企业风险控制实战作业指导书

企业风险控制实战作业指导书TOC\o"1-2"\h\u648第1章企业风险控制基础理论 4223871.1风险与风险控制的概念 4297701.1.1风险 4210371.1.2风险控制 4178521.2风险控制的意义与作用 410471.2.1意义 4317151.2.2作用 5169231.3企业风险控制框架构建 5215171.3.1风险治理结构 5266491.3.2风险管理策略 5100471.3.3风险识别与评估体系 5115461.3.4风险控制措施 529203第2章风险识别与评估 5323202.1风险识别方法与技巧 5277442.1.1文献研究法 6159302.1.2专家访谈法 6141912.1.3故障树分析法（FTA） 6300102.1.4情景分析法 678142.1.5流程分析法 676232.1.6数据挖掘与统计分析 612912.2风险评估模型与应用 6237672.2.1风险矩阵法 6139752.2.2模糊综合评价法 6102702.2.3故障树分析法（FTA） 6124522.2.4蒙特卡洛模拟法 6131732.2.5威胁树分析法（TTA） 6314282.3风险分类与排序 717272.3.1风险分类 724382.3.2风险排序 7265562.3.3风险等级划分 718794第3章风险控制策略与措施 7244843.1风险规避策略 768073.1.1拒绝风险源头 788433.1.2提高合规意识 728703.1.3优化业务流程 737933.2风险减轻策略 7198633.2.1风险分散 7279533.2.2风险预防 742373.2.3风险应急处理 877253.3风险转移与接受策略 8214143.3.1风险转移 820173.3.2风险接受 8241073.3.3风险共享 8285603.3.4风险监控与调整 830471第4章内部控制体系建设 811204.1内部控制基本概念与原则 8115304.1.1内部控制定义 8197414.1.2内部控制原则 8148834.2内部控制体系建设流程 9309774.2.1风险评估 985814.2.2控制目标设定 9214584.2.3控制措施设计 9265774.2.4控制活动实施 9245314.2.5信息与沟通 9321894.2.6监督与评价 9277414.3内部控制体系运行与维护 9309324.3.1培训与教育 9302334.3.2持续改进 9213084.3.3内部控制评价 10179694.3.4内外部审计 10293494.3.5内部控制缺陷整改 1012282第5章信息系统风险控制 10306805.1信息系统风险概述 1022665.2信息系统风险评估 1090765.2.1确定评估目标 1052425.2.2收集相关信息 10168585.2.3分析风险因素 10121735.2.4评估风险等级 10244255.2.5制定风险应对策略 1155455.3信息系统风险控制措施 11203205.3.1技术措施 11171565.3.2管理措施 1190075.3.3法律法规遵守 1114618第6章财务风险控制 11238086.1财务风险类型与识别 11259936.1.1财务风险类型 11163076.1.2财务风险识别 1193676.2财务风险评估与控制策略 12285906.2.1财务风险评估 12259366.2.2财务风险控制策略 12294816.3财务风险控制案例分析 1225363第7章市场风险控制 13219847.1市场风险类型及影响 13186977.1.1宏观经济风险：指因宏观经济波动、政策调整等因素导致的市场风险，如经济增长放缓、通货膨胀、利率变动等。 1349457.1.2市场需求风险：指因市场需求变化导致的销售收入下降、市场份额减少等风险。 13301767.1.3竞争风险：指因竞争对手策略调整、新产品上市等因素，影响企业市场份额和盈利能力的风险。 13173927.1.4法律法规风险：指因法律法规的变化、执法力度的加强等因素，可能导致企业业务受限、成本增加等风险。 1327427.1.5汇率风险：指因汇率波动导致的财务成本增加、利润受损等风险。 13115127.2市场风险评估方法 1415717.2.1概率分析法：通过对市场风险事件发生的概率和影响程度进行量化分析，评估市场风险的大小。 1440337.2.2情景分析法：构建不同的市场情景，分析企业在不同情景下的风险状况，以便制定相应的应对措施。 14298827.2.3压力测试法：通过模拟极端市场环境，测试企业在极端情况下的抗风险能力。 14155537.2.4逆向思维法：从市场风险可能导致的最坏结果出发，反向推导可能引发该结果的原因和过程，以便提前采取防范措施。 14190767.3市场风险控制策略与应对措施 14203897.3.1建立市场风险预警机制：通过收集市场信息，对市场风险进行实时监测，及时发觉并预警潜在风险。 