2024年小学财产物资管理制度例文（二篇）

第7页共7页2024年小学财产物资管理制度例文实施过程中，使用科室需共同进行清理工作，而财会部门则负责提供指导与监督。清查工作人员应深入各使用科室，逐一进行盘点核对，发现任何余缺情况应立即记录，并在查明原因后，依照规定程序报批。待批准后，应调整账卡，确保账目、实物与账卡三者相符。对于盘盈的固定资产，查明原因后，应按重置完全价值入账，并及时调整账卡。固定资产管理工作应纳入年终考核体系，旨在确保设备得到妥善管理与使用，充分发挥其效能。对于管理制度完善、使用合理、注重保养、确保安全、延长使用寿命、提高使用效益、取得良好社会效益和经济效益的科室和个人，应予以表彰和奖励。相反，对于管理不善、玩忽职守或违反操作规程导致损失的，应追究相关人员责任，并依据相关赔偿规定处理。库存物资管理涉及医院为开展业务活动及其他活动而储存的药品、卫生材料、低值易耗品、其他材料、在加工材料等。库存物资应按照“计划采购、定量供应”的原则进行管理。采购方面，需制定储备定额标准，采购人员应根据医院的物资采购计划进行订货和采购，确保库存物资的数量、质量、规格、型号、性能符合医院业务活动的需要，避免积压和浪费。入库管理要求物资入库前必须检查货物的数量、品种、规格是否与运单、合同及合同规定相符，认真过磅点数。质量方面，仓库能检验的由仓库负责检验，需技术部门协助检验的，由技术部门负责。验收时若发现数量短缺、型号规格不符或质量问题，应及时通知采购人员与供货单位联系，要求更换、补缺或退货。只有当单据、数量和质量验收无误后，物资管理部门才能入库、登账，并将入库通知单连同合同、运单等一起送交财务部门。出库管理规定，各科室领用物资必须填写“领用单”，并由科室负责人和领取人签章，物资管理部门对未签字物资可拒发。保管员不得擅自外借医院物资。物资储存管理要求物资在保管过程中，应按不同规格、性能和形状实行科学合理的摆放，便于发放和查验盘点。为保证仓库安全和防止物资变质，需做好防火、防盗防潮、防爆工作。在物资保管过程中，还需建立健全帐卡档案，及时掌握和反馈需、供、耗、存等情况，发现物资接近储备时，应及时通知采购人员进行进货。物资的清查盘点要求物资按月盘点，年终进行全面清查，检查物资账面数与实存数是否相符，检查各种物资有无超储积压、损坏、变质等情况。在清点工作中如发现盘盈、盘亏，应分析原因，分别情况及时处理。货币资金管理主要包括现金及银行存款。医院应加强货币资金管理，严格遵守《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》。现金管理规定，医院的所有收入统一由财务部门收取。门诊挂号收费处和进出院收费处收取的现金当日存入银行，并注明款项来源，不得坐支。财务科应定期或不定期地对现金缴存情况进行检查。现金库存要根据国家规定实行限额管理，不得白条抵库。严格按照国家《现金管理暂行条例》规定的用途使用现金，医院对外经济往来、到外地采购物资所需款项，除限额内允许支付现金外，应通过银行办理转账结算。加强对现金的控制，不定期地进行现金库存检查。库存现金要做到日清月结，确保账目清晰、账款相符。加强现金管理，落实各项防范措施，确保现金安全存放。银行存款管理要求按照国家有关规定开立银行账户，以办理有关存款、取款及转账结算等业务。遵守银行的有关制度，接受银行监督，不得出租、出借、套用或转让银行账户。支票、汇票由专人妥善保管，按序签发。支票、汇票印鉴由出纳和会计分开保管。医院所有支票均由财务科签发，填妥付款金额、日期、用途等有关内容，严禁携带空白支票外出。领用支票者，须妥善保管支票，并及时向财务科结报。如发生支票丢失、被盗，应及时向财务科报告，若对医院造成经济损失，一律由其承担全部责任，并赔偿经济损失。领用支票者如把支票移作他用，假公济私、谋取私利的，一律按违规论处。及时核对银行对账单与银行日记账，根据核对结果由出纳编制“银行存款余额调节表”，出纳和会计共同及时做好未达账项的清理工作。应收账款管理要求对各项应收款进行分类明细核算，清晰反映其往来轨迹。