上市公司并购重组典型案例汇编 -03.昊华科技实施同一控制下产业整合案例

1昊华科技实施同一控制下产业整合案例案例简介：昊华科技是我国领先的氟化工企业，2023年2行股份收购中化蓝天100%股权，交易作价约为72.44亿元。本2构性改革和行业转型升级，国务院国资委于2021年设立中国中3有限公司，持股比例64.75%，实际控制人为国务院国资委。上许多品种在国内市场份额领先，其中R-123产品为全球独家生4单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日总资产964,664.961,101,841.341,004,067.26总负债596,919.99617,765.94506,991.71所有者权益367,744.98484,075.40497,075.55归母所有者权益329,531.71435,491.96456,101.65项目2023年度2022年度2021年度营业总收入667,694.81941,488.65755,568.10营业利润26,469.72115,725.5195,048.97利润总额26,305.78114,560.1793,053.26净利润12,690.2494,453.9175,031.67归母净利润12,327.3181,962.0154,808.54扣非归母净利润18,207.9578,421.7251,701.26本次交易方案由发行股份购买资产以及募集配套资金两部5上市公司拟向中化集团及其子公司中化资产管理有限公司（以下简称中化资产）发行股份收购中化蓝为825,956.34万元，增值率103.71%。扣除评估基准日后现金序号业绩承诺范围公司置入股权比例资产类别评估价值（万元）1中化蓝天（母公司）100.00%净资产825,956.342四川新能源100.00%净资产9,658.756序号业绩承诺范围公司置入股权比例资产类别评估价值（万元）3湖南新材料100.00%净资产33,541.014蓝天氟材料100.00%净资产264,738.385浙江新能源100.00%净资产40,973.176郴州氟源100.00%净资产20,093.927陕西新材料75.00%净资产23,090.098太仓环保86.25%净资产92,495.949湖北新能源59.00%净资产52,696.88中化贸易（新加坡）100.00%净资产7,200.93中霍新材50.00%净资产71,054.07浙化院100.00%以收益法定价的专利等无形资产2,478.61蓝天环保94.60%以收益法定价的专利等无形资产4,205.69河北华腾82.00%以收益法定价的专利等无形资产736.67西安环保75.00%以收益法定价的专利等无形资产1,033.88注：上表中置入股权比例和评估价值均已考虑间接持股情况下的权益影响；上表中中化蓝天（母公司）净资产评估价值825,956.34万元包含了其持有的长期股权投资的评估价值。计年度应实现的承诺净利润数分别不低于29,323.91万元、事项上市公司股票停牌2023年2月14日召开审议重组事项的第一次董事会，锁定发股价格2023年2月15日股票复牌，披露重组预案2023年6月15日重大资产重组涉及特殊事项审查获得国家主管部门批复72023年7月26日资产评估报告经国有资产监督管理机构备案召开审议重组事项的第二次董事会，发布重组草案2023年9月15日重组和配套融资方案获得国务院国资委原则同意上市公司召开股东大会审议并通过相关议案2023年9月27日上海证券交易所受理本次发行股份购买资产申请2024年3月27日上海证券交易所并购重组审核委员会审核通过2024年5月31日更新标的公司财务数据及重组报告书等文件上海证券交易所提交注册2024年6月20日获得中国证监会同意注册批复2024年7月23日标的资产完成过户8精细化学品、含氟精细化学品等产品毛利率水平出现大幅下滑。9交易日前的连续30个交易日中有至少20个交易日较公司本次交价在任一交易日前的连续30个交易日中有至少20个交易日较公项；承担国家高新技术研究发展计划和科技支撑计划项目1项，主持、参与制订国家和行业标准80余项；是我国唯家消耗臭氧层物质替代品（ODS）工程技术研究中心依托单位，局了锂离子电池高性能PVDF粘结剂及涂层产品的研发，技术水根据《上市公司重大资产重组管理办法》第3资产重组实施完毕后三年内的年度报告中单独披露相关资产的