公司关联交易管理制度

公司关联交易管理制度第一章总则为规范公司关联交易行为，保护公司及其股东的合法权益，防范利益冲突和市场风险，确保公司关联交易的透明性和合规性，根据《公司法》《证券法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。第二章制度目标1.增强透明度：确保所有关联交易信息及时、准确地披露，增强公司治理的透明度。2.规范操作流程：明确关联交易的审批流程和执行标准，确保交易的合规性和合理性。3.防范风险：通过有效的管理和监控机制，降低关联交易带来的潜在风险。4.保障权益：维护公司的合法权益，保护全体股东尤其是中小股东的利益。第三章适用范围本制度适用于公司及其控股子公司与关联方之间所有交易行为，包括但不限于：1.货物采购、销售；2.资产转让、租赁；3.服务提供、委托；4.资金借贷、投资。第四章关联方定义1.关联方：指与公司存在直接或间接关系的法人或自然人，包括但不限于：-股东及其直系亲属；-公司董事、高级管理人员及其直系亲属；-控股公司、子公司及其控股股东；-其他可能影响公司决策的相关方。第五章关联交易管理规范第1节交易审批流程1.交易申请：关联方需向公司提出书面交易申请，说明交易的内容、目的、金额及市场价格等信息。2.信息披露：公司应对交易内容进行初步审查，并向董事会或专门委员会披露相关信息。3.董事会审议：董事会对关联交易进行审议，必要时可邀请独立董事或外部专业顾问进行评估。4.股东大会表决：若交易金额超过一定比例，需提交股东大会表决，独立股东享有表决权。5.合同签署：经董事会或股东大会批准后，方可签署相关交易合同。第2节交易执行与记录1.合同履行：关联交易须按照批准的合同履行，确保交易的真实性和合规性。2.记录保存：公司需对关联交易的执行情况进行记录，保存相关文件和凭证，便于后续检查。3.定期检查：公司应定期对已执行的关联交易进行检查，确保其符合合同约定。第3节价格评估1.市场价格：关联交易价格应参照市场公允价格进行评估，确保交易的合理性。2.专业评估：必要时，可聘请第三方专业机构对交易价格进行评估，以确保价格的公正性。第六章风险控制机制1.内部审计：公司设立内部审计部门，定期对关联交易进行审计，发现问题及时向董事会报告。2.风险评估：在交易前进行全面的风险评估，识别潜在的利益冲突和风险因素。3.合规检查：确保所有关联交易符合国家法律法规及公司内部政策，防止违规行为的发生。第七章信息披露1.定期报告：公司应定期向股东披露关联交易情况，包括交易金额、交易对方、交易目的及市场价格等信息。2.突发情况：如发生重大关联交易或变更，需及时披露并说明原因及影响。第八章监督机制1.外部监督：邀请独立董事、监事会及外部审计机构参与关联交易的监督，确保交易的公正性。2.举报机制：设立举报渠道，鼓励员工或相关方对不合规的关联交易进行举报，确保公司内部的透明度和诚信度。第九章附则1.解释权：本制度由公司董事会负责解释。2.生效日期：本制度自发布之日起生效。3.修订流程：如需对本制度进行修订，需经过董事会审议并向全体股东披露。第十章结语本制度的制定旨在为公司建立科学合理的关联交易管理框架，确保交易的透明性、公正性和合规性。通过严格的管理流程和监督机