14218117.3.2多元化市场布局：通过拓展新的市场领域、开发新产品等方式，降低对单一市场的依赖，提高市场风险抵御能力。 14258937.3.3加强市场分析和预测：加强对市场趋势、竞争对手、客户需求等方面的研究，提高市场预测准确性，为决策提供有力支持。 14299947.3.4建立灵活的价格策略：根据市场供需情况和竞争对手动态，适时调整产品价格，提高市场竞争力。 14247027.3.5优化产品结构和供应链管理：通过调整产品结构、优化供应链管理，降低成本，提高盈利能力。 14316267.3.6加强法律法规合规性审查：密切关注法律法规变化，保证企业业务合规，降低法律法规风险。 14178497.3.7建立应急预案：针对重大市场风险事件，制定应急预案，明确责任人和应对措施，保证企业能够快速应对市场风险。 1515846第8章运营风险控制 1559248.1运营风险识别与评估 15133858.1.1运营风险识别 15224478.1.2运营风险评估 15237268.2运营风险控制策略 1584558.2.1风险预防 16141248.2.2风险应对 16296008.3运营风险控制案例分析 162126第9章合规风险控制 16225509.1合规风险概述 16152269.2合规风险识别与评估 17257379.2.1合规风险识别 17198029.2.2合规风险评估 1735519.3合规风险控制策略与措施 1798779.3.1合规风险控制策略 17112839.3.2合规风险控制措施 1820839第10章企业风险控制监督与改进 18459910.1风险控制监督体系建设 18225610.1.1监督体系架构设计 182357510.1.2监督制度制定 182213810.1.3监督队伍建设 183062010.1.4监督手段与工具 182368210.2风险控制效果评估与反馈 191059310.2.1风险控制效果评估方法 19480110.2.2风险控制效果评估指标体系 192421710.2.3风险控制效果评估流程 191519310.2.4风险控制效果反馈机制 19709210.3企业风险控制持续改进之路 191241710.3.1改进策略制定 191725810.3.2改进措施实施 193224010.3.3改进过程监控 193252710.3.4改进成果巩固 19第1章企业风险控制基础理论1.1风险与风险控制的概念1.1.1风险风险是指在一定条件下，未来可能发生的不确定事件对目标造成损害的可能性。风险存在于企业经营的各个方面，包括战略规划、市场营销、财务管理、人力资源等。风险具有不确定性、客观性、可测性和可控性等特点。1.1.2风险控制风险控制是指企业通过识别、评估、制定和实施一系列措施，对风险进行有效管理，以降低风险带来的不利影响，保证企业实现既定目标的过程。风险控制包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控四个环节。1.2风险控制的意义与作用1.2.1意义企业风险控制对于保障企业稳健经营、实现可持续发展具有重要意义。具体体现在以下几个方面：（1）提高企业对不确定性的应对能力。（2）优化企业资源配置，提高经营效益。（3）增强企业核心竞争力，提升市场地位。（4）维护企业声誉，降低法律风险。1.2.2作用企业风险控制的作用主要体现在以下几个方面：（1）保证企业战略目标的实现。（2）保障企业资产安全。（3）促进企业内部管理规范。（4）提高企业应对市场变化的能力。1.3企业风险控制框架构建企业风险控制框架是企业进行风险控制的基础，包括以下四个方面：1.3.1风险治理结构建立完善的风险治理结构，明确企业各层级、各部门在风险控制中的职责和权限，保证风险控制的有效实施。1.3.2风险管理策略根据企业发展战略和外部环境，制定风险管理策略，包括风险偏好、风险承受度、风险应对措施等。1.3.3风险识别与评估体系建立全面的风险识别与评估体系，对各类风险进行定期识别、评估，保证企业及时了解风险状况。1.3.4风险控制措施根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施，包括风险规避、风险分散、风险转移、风险承担等，以降低风险对企业的不利影响。通过以上四个方面的构建，企业可以建立起一套完整的风险控制框架，为实现稳健经营和可持续发展提供有力保障。第2章风险识别与评估2.1风险识别方法与技巧风险识别是企业风险控制的首要环节，关系到企业能否全面、准确地识别潜在风险。以下为风险识别的主要方法与技巧：2.1.1文献研究法通过查阅相关政策、法规、行业标准等文献资料，识别企业可能面临的风险。2.1.2专家访谈法与企业内部或外部的专家进行访谈，了解他们对企业潜在风险的看法和建议。2.1.3故障树分析法（FTA）将企业可能出现的问题作为顶事件，分析导致该问题发生的各种直接和间接原因，从而识别风险。2.1.4情景分析法构建不同情景，分析企业可能面临的风险及影响程度。