退货管理制度

第第页退货管理制度制度名称退货管理制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1条目的。明确退货条件、退货手续、货物出库、退货回收等规定，及时收回退货款项。第2条退货条件。验收人员应当严格依照企业的验收标准进行验收，不符合企业验收标准的货物视为不合格货物。不合格货物应办理退货。1.对于数量上的短缺，采购员应当与供应商联系，要求供应商予以补足，或价款上予以扣减。2.对于质量上的问题，采购员应当首先通知使用部门不能使用该批货物，然后与使用部门、质量管理部门、相关管理部门联系，决议是退货还是要求供应商予以适当的折扣。3.经采购部经理批阅、财务总监审核、总裁审批后与供应商联系退货事宜。第3条退货手续。检验人员应在检验不合格的货物上贴“不合格”标签，并在“货物检收报告”上注明不合格的原因，经负责人审核后转给采购部门处理，同时通知请购单位。第4条货物出库。当决议退货时，采购员编制退货通知单，并授权运输部门将货物退回，同时，将退货通知单副本寄给供应商。运输部门应于货物退回后，通知采购部和财务部。第5条退货款项回收。1.采购员在货物退回后编制借项凭单，其内容包含退货的数量、价格、日期、供应商名称以及贷款金额等。2.采购部经理审批借项凭单后，交财务部相关人员审核，由财务总监或总裁按权限审批。3.财务部应依据借项凭单调整应付账款或办理退货货款的回收手续。第6条折扣事宜。1.采购员因对购货质量不满意而向供应商提出的折扣，需要同供应商谈判来最终确定。2.折扣金额必需由财务部审核，财务总监审核后交总裁批准。3.折扣金额审批后，采购部应编制借项凭单。4.财务部门依据借项凭证来调整应付账款。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期篇2:退货流程管理制度模板第四节退货管理流程一、退货管理流程销售部门按获客户所转达的销货退回信息时，应尽快地将销货退回的信息通知质量部门和市场部门，并自动会同质量部门人员确认退货原因。客户退货原因明显为公司责任（例如：料号不符、包装损坏、产品质量不良等）时，应快速依据退货资料及初步确认结果受理退货，不得压件不处理。若销货退回之责任不客户时，则销售及质量管理部门人员应向客户说明判定之依据、原委及处理方式。假如客户接受，则请客户取消退货要求，并将客户退货相关资料由质量管理部门储存管理。假如客户仍坚持退货时，销售、质量管理部门人员须委婉向客户说明，假如客户无法接受时，再见同市场部门做进一步协商，以“降低公司损失至最小，且不损及客户关系”为处理原则处理。1．销售部门应自动告知客户有关销货退回的受理相关资料，并自动帮忙客户将货品销售部门。2．退回的货品需经由销售部门初步核对数量与退货单收货仓库后，由物管部门入库。3．客户退货的不良品退回仓库时，物管部门应点清数量是否与“退货退回单”标示相符，并将退货的不良品以“拒收标签”标示后，隔离存放，并通知质量管理部门确认退货品的品诘责题。4．若该批退货品经销售部门与客户协商补货时，则会同相关部门快速拟定补交货计划，以供应相同号料、数量的良品给客户，躲避造成客户停线，而影响客户利益。5．假如客户有及时生产的迫切需求时，销售部门得依据客户的书面要求或电话记录主管同意后，由物管部门布置良品更换，不得私下换货。6、质量管理部门确认销货退回品的品质情形后应通知物管部门，布置责任部门进行重工、选择、降级使用或报废处理，使公司减少库存（呆滞品）的压力。7．责任部门应确实进行返工或选择以确保不良品不会再流入客户生产线上，并于重新加工、选择后向质量管理部门申请库存重验。8．质量管理部门需依据了出货“抽样计划”严加检验方式重验其品质，如为合格产品可经由合格标示后重新布置到良品仓库内储存，并视客户需求再出货，凡未经质量管理部门确认的物品一律不得出货。9．销货退回的款及登记管理由财务（会计）部门依据销货退货回单办理扣款作业。10．质量管理部门应连续追踪销货退回之处理及成效，并将追查结果予以记录。质量管理部门应回馈客户报怨销货退回处理情形给工程标准处及相关部门存查，作为改善及审核参考。二、商品退货的清点接到客户退货，首先有必需去查点数量与品质，确认所退货的种类、项目、名称是否与客房发货单记载相同。