物业公司固定资产管理制度

第第页物业公司固定资产管理制度物业公司固定资产管理制度在现在的社会生活中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。信任很多伙伴都对拟定制度感到特别苦恼吧，以下是我整理的物业公司固定资产管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮忙到有需要的伙伴。物业公司固定资产管理制度1一、目的：规范公司固定资产管理，充分整合利用资源二、范围：公司各部门三、总则1、释义：固定资产教唆用年限超出一年以上，单价价值在20xx元以上的有形资产；以及一些单价不足20xx元，但数量浩繁，使用年限超出一年以上的物品。2、分类：①建筑物（如员工宿舍、办公楼），产权归公司的房屋；②运输设备（各种机动车辆）；③电子设备（空调、电脑、打印机、复印机、传真机、音像设备等）；④其他（办公桌、椅、柜、沙发、高档装饰品等）。四、计划及审批权限1、资产实行计划管理，每年的元月份前各部门依据需要填写固定资产购置申请报总办；2、依据各部门申请（申请表附后），公司当年经营计划以及固定资产近况，综合平衡后编制当年的固定资产采购计划，计划必需认真的列出预购物品种类、名称、单价、金额等内容，并说明原因；3、经理批准后，报财务部审核考察。4、部依据有关批准报告进行市场询价，五个工作日内将询价报给总办及总经理。五、购置与验收1、固定资产的购置应有需要部门向总办提出申请，总办综合平衡后，如同意，应按计划管理权限和程序逐级审批；如不同意，应予以申请部门调配或说明原因；经批准的申请或年度计划是购置固定资产的前提。2、总办为固定资产实物管理部门，负责对批准的采购计划和采购报告统一购买各部门申请的固定资产；在购买过程中应严格按批准的标准、种类、数量，本着货比三家的原则购买，有条件进行招投标的应通过招投标方式采购，公司其他部门和个人无权采购固定资产。3、对大件或数量较大的固定资产采购，财务部应进行审计和市场考察。4、固定资产使用（保管）部门为固定资产验收部门，使用和验收责任人为部门经理。总办采购完成后，填写验收单交验收部门责任人，验收无误后在验收单上签字确认，随固定资产的相关技术资料、保修单等由总办相关人员存档管理。使用部门如需要可以复制。5、固定资产购置的`经办人应在购置完成后持验收单及有效发票到财务部办理报销手续。六、固定资产使用管理1、固定资产使用人负责使用保养、保管调配其使用的固定资产，如使用中显现故障应报告总办处理，发生丢失及恶意损坏视其情节轻重及损坏程度，使用人应按购置价格减去折旧后的残值赔偿。2、责任人离开公司时，应办理固定资产移交手续后再办理离职手续，否则总办人力主管有权拒绝收离职手续。由此造成的后果，由固定资产使用人承当。3、责任人因岗位更改，不再使用原固定资产，应将管理的资产交总办，由总办依据情况调配使用，部门内或部门间无权调配资产的使用。4、配给责任人的资产属于公司全部，其使用只能用于公司业务需要，严禁将公司资产挪作他用，或不在指定地方使用。5、使用部门及责任人应搭配总办、财务部对资产情况的核对清查等工作。6、总办应建立固定资产台帐，认真记录固定资产名称、规格型号、使用部门负责人、启用时间、原始金额等情况，财务部应建立固定资产明细分类帐，认真记录固定资产的购入、调拔、结存等情况。7、每年十一月份由总办组织、财务部和使用部门搭配，对固定资产进行清理清点，检查固定资产的使用情况，编制固定资产清查清点明细表，并写出书面清查报告。8、总办对长期闲置的固定资产，应及时处理，不能正常使用无法修复的，要及时办理报废手续，固定资产的报、转让均需按规定审批后方能办理。七、本规定由总办订立解释，交办公会讨论修订。八、附《固定资产购置申请表》物业公司固定资产管理制度2一、总则为规范物业公司固定资产的管理，确保固定资产的安全、有效利用，提高固定资产的管理水平和使用效益，订立本制度。