工程造价咨询有限公司财务管理制度

工程造价咨询有限公司财务管理制度第一章总则为规范公司财务管理流程，提高财务管理效率和透明度，保障公司合法权益，根据国家相关法律法规及公司内部制度，特制定本财务管理制度。本制度适用于公司所有部门及员工，旨在建立健全财务管理体系，确保公司财务信息的真实、准确和完整。第二章制度目标1.规范财务行为：明确财务管理的基本原则和流程，规范各项财务行为，确保公司财务活动合规合法。2.提高财务透明度：通过制度的实施，提升财务信息的透明度，增强公司内部管理和外部监督的有效性。3.保障资金安全：建立健全资金管理制度，确保公司的资金安全，防范财务风险。4.提升财务效率：通过优化财务流程，提高财务管理的工作效率，支持公司业务发展。第三章适用范围本制度适用于公司全体员工及各部门的财务管理活动，包括但不限于财务收支、会计核算、预算管理、成本控制、财务报告等。第四章管理规范4.1财务组织与职责1.财务部门：负责公司的财务管理工作，包括日常账务处理、财务报表编制、预算与成本控制等。2.各部门：负责本部门的财务预算、费用报销及相关财务资料的提供，配合财务部门的工作。4.2财务收支管理1.收入管理：公司所有收入应严格按照合同约定和公司内部流程进行确认和记录，确保收入的真实性和准确性。2.支出管理：-所有支出须经相关部门审核，并由财务部门进行复核，确保支出的合理性和必要性。-支出报销需提供完整的原始凭证，包括发票、合同等，财务部门负责对凭证的真实性进行审核。4.3会计核算1.会计制度：公司应遵循国家相关会计准则，建立健全会计核算体系，确保财务数据的真实、准确、完整。2.账务处理：所有经济业务应及时、准确地进行记账，做到日清月结，确保账务的及时反映。4.4预算管理1.预算编制：各部门应根据公司的发展战略和业务计划，编制年度财务预算，并报财务部门审核。2.预算执行：财务部门负责对预算执行情况进行监控，定期向管理层报告预算执行情况，并提出改进建议。4.5成本控制1.成本核算：各部门应定期进行成本核算，分析成本构成，找出降低成本的可行措施。2.成本控制：财务部门应定期对各部门的成本情况进行分析，提出改进方案，确保公司整体成本控制在合理范围内。第五章操作流程5.1收入确认流程1.收入发生后，相关部门应及时填写收入确认申请表，并附上合同及其他相关资料。2.财务部门审核确认后，进行会计凭证录入，并更新收入台账。5.2支出报销流程1.申请人填写报销申请表，附上相关凭证，提交部门领导审核。2.部门领导审核后，报送财务部门，财务部门进行复核及数据录入。3.财务部门在审核无误后，安排支付，并将报销资料归档。5.3预算编制与执行流程1.各部门在年度初根据业务需求提交预算申请。2.财务部门对预算进行汇总与审核，形成公司总体预算，提交管理层审批。3.在预算执行过程中，财务部门定期监控并反馈各部门的预算执行情况。第六章监督机制1.内部审计：公司设立内部审计小组，定期对财务管理制度的执行情况进行审计，发现问题及时纠正。2.财务报告：财务部门需定期向管理层提交财务报告，报告内容包括财务状况、收入支出情况、预算执行情况等。3.反馈机制：建立员工反馈机制，鼓励员工对财务管理制度提出建议和意见，促进制度的不断完善。第七章附则1.本制度由公司财务部门负责解释和修订，自发布之日起实施。2.本制度的修订应经过公司管理层审批，并及时通知全体员工。3.本制度如与国家法律法规或行业标准发生冲突，以国家法律法规或行业标准为准。通