责人总账报表部负责人资金结算岗总账核算岗报表岗综合管理部负责人客户服务岗绩效管理岗当地财务支持资金结算部远期增加资金管理岗、总账报表部远期增加财务分析岗。流程优化岗综合管理岗(兼档案管理)质量管理岗系统管理岗债权债务管理岗物资岗资金管理支持岗财务共享中心与其他财务的职责划分（1/2）48章节3.1–共享中心职能及组织架构设计根据财务共享中心流程规划，对财务的各项职责进行划分：总部财务：主要有财务管理、决策支持性等工作，对核算制度、方法进行统筹管理财务共享中心：包括各个流程中可集中化程度高的业务内容当地财务：无法在共享中心远程操作，对地域有要求的支持性工作通常留在当地财务中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告当地财务财务共享中心总部财务供应商主数据维护物资以外应付款入账发票校验与记账预付款处理提供应付到期数据提供应付款对账单应付款核销银行主数据维护银行账户维护内部账户维护资金结算银行对账客户主数据维护应收款确认应收款开票入账收款确认提供应收到期数据提供账龄分析数据提供应收款对账单应收款核销船舶使用成本分摊项目租费确认项目间接费用分摊其他费用分摊收入确认核算月末结转物资相关核算预算控制管理制度管理报告管理应付相关科目资金计划审批融资管理外汇保值理财业务管理资金科目账户审批资金池、票据池管理管理制度管理报告管理应收相关科目管理制度管理项目成本科目应付账款应收账款项目核算资金管理单据、资料审核单据、资料扫描资金计划编制及审核银行账户申请及开户、销户办理的执行银行柜台业务当地银行账户及票据操作单据、资料审核单据、资料扫描应收账款定期对账员工报销代报销员工借款管理预算控制管理费用流程及标准管理科目管理报告费用报销单据初审单据扫描注：凭证由当地财务负责打印、装订及归档下图反映了财务部门工作分工对应到各个流程：单据初审单据扫描收入确认计算财务共享中心与其他财务的职责划分（2/2）49章节3.1–共享中心职能及组织架构设计中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告注：凭证由当地财务负责打印、装订及归档下图反映了财务部门工作分工对应到各个流程：当地财务财务共享中心总部财务电子档案归档电子档案借阅管理资产折旧入账资产减值入账资产盘点差异入账资产新增入账资产处置入账资产调拨入账税务会计增值税的记账所得税的记账其他税费的记账税费报销及入账税收差异处理工资、奖金的发放社保的缴纳公积金的缴纳人员成本分摊的核算管理制度管理制度管理长期资产科目税务制度/法规研究税务筹划税务风险监控参与内部定价规则制定管理制度管理薪酬科目档案管理税务管理工资薪酬长期资产实物档案归档实物档案借阅管理资产盘点监盘资产实物管理资产卡片管理现场税务申报配合当地税务核查增值税发票的开具/认证增值税管理与申报所得税计算与申报其他税费计算与申报主数据维护（科目、辅助核算项等）手工分录账务处理关账出具单体及合并报表管理制度管理总账体系对外披露总账管理配合关账配合报表披露员工工资卡开户财务共享中心与业务部门的职责划分（1/2）50章节3.1–共享中心职能及组织架构设计中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告财务共享中心成立后，与业务部门在关键财务流程中的职责划分没有大变动，基本维持现状，详细见下图：费用报销应收账款应付账款资金结算财务共享中心业务部门客户主数据核查应收账款确认开票情况统计及入账应收款账龄分析客户对账清单应收款核销供应商主数据核查预付款处理发票校验及记账应付款对账与核销供应商对账发起支付申请资金集中支付银行账户统一维护和管理费用报销影像复核费用报销账务处理员工借款影像复核员工借款账务处理零星采购报销报销单据收集及整理费用报销的发起及审批员工借款的发起及审批船舶报销由专人统一收集并提交代为录入人资部负责审核船员费用发生情况项目核算船舶使用成本项目分摊工程物资成本项目分摊其他成本项目分摊收入确认核算月末结转物资相关核算确认工程物资消耗，确认项目分摊比例确认船舶物资消耗，确认项目分摊比例物资的采购、入库确认、处置及出库信息客户主数据的申请合同数据录入及审核依据合同确认工程施工进度根据应收到期情况进行催款提出开票申请客户要求或问题应对其他工作供应商等主数据申请制定采购计划，组织采购招标，采购合同审批及签订采购订单制作与审批及时发起应付账款确认提供采购发票供应商要求或问题应对其他涉及部门：工程部/项目部涉及部门：工程部/船机部/项目部涉及部门：各业务部门/船舶/人资部/项目部涉及部门：工程部/船机部/项目部涉及部门：各业务部门注：加粗部分为业务与财务共享中心交互频繁的工作；目前财务操作有物资系统成本金额计算操作，建议将该工作交由业务部门进行，财务负责账务处理。