二、适用范围本制度适用于物业公司的全部固定资产，包含土地、房屋、设备、机械等。三、固定资产的取得1.固定资产的取得应依照物业公司的实际需求进行采购或者租赁，并遵守相关法律法规和公司的采购管理制度。2.取得固定资产前，必需进行严格的预算、审批程序，确保资金来源合法。3.取得固定资产后，需填写相关登记簿，包含资产名称、规格型号、数量、购入日期、购入价格等信息，并进行资产编码和标识。四、固定资产的使用管理1.固定资产应由专人负责，建立相应的台账，包含资产名称、规格型号、数量、使用部门、责任人等信息。2.对于有价卡、宝贵物品等紧要固定资产应进行防盗防灾措施，设立封存台账并定期检查。3.固定资产的维护和修理保养应依照规定，建立定期维护计划，及时维护和修理设备，保证固定资产的正常运转。4.使用固定资产的部门或责任人有权利使用固定资产，但须依照规定进行申请、使用，并做好使用记录。五、固定资产的盘点与清查1.物业公司应定期进行固定资产盘点和清查工作，确保资产的真实性和准确性。2.盘点工作由专人负责，采用现场对比法进行，填写盘点记录并报告给上级。3.盘点发现固定资产损坏、丢失的，责任人应立刻上报，并搭配相关部门进行调查，追究责任。六、固定资产的处理1.固定资产在到达使用寿命或者不再使用时，应进行及时处理。处理方式包含报废、捐赠、拍卖等，需经过公司的`审批程序，并做好处理记录。2.固定资产的报废应依照相关规定进行，填写报废申请表，报请上级批准后进行报废。3.固定资产捐赠时，应征得公司领导的同意，并签订相关协议。七、固定资产的验收1.固定资产经过维护和修理、报废、租赁等后，应进行验收，确定其是否可以重新投入使用，并进行记录。2.验收应由专人负责，依照相关标准进行。八、固定资产的保险1.物业公司应对固定资产进行保险，包含火灾险、偷窃险等。2.相关保险的购买应符合国家法律法规以及物业公司的相关要求，并需要填写保险保费记录，并进行登记。九、责任追究对于未依照本制度进行固定资产管理的责任人，将依据公司相关规定进行惩罚，情节严重的将追究其法律责任。十、附则本制度由物业公司的固定资产管理部门负责解释和修改。本制度从订立之日起施行，如有增补或调整，需经相关部门的审批和批准。以上为物业公司固定资产管理制度，如有不足之处，请及时提出修改建议。物业公司固定资产管理制度3xx物业公司固定资产管理制度目的:充分发挥公司固定资产的效能,躲避公司固定资产的减值和流失。适用范围:百货事业部所属各门店。第1条固定资产的定义1、固定资产的定义:固定资产是指长期使用过程中,仍然保持原有的实物形态及使用效能,而不变化其外部形态及属性的实物。2、固定资产的分类:公司固定资产分为以下七类2.1土地、房屋及建筑物2.2商用固定资产2.3专用固定资产2.4电器等通讯固定资2.5交通运输工具2.6办公固定资产、家具用具2.7其它第2条固定资产的管理职责1、固定资产由财务部、物管部、技术部门和使用部门共同管理,财务部和物管部负责对公司使用的固定资产进行监督、检查。2、财务部负责固定资产的资金形态管理,建立固定资产总账,明细账和使用单位财务账,做到账账相符。3、物管部负责固定资产的.实物形态管理,是固定资产的管理部门。负责建立固定资产台账、使用卡片,做到账卡相符、卡物相符,并收集、整理、保管固定资产技术资料和有关证件。4、技术部门负责固定资产的技术鉴定、质量验收和安装调试,做好检修和日常维护工作。5、使用部门负责本部门固定资产实物管理,建立本部门固定资产使用卡片,落实本部门固定资产管理责任人。负责本部门固定资产的日常使用维护和检修工作。第3条固定资产购置管理各单位按月编制本单位固定资产购置计划。填制《固定资产购置计划表》,于每月20日前报总公司审批。特殊情况确需计划外购置的,要填制《固定资产购置申请表》,并办理追报审批手续,追报手续与报批手续相同。