融创集团管理制度及流程汇编(试行版)-销售费用管理制度

融创集团管理制度及流程汇编(试行版)-销售费用管理制度融创集团管理制度及流程汇编（试行版）——销售费用管理制度第一章总则第一条目的为规范融创集团（以下简称“公司”）的销售费用管理，确保销售费用的合理、合规使用，提升资金使用效率，制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司各部门、各子公司及其销售团队的销售费用管理，涉及的费用包括但不限于市场推广费用、广告费用、销售人员差旅费用等。第三条依据本制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、相关财务管理规定及公司内部管理规范制定。第二章销售费用管理规范第四条销售费用的定义销售费用是指公司在销售商品或提供服务的过程中，所发生的各种费用支出，包括但不限于：1.广告宣传费；2.市场推广费；3.销售人员工资及奖金；4.差旅费用；5.其他为销售目的而发生的费用。第五条销售费用的审批流程1.费用申请：销售部门需提前制定费用预算，填写《销售费用申请表》。2.部门审核：销售部门负责人对费用申请进行初步审核，确保费用合理性。3.财务审核：财务部门对审核后的申请进行复核，确保费用符合公司财务管理规定。4.管理层审批：费用申请经财务审核无误后，提交至公司管理层进行最终审批。5.费用报销：费用支出后，销售人员需填写《销售费用报销表》，附上相关凭证，按照公司财务报销流程进行报销。第六条销售费用的预算管理1.年度预算：销售部门需在年度初制定销售费用预算，提交至财务部门审核，最终由管理层批准。2.预算调整：如需调整预算，销售部门需提交调整申请，经过同样的审批流程。3.费用控制：财务部门定期对各部门销售费用进行监控，确保费用不超出预算范围。第七条销售费用的使用规范1.合规性：销售费用支出必须符合国家法律法规及公司相关政策，确保票据真实有效。2.必要性：费用支出需与销售活动直接相关，确保支出合理有效。3.透明性：销售费用的使用情况应向管理层定期报告，确保透明化管理。第三章销售费用的操作流程第八条费用申请操作流程1.填写申请表：销售人员应根据实际需要填写《销售费用申请表》，明确费用用途、金额及相关信息。2.部门审核：销售部门负责人审核申请内容，确认费用的合理性及必要性。3.提交财务审核：审核通过后，提交财务部门进行复核。4.管理层审批：财务审核无误后，提交管理层审批。5.通知申请人：费用申请审核通过后，财务部门及时通知申请人，并提供相关的费用预算额度。第九条费用报销操作流程1.填写报销表：销售人员在发生费用后，填写《销售费用报销表》，并附上相应的发票及凭证。2.部门审核：销售部门负责人审核报销内容，确认费用支出的真实性。3.提交财务审核：审核通过后，提交财务部门进行复核。4.报销支付：财务部门审核无误后，按照公司财务流程进行报销支付。第四章监督机制第十条监督责任1.销售部门：负责销售费用的初步审核及预算管理，确保费用支出合规、合理。2.财务部门：负责对销售费用的复核审批，监督费用的使用情况，定期进行费用分析。3.管理层：对销售费用的使用情况进行总体把控，保障费用使用的透明性和合规性。第十一条费用使用的检查与评估1.定期检查：财务部门应定期对销售费用进行检查，发现问题及时整改。2.评估报告：每季度销售部门需向管理层提交销售费用使用情况的评估报告，包括费用使用情况、预算执行情况及改进建议。第五章附则第十二条解释权限本制度的解释权归融创集团管理层。第十三条生效日期本制度自发布之日起生效。第十四条修订流程如需修订本制度，需由销售部门提出修订建议，经过管理层审核后方可