财务共享中心与业务部门的职责划分（2/2）51章节3.1–共享中心职能及组织架构设计中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告财务共享中心成立后，与业务部门在关键财务流程中的职责划分没有大变动，基本维持现状，详细见下图：长期资产总账管理税务核算档案管理财务共享中心业务部门会计科目体系管理辅助核算项管理总账凭证管理关账管理单体报表与合并报表编制各项税金的核算各项税金支付申请的审批档案借阅的发起与审批电子档案归档实物档案归档档案借阅管理长期资产新增、处置的账务处理长期资产日常账务处理(折旧、摊销及转移)长期资产采购、处置的执行长期资产实物管理长期资产盘点工资薪酬工资、奖金的支付与核算公积金的核算社保的核算人员成本分摊的核算薪酬标准的制定与更新员工主数据信息的维护员工工资卡信息的维护工资、奖金的计算社保、公积金的计算人员成本分摊比例确定配合总账工作，提供各类材料配合关账工作，提供各类材料个税的计算实物发放、公积金利息抵扣个税、社保比例调整导致个税调整等的计算出口免、抵、退税的申报与办理涉及部门：各业务部门涉及部门：人力资源部、海外事业部涉及部门：各业务部门涉及部门：人力资源部涉及部门：各业务部门注：加粗部分为业务与财务共享中心交互频繁的工作；目前财务操作有EHR系统，进行个税、公积金、社保等计算或调整，建议将该工作交由人资部进行，财务负责账务处理。共享中心人员建设方案章节3.252中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告人员建设方案整体思路章节3.2–共享中心人员建设方案53中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告根据较为通行的共享中心人员配置原则及人员需求方法，结合天航的共享中心规模及业务范围，测算出共享中心人员需求数量调研天航财务人员现状，统计并分析财务人员人数、分布、专业技能等相关情况理解并贯彻中交集团下发的相关文件与集团要求，结合前述得出的天航共享中心人员需求数量及财务人员现状，选定符合天航特点的共享中心人员建设方案12354章节3.2–共享中心人员建设方案中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告财务共享中心人员配置原则

配置原则以现有业务量为基准，兼顾业务的稳定过渡，同时考虑集中后的效率提升。按照各项业务处理的要求和特点采用不同的测算方法。共享初期因业务模式的改变会对企业员工及财务部的账务处理效率产生一定影响，应尽量按照人员对岗位的熟悉度进行配置。财务共享中心运营初期，为保证稳定过渡，风险可控，建议考虑适当的人员储备。财务共享中心运行稳定后，财务会计人员工作效率有所提高，后期可根据人员及业务情况进行岗位调整。55章节3.2–共享中心人员建设方案中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告财务共享中心人员需求分析方法

财务共享中心的人员需求分析基于岗位业务性质的不同，归集于以下方法：业务分析法－基于业务性质，并结合现有管理人员及业务人员经验，进行分析评估后确定人员需求数量的测算方法。此方法适用于难以进行数据精确测算，且无法取得对标数据的情况。适用于业务分析法的岗位有总账报表会计等。对标评测法－对标评测法指对于原先没有岗位设置，无经验值参考、无法进行数据测算的岗位，为了测算人力选取相近口径的企业进行对标，在此基础上进行人员测算的方法。数据测算法－在业务量和工作时效要求明确的基础上确定人员需求的方法。此方法适用于能够提取到可靠业务量，并能够对单笔业务量所用时间进行测量的岗位。对标评测法业务分析法数据测算法总账核算岗报表岗资金结算岗绩效管理岗质量管理岗流程优化岗系统管理岗客户服务岗费用报销岗应收款项核算岗应付款项核算岗示例56章节3.2–共享中心人员建设方案中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告人员数量分析——业务分析法 总账报表会计根据各公司、项目数量，分别设置相应总账核算人员，即：10-20个项目部设置一个总账核算人员4-6家公司设置一个总账核算人员示例单据初核及扫描人员单据初核及扫描人员使用高速扫描仪器后，一天可正常扫描1000页，则一个月可扫描2.2万张。财务共享中心单据初核及扫描人员仅扫描局总部产生的实物单据。如局总部月平均实物单据应小于2.2万张，则设置一名专职单据初核及扫描人员负责局总部的单据即可。示例57章节3.2–共享中心人员建设方案中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告人员数量分析——对标评测法 客户服务岗对标数据（普华永道经验）以解答员工问题和业务查询为出发点，在试点期业务单位的咨询量主要集中在费用报销业务，且纳入试点单位不多，建议设置1名客服人员；推广期，建议根据每2000-3000用户设置1名客服人员的比例，安排人员。质量管理岗对标数据（普华永道经验）建议在试用期，配备1名质量管理人员。后续进行推广时，共享中心业务量将成倍增加，但因核算人员的技能也在提升，因此未来可以考虑降低业务抽查比例，可考虑按照20-30名共享员工配备1名质量管理人员的比例设置。示例示例58章节3.2–共享中心人员建设方案中交天航财务管理+互联网项目•组织人力设计报告人员需求分析——数据测算法 平均月工作量日有效工作时间/每单时间*22人均月工作量÷完成每笔业务所用的时间。核算业务本指标代表审核或核算1个标准单所用的时间；票据单据扫描业务指标代表扫描一页附