第4条固定资产的验收1、新开店在开业前,物管部要对全部固定资产进行逐项验收登记,填制《固定资产验收单》并建立固定资产账卡。2、设备到达单位,物管部门会同采购部门和使用部门（必需时请有关技术部门）参加共同开箱,对设备的外观、附件、备件、工具、技术资料进行核查、清点,填写《固定资产验收单》无误后,办理入库手续。3、使用部门办理出库手续,领出设备,进行试运转（必需时请有关技术部门参加安装、调试）,并在《固定资产验收单》上做记录。运转正常后,物管部组织使用部门进行合格验收,填写齐全《固定资产验收单》一式二份,一份物管部门存档,一份交财务部门。4、附件、工具交使用部门使用保管、紧要部件交库房保管、技术资料由物管部归档,使用部门可留用复印件。5、固定资产购置部门、物管部及技术部门在《固定资产验收单》上签字,凭《入库单》《固定资产验收单》《正式发票》到财务部门报账,缺少任一票据,财务部门不予报账。第5条固定资产的建账、建卡1、经验收合格投入使用的设备,物管部按固定资产规定分类、编号,并将编号牌（标签）钉（贴）在设备明显处,建立《固定资产台账》填写《固定资产卡片》一式三份,使用部门、财务部门、物管部门各执一份入账。2、在账卡记载已调出、售出、报废的设备,在销账后,为躲避今后显现编号重复引起管理混乱,设备的编号不再重复使用。第6条固定资产的维护和修理固定资产维护和修理应填写编制固定资产报修申请表,超预算必需履行追报审批手续,追报手续与审批手续相同。第7条固定资产的停用固定资产停用,使用部门要做好停用前的准备工作,报物管部和财务部,并在《固定资产卡片》上做记录,可移动的设备退库房保管,没有做好停用准备工作的设备,库房不予接受。第8条固定资产的调拨固定资产的调拨需书面报主管副总经理批准,填写《固定资产调拨单》一式四份,调入部门、调出部门、财务部门、物管部门各留存一份,做为部门入账和销账的凭据,并在《固定资产卡片》上做更改记录,对未经批准擅自调动的追究有关人员责任。第9条固定资产的报废和售出1、无法实现工作,影响安全、污染严重、修理不好更新的设备报废时,由使用部门提出申请,填写《资产报废申请单》,经物管部门核实（必需时请有关技术部门鉴定）财务部门复核,报公司审批。各部门按审批看法办理,核销账卡。2、报废设备零部件可拆卸使用的也可在国家规定允许范围内转让、出售。第10条固定资产的检查1、每年年末物管部门、财务部门牵头,统一布置年终盘点,使用部门搭配对固定资产校对账、卡、物,并将盘点结果进行汇总,提出处理看法,报总公司审批。2、财务部门、物管部门和使用部门依据公司审批看法各自进行账、卡等事物处理,处理后的账、卡、物要保证全都相符。第11条其它凡接收馈赠的固定资产均属公司资产,按购置固定资产处理。各单位的设备固定资产只有使用管理权,不经公司总经理批准,不得擅自出售、出租、转移、投资和充做抵押。第二十九条相关记录表1、固定资产台帐2、固定资产盘点汇总表3、固定资产清查盘点表4、闲置资产报告单5、固定资产验收单6、固定资产转移单7、固定资产调拨单8固定资产卡片9、固定资产报废（售出）申请单物业公司固定资产管理制度41、资产管理包含资产的保管、保养、使用、维护和修理及支出保养、维护和修理的各种支出。2、资产实行分级管理。全部资产由财务部列帐记载，其中工程、机电、设施类物资由工程部管理，涉及各使用部门的由部门保管；其他物质由综合事务部管理。3、使用年限在一年以上或价值在人民币2，000元以上的电器、机械、运输工具等为固定资产；不属于固定资产而价值较高使用时间较长的物品为低值易耗品；办公使用的消耗性物品为办公用品；其他消耗性物品为物料。4、全部固定资产和非消耗性物品按使用部门归类登记；属个人使用、保管的非消耗性物品按使用人归类登记。5、各种物资应设仓库保管，仓库应分品种、规格和型号设帐记录各种物品的收、发、存情况，并按月向总经理、副总经理和财务部报送月报表。6、各种物品必需按规定定期进行检修。