首先，数量是否正确。例如一盒与一箱，虽只差一字，因一箱24盒，故实际上而言，数量相差24位之多。其次，确定退货物品有无损伤，是否为商品正常状态。有时，因是“不良品”而遭退货，厂商受理退货后就要加以维护和修理。清点后，仓库的库存量要快速加以修正调整，而且要尽快制作退货受理报告书，以作为仓库入库和冲销销销货额、应收帐款的基础资料。此程序若不及时实施，“应收帐款余额”与“存货额余”在帐面上都不会正确，造成财务困扰。三、商品退货的会计处理当客户将商品退货时，企业内部必需有一套管理流程，运用表格式管理制度，以多联式“验收单”在各部门流动，对客房所退的商品加以掌控，并在帐款式上加以调整。牵涉到部门，分别有“商品验收的部门”“信用部门”“开单部门”“编制应收帐款明细帐的部门”“编制总帐部门”。若公司人员少，部门不多，可将上述“部门”工作加以归纳到相关部门的工作职责上。下为某饮料公司对于“商品退货”的管理流程：1．客户退回货品后，送至验收部门。验收部门验收完毕后，填制验收单二联，第一联送交信用部门核准销货退加，第二联依验收单号码次序存档。2．信用部门收到验收单后，依验收部门的报告核准货退，并在验收单上签名核准，以示负责；同时将核准后的验收单送至开单部门。3．开单部门接到信用部门转来的验收单后，编制贷项通知单一式三份，第一联连同核后验收单，送至应收帐款式明细帐、贷记应收帐款。第二联通知客户销货退回已核准并帐。第三联依货项通知单号码次序存档。4．会计部门收到开单部转来的贷项通知单第一联，验收核单后，核对其正确无误后，于“应收帐款明细帐”货入客户明细，并将货项通知单及核准后验收单存档。5．每月月末总帐人员由开单部门取出存档的货项通知单，核工业对其编号次序后，加总一笔后入总分类帐。四、如何管理经销商的理赔退返对于发生批量质量问题产品，一般公司要退换货，实在程序下：1．销售人员在执行销售合同过程中，统一予以经销商某一项额度的理赔费用（或弥补金）。2．分公司（经营部、做事处）对经销商退返故障作修复处理，修复后返还经销商，原则上不予更换、不予退货。3．分公司（经营部、做事处）按到经销商退返故障货品后，组织服务人员立刻对其进行开箱检验，并非“接收清单”上认真记录检验结果。分公司（经营部、做事处）与经销商代表在“接收清单”上签字确认后，由经销商签字存留“接收清单”商家保管联的提货凭借。4．对保修期内故障货品予以免费维护和修理，不收维护和修理费和故障无件费；三提保修期外的故障货品，按公司标准规定收取维护和修理费和元件费用；全部非生产质量问题引起的损坏以及附件（如接线、遥控器等）遗失，料子、配件增补费用由经销商承当。5、故障修复后，经销商“接收清单”保管联担加商品，经销商在注明栏注明“已归还”并签名。6．经销商提回商品时，分公司（经营部、做事处）须计算出经销商应付修理费用，并列出清单，由经销商支出费用。7．销售部会同市场部、财务部及生产部门审批，经有效审批人签名和财务核实退换货商品、价格，回复有关部门执行。8．仓管人员凭已审批同意的“商品退换货审请表”，按规定填写货物验收入库手续，同时填写“商品退换货申请表”。9．凡未经公司有效审批人员审批，分公司（经营部、做事处）擅自办理退货手续者，按退货金额的50%扣罚地区财务人员，10%扣罚分公司经理（经营部、做事处主任）。篇3:ITAT供应商商品退货管理制度ITAT商品退货管理制度一、适用范围本制度适用于供应商所供货品的退货。包含我公司退货及供应商申请退货两部分；本制度汲及财务部,商品分析调度中心.手记中心.物流中心.各分店.二、申请退货1.我公司要求退货：包含供应商滞销商品、有质量问题商品、换季商品、在我公司无法销售的商品等。对于这部分商品可由分店向总部商品分析调度中心、手记中心提出退货申请，由手记中心对口手记人员与供应商进行沟通。供应商同意退货后，由手记中心有关人员提出退货书面申请，由本部门领导批复同意后，将书面申请提交商品分析调度中心，之后由其发出各门店实在退货指令。1.1.商品分析调度中心在下达退货指令时应注明，需退货商品所属供应商、品牌、款号及选择正确退货仓位、是直退供应商还是退货总仓。1.2.