对各项应收账款要及时清理结算，防止拖欠，减少呆账的形成。对于不能收回的应收款项，要分清原因，进行处理。对超出三年以上确实无法收回的应收账款，报经主管部门审批后，作坏账处理。2024年小学财产物资管理制度例文（二）实施过程中，使用科室需共同进行清理工作，而财会部门则负责提供指导与监督。清查工作人员应深入各使用科室，逐一进行盘点核对，发现任何余缺应立即记录，并在查明原因后，依照规定程序报批，待批准后调整账卡，确保账目、实物与账卡三者相符。对于盘盈的固定资产，应在查明原因后，按重置完全价值入账，并及时调整账卡。固定资产管理工作应纳入年终考核体系，旨在确保设备得到妥善管理与使用，充分发挥其应有的效能。对于管理制度完善、使用合理、注重保养、确保安全、延长使用寿命、提高使用效益、取得良好社会效益和经济效益的科室和个人，应予以表彰和奖励；反之，对于管理不善、玩忽职守或违反操作规程导致损失的，应追究相关责任，并依据相关赔偿规定处理。库存物资管理涉及医院为开展业务活动及其他活动而储存的药品、卫生材料、低值易耗品、其他材料、在加工材料等。库存物资应按照“计划采购、定量供应”的原则进行管理。采购方面，需制定储备定额标准，采购人员应根据医院的物资采购计划进行订货和采购，确保库存物资的数量、质量、规格、型号、性能满足医院业务活动的需求，避免积压和浪费。入库管理要求物资入库前必须检查货物的数量、品种、规格是否与运单、合同及合同规定相符，认真过磅点数。在质量方面，仓库能检验的由仓库负责检验，需技术部门协助检验的，由技术部门负责。验收时若发现数量短缺、型号规格不符或质量问题，应及时通知采购人员与供货单位联系，要求更换、补缺或退货。只有当单据、数量和质量验收无误后，物资管理部门才能入库、登账，并将入库通知单连同合同、运单等一起送交财务部门。出库管理规定，各科室领用物资必须填写“领用单”，并由科室负责人和领取人签章，物资管理部门对未签字物资可拒发。保管员不得擅自外借医院物资。物资储存管理要求在保管过程中，应根据不同的规格、性能和形状进行科学合理的摆放，以便于发放和查验盘点。为保证仓库安全和防止物资变质，需做好防火、防盗防潮、防爆工作。在物资保管过程中，还需建立健全帐卡档案，及时掌握和反馈需、供、耗、存等情况，发现物资接近储备时，及时通知采购人员进行进货。物资的清查盘点要求物资按月盘点，年终进行全面清查，检查物资账面数与实存数是否相符，检查各种物资有无超储积压、损坏、变质等情况。在清点工作中如发现盘盈、盘亏，应分析原因，分别情况及时处理。货币资金管理主要包括现金及银行存款。医院应加强货币资金管理，严格遵守《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》。现金管理规定，医院的所有收入统一由财务部门收取。门诊挂号收费处和进出院收费处收取的现金当日存入银行，并注明款项来源，不得坐支。财务科应定期或不定期地对现金缴存情况进行检查。现金库存要根据国家规定实行限额管理，不得白条抵库。严格按照国家《现金管理暂行条例》规定的用途使用现金，医院对外经济往来、到外地采购物资所需款项，除限额内允许支付现金外，应通过银行办理转账结算。加强对现金的控制，不定期地进行现金库存检查。库存现金要做到日清月结，确保账目清晰、账款相符。加强现金管理，落实各项防范措施，确保现金安全存放。银行存款管理规定，按照国家有关规定开立银行账户，以办理有关存款、取款及转账结算等业务。遵守银行的有关制度，接受银行监督，不得出租、出借、套用或转让银行账户。支票、汇票由专人妥善保管，按序签发。支票、汇票印鉴由出纳和会计分开保管。医院所有支票均由财务科签发，填妥付款金额、日期、用途等有关内容，严禁携带空白支票外出。领用支票者，须妥善保管支票，并及时向财务科结报。如发生支票丢失、被盗，应及时向财务科报告，若对医院造成经济损失，一律由其承担全部责任，并赔偿经济损失。领用支票者如把支票移作他用，假公济私、谋取私利的，一律按违规论处。及时核对银行