由使用部门提出检修计划，经批准后，由对口部门布置检修.7、固定资产发生损坏时，使用部门应立刻报告管理部门维护和修理。损坏严重时，必需报告公司领导。8、低值易耗品和非消耗性物资发生损坏时，由使用部门或使用人向有关管理部门办理以旧换新。属人为损坏者（包含需维护和修理的）由责任者进行赔偿。9、固定资产或低值易耗品报废时，由使用部门填写报废表，经综合事务部组织相关部门鉴定并经公司领导批准后报废，由归口主管部门进行处理。全部物品进行检修、报废时均需到财务部备案。10、固定资产的折旧年限按国家的每一固定资产估量残值率10%确定其残值后，按直线法计提折旧，从投入使用月份的次月起，按月计提；停止使用的，自停用月份的次月起，停止计算折旧。固定资产提足折旧后，仍可连续使用的，不再计提折旧；提前报废的，不补提折旧.11、各种低值易耗品在领用后，原则上一次性摊销。但数额较大的，按使用时间摊销。12、购置各种物品必需办理进库验收手续；领用各种物品必需填写领料单，经部门主管签批后办理领用。库存物品每月至少盘点一次，发生盘盈、盘亏或变质，应立刻查清原因，报告主管领导。情况严重的，应报告公司总经理。注：1、固定资产的定义单位价值在人民币2，000元以上或者使用年限超出一年以上的物品。2、低值易耗品的定义不属于固定资产，而又价值较高或使用时间较长的物品。3、办公用品的定义办公使用的消耗性物品。4、物料用品的定义进行管理所需使用的消耗物品。物业公司固定资产管理制度5第一条固定资产与低值易耗品的核定标准1.固定资产是教唆用期限两年以上的资产（物品），包含：车辆、高档办公家具、通讯器材、现替办公设备、电器等。2.低值易耗品是指未达固定资产标准，单位价值较低，使用期限较短的物品。第二条固定资产购买的申报、审批1.各部门需购买添置固定资产时，须填写公司统一的《物品采购申请表》，由办公室汇总编制固定资产采购计划，交办公室主任、财务部经理审核，审核内容为，物品之名、价格、规格、质量、厂商等。2.办公室主任、财务部经理审核，签字后报公司总经理批准。3.办公室持审批文件到财务部领取支票并布置统一采购。第三条固定资产的管理1.固定资产的管理决策权归公司总经理，价值管理责任在财务部，实物管理归办公室。未经公司总经理批准同意，任何部门，任何个人不行擅自将固定资产转移，外借，报废。2.固定资产购入后，应及时填写《固定资产登记表》，财务部及时入帐，登记固定资产名细帐，由办公室统一管理调配，以便定期核查，做到谁使用谁负责。3.部门领用，须填写《物品领用单》，财务部在固定资产明细帐上进行记录，未经领导允许任何人不得私自拆装、挪用。凡私自拆装挪用，影响其正常使用的，按损失程度，予以相应惩罚。4.办公室会同财务部按季度对固定资产进行核查盘库，并上交盘点报告。第四条责任1.固定资产在使用过程中显现损坏或报废，使用者应在问题发现的当日告知办公室，由办公室视损坏原因，程度等实在情况决议是否修复或重新购置；如使用人未及时上报物品损坏情况，而使工作无法顺利完成，将追究使用人的责任。2.机构调整、人员更改时，必需办理退库、清帐、移交手续。因非正常损耗造成的资产流失，损坏，责任人要照价赔偿，并做出相应的惩罚。第五条采购1.请购部门须提前填写《物品采购申请表》，办公室会同请购人进行询价，内容包含：品名、规格、价格、质量、交货期、付款方式、退货规定、保修期限、售后服务等相关事宜。2.办公室将询价进行汇总，做到货比三家，尽可能为直接生产厂家或一级经销商，并报总经理批准后，领取支票。3.采购过程中，如为公司节省了资金，可作为人事考核评比嘉奖的依据。4.固定资产（物品）入库以订货合同、到货、发票等原始依据为准，填写《固定资产登记表》，附带资料：如说明书、合格证书、保修卡等原件一律存档，物品领用人可留存附件或借用。5.以上手续完备后，由库管在发票后面签字，采购者依据公司财务报销的有关规定到财务部报销。第六条低值易耗品的.采购1.