供应商退货：指供应商发现其所送商品在我公司无法销售或供应商与我公司停止合作，因以上原因需退货给供应商。此时应由供应商向我公司手记中心提出退货申请，并以公函的形式书面提出申请。手记中心领导批复同意后，手记中心相关人员向商品分析调度中心提出书面退货申请及所退货品清单，之后由其发出各门店实在退货指令，假如是货品全退或停止合作，需财务审核。三、清点数量：1.手记中心有关人员得到退货批复后，即向各分店及物流部发出通知，并附认真退货商品明细单，要求相关部门按单对供应商物品进行清点工作。2.分店在收到退货指令后，在ERP系统对退货商品按供应商分开逐一扫描。做调拔退货申请得出明细后，上传商品分析调度中心审核制单。3.总仓在收到退货指令及退货明细后立刻开始盘点工作，包含实物清点及与电脑库存进行复核，对于系统负数差别需查明原因，报财务审批做库存调整。4.分店及物流部盘点完毕后，将盘点数据和商品明细上报商品分析调度中心。商品分析调度中心审核无误后，做系统确认生成采购退货单。5.门店在做退货申请时，退A仓（正常商品）、D仓（退货仓）确定要按供应商分开做单；躲避财务结算时显现麻烦。6.退C仓（次品仓）的商品，各店必需按部类、品牌分开制单，原则不用分开供应商。如退货数量较少的则可以不分供应商、部类、品牌做成一张退货单。7.总部财务依据分店及物流部的盘点数据及差别报告调整系统库存，对于各分店显现盘亏、短缺少货情况做出扣罚处理。8.手记中心向总部财务部提出《商品出仓申请书》，由财务人员对供应商往来帐务进行核查，如无疑问，则财务在申请书上签署同意退货。申请书一式三联，采购一联，财务一联，供应商一联。如为供应商撤柜，供应商需与我公司财务对帐，并对双方帐面余额进行确认，确认无误后由我公司财务部出具对帐确认书，对方公司加盖公章并返还我公司财务，如对方公司不予以确认，财务有权不在申请书上签字。9.退货总仓：商品分析调度中心下发调拨指令，不直退供应商的商品，先由分店退仓回总仓。由物流中心统一退货。四、退货出库：1.门店接到商品分析调度中心的调拨指令后，系统中做调拨申请单，经商品性政部审核后打印一式三联“调拨出仓单”,并认真填写《调拔装箱清单》《退货装箱单》。把全部票据放入A箱内随货发出。2.对于无条码、吊牌的商品，必需用标签纸写上正确条码附于明显处。随货放置，注意防止滑落、丢失；3.商品出货时必需严格依照公司的封箱标准执行，封箱标贴、货运标贴缺一不行。单箱体积不得大于0.3立方，重量不得大于25公斤。对于太破太旧的纸箱，确定要加编织袋包装。除了用缝包针封口外，必需用防盗扣加固。4.总仓收到货物后，依据调拨出仓单进行验收扫描入库，并生成调拨入仓单；（如属换季大量退货则无须扫描，但必需清查每箱数量。保证退货数量的准确性，并必需在每箱外附上《退货标签》）5.总仓在收完货后将需退货给供应商的商品放置在指定区域存放，并做好标识等到全部商品退完后，由商品分析调度中心做退货单统一退货给供应商。6.物流文员将调拨入仓单红联与门店调拨出仓单黄联对应存档，调拨入仓单白联与门店调拨出仓单白联对应后交财务，调拨入仓单黄联在下次发货时随货发至对应退货门店。五.退货供应商：1.物流中心依据采购退货单联系供应商提货,如供应商住址、电话更改则需相关手记人员帮忙处理。2.供应商在接到退货通知后，与物流中心预约退货时间，必需在三天内到我公司总仓办理相关退货手续，如超出期限我公司有权按天收取其仓租；3.供应商凭盖有红色公章原件提货委托书和身份证到总仓提货，无盖公章原件的提货委托书总仓可拒绝交接货物，物流中心按退货单数量与供应商进行货物清点办理交接手续。4.物流中心人员与供应商双方在退货单上签字确认。并在退货单上注明提货人身份证号码、“确认数量无误”字样。退货单一式三联，供应商黄联，物流部白联，总部财务红联，；5.交接完毕后，物流中心人员帮忙供应商装车。6.如属供应商委托第三方物流公司办理退货手续，也必必需求第三方物流公司供应盖有供应商原件的退货单，或供应复印件及第三方物流公司的盖有公章原件的委托书办理退货手续，否则拒绝交接货物。7.如供应商不能上门提货，要委托我物流中心代退货；又没有委托第三方物流办理退货手续的。物流文员则先将《提货委托书》传真给供应商填写相关信息签字盖章回传物流中心。由物流文员把供应商回传《