一般使用期限较短的低值易耗品，各部门依据实际工作需要填写《物品采购申请单》，由办公室报请主管副总批准后，由办公室统一购置。2.办公室每月要对低值办公易耗品进行盘点，以免造成库压和挥霍。第七条物品报修、报废管理程序1.报修报修人填写《公司物品报修单》，认真注明故障表现，由部门负责人签署看法后，将报修物品和报修单报办公室。行政人员联系外修，并由维护和修理单位供应故障发生原因。属于正常损耗或物品自身质量问题的，由公司财务部支出维护和修理费用，属于个人使用欠妥造成的，由使用人承当维护和修理费用。2.报废报废申请人到办公室查档，填写《公司物品报废申报表》，注明名称、购入时间、规格、数量、单位价格、金额、报废原因。因个人使用欠妥致使物品报废的，由使用者照价赔偿。办公室行政人员及办公室主任签署看法，交财务部审核。物业公司固定资产管理制度61.0目的:加强固定资产管理,合理使用固定资产,维护固定资产的安全与完整,防止资产流失,提高固定资产的使用效率。2.0适用范围:公司各部门。3.0定义及分类:3.1本作业引导书所称的固定资产,是指公司拥有全部权（不含小区配套的设施设备）、使用期限超出一年的房屋建筑物、机器机械、运输工具以及其他与经营生产有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营紧要设备的物品部门在20xx元以上而且使用年限超出两年的应作为固定资产管理。属于生产经营紧要设备、能独立运行操作、部门价值在800元以上、使用期限超出两年的小型物品也应作为固定资产进行管理。3.2固定资产按其用途分为五类,即:1、房屋建筑屋,2、机器设备（各类机器机械设备、通讯设备、监控设备、制冷设备、厨房设备等）,3、交通运输设备（各类交通及运输车辆）,4、办公设备（电脑网络设备、音像设备、办公家私、其它办公设备）,5、其它。4.0管理部门及职责:4.1固定资产一级管理部门:综合事务部是固定资产主管部门,负责对公司的固定资产管理情况进行检查监督,负责固定资产档案的建立,组织年度固定资产的核查工作,负责订立各类固定资产的管理方法和实施细则。综合事务部负责职责固定资产购买前的初审、验收、登记、调配、核查及报废处理工作,各二级管理部门及时向公司综合事务部报送固定资产更改的档案资料及固定资产报废单,每季度至少上报一次固定资产更改情况。4.2固定资产二级管理部门:固定资产二级管理部门为实在使用固定资产部门,部门负责人为第一责任人,办理购买、报废固定资产申请手续。依据谁使用、谁保管原则,固定资产实在使用人为直接责任人,正确使用,做好维护和修理保养工作。公共设施设备由部门负责人指定直接责任人,责任人离职时必需办理固定资产交接手续。5.0固定资产管理:5.1固定资产登记、办公设备的标识综合事务部建立固定资产档案,各级固定资产管理部门应建立台帐,按类别（五大类）分别编号,逐栏登记每一项固定资产的认真情况,新购、调配增减、报废固定资产及时登记入帐,做到帐实相符。固定资产编号采用7位数字和字母混合构成,格式同下图办公设备标签中编号格式。因办公设备中同类型同型号设备较多（如电脑）,为了便于区别和管理,贴标签于明显位置进行标识。办公设备标签:使用（保管）人编号:类别名流水号设备名称部门代码类别名见本作业引导书3.2项内容。设备名称栏填写设备名称关键词的汉语拼音前两个音节首字母（大写）,如:办公设备为打印机（dangyinji）,此栏填写dy。流水号:一个部门同种设备记录序号从1起逐个加添。5.2固定资产的申购:5.2.1需求部门（固定资产二级管理部门）填报《采购申请单》报固定资产一级管理部门,填写申请单时须在备注栏说明资金来源。5.2.2受理申购的固定资产一级管理部门首先依据职责范围内的.现有资产分布及使用情况,尽可能通过调配内部闲置设备予以解决,如无可能,则提出看法报公司总经理审批。5.2.3《采购申请单》若获批准,则转采购部门购买；若不获批