2.1.5流程分析法分析企业各个业务流程中的风险点，识别潜在风险。2.1.6数据挖掘与统计分析利用数据分析方法，挖掘企业历史数据中的风险信息，为企业风险识别提供依据。2.2风险评估模型与应用风险评估是对已识别风险的定性和定量分析，以下为常见风险评估模型及其应用：2.2.1风险矩阵法通过构建风险矩阵，对风险进行定性和定量分析，帮助企业识别高风险领域。2.2.2模糊综合评价法利用模糊数学理论，对风险进行综合评价，以解决风险评估中的不确定性问题。2.2.3故障树分析法（FTA）结合风险识别阶段的故障树，对风险进行定性与定量分析，评估风险发生概率和影响程度。2.2.4蒙特卡洛模拟法基于概率论和数理统计原理，对风险进行模拟分析，评估风险的可能性和影响程度。2.2.5威胁树分析法（TTA）针对企业面临的安全威胁，构建威胁树，评估威胁发生概率和影响程度。2.3风险分类与排序根据风险评估结果，对风险进行分类和排序，以便企业有针对性地制定风险应对措施。2.3.1风险分类按照风险性质、来源、影响范围等维度，将风险划分为不同类别。2.3.2风险排序根据风险概率、影响程度、潜在损失等指标，对企业面临的风险进行排序。2.3.3风险等级划分结合风险分类和排序结果，将风险划分为不同等级，为企业风险控制提供依据。第3章风险控制策略与措施3.1风险规避策略3.1.1拒绝风险源头企业应通过制定相关政策和流程，对潜在风险源进行识别和评估，采取明确的风险规避措施，如拒绝与高风险合作伙伴合作、避免进入高风险市场等。3.1.2提高合规意识加强企业内部合规管理，保证员工在业务开展过程中遵循相关法律法规，避免因违规操作引发风险。3.1.3优化业务流程对现有业务流程进行梳理和优化，消除可能导致风险的因素，提高业务环节的协同效率，降低风险发生概率。3.2风险减轻策略3.2.1风险分散通过多元化业务、市场和投资，降低单一风险因素对企业的影响，实现风险的分散化。3.2.2风险预防加强企业内部风险管理，建立风险预警机制，提前识别潜在风险，采取预防措施，降低风险发生的可能性。3.2.3风险应急处理制定和完善企业应急预案，建立快速反应机制，保证在风险发生时，能够迅速采取有效措施，减轻风险对企业的影响。3.3风险转移与接受策略3.3.1风险转移通过购买保险、签订合同等方式，将企业面临的风险部分或全部转移给第三方，降低企业自身承担风险的压力。3.3.2风险接受对于无法避免或转移的风险，企业应在充分评估风险程度和影响范围的基础上，制定相应的风险接受策略，包括风险储备金、风险承受度等。3.3.3风险共享与合作伙伴共同承担风险，通过建立风险共担机制，实现风险的合理分配，降低单一企业承担风险的压力。3.3.4风险监控与调整持续对企业面临的风险进行监控，根据风险变化情况，及时调整风险控制策略和措施，保证企业风险始终处于可控范围内。第4章内部控制体系建设4.1内部控制基本概念与原则4.1.1内部控制定义内部控制是指企业为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对经营活动的有效性和效率、财务报告的可靠性以及法律法规的遵守性提供合理保证的过程。4.1.2内部控制原则内部控制应遵循以下原则：（1）全面性原则：内部控制应涵盖企业所有部门和层次，包括各项业务活动和管理活动。（2）重要性原则：内部控制应重点关注对企业经营目标和财务报告有重要影响的风险领域。（3）制衡性原则：内部控制应在各业务环节设置相互制约、相互监督的机制，防止权力滥用。（4）适应性原则：内部控制应与企业经营规模、业务性质、组织结构及外部环境相适应，并能及时调整。（5）成本效益原则：内部控制应在保证有效性和可靠性的前提下，充分考虑成本效益，避免过度控制。4.2内部控制体系建设流程4.2.1风险评估企业应全面分析内外部环境，识别和评估各类风险，确定风险优先级，为内部控制体系建设提供依据。4.2.2控制目标设定根据风险评估结果，明确内部控制的目标，包括经营目标、财务报告目标和合规性目标。4.2.3控制措施设计根据控制目标，设计相应的控制措施，包括预防性控制和检查性控制。4.2.4控制活动实施将设计的控制措施落实到位，保证各项业务活动和管理活动按照预定目标运行。4.2.5信息与沟通建立有效的信息传递和沟通机制，保证内部控制相关信息在企业内部及时、准确地传递。4.2.6监督与评价对内部控制体系的运行情况进行持续监督，定期进行评价，发觉问题和不足，及时进行改进。4.3内部控制体系运行与维护4.3.1培训与教育加强员工内部控制意识的培训和教育，提高员工对内部控制的认识和执行能力。4.3.2持续改进根据企业内外部环境变化，不断调整和完善内部控制体系，保证其有效性和适应性。4.3.3内部控制评价定期对内部控制体系进行全面评价，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督等方面。4.3.4内外部审计积极配合内外部审计工作，充分利用审计成果，加强内部控制体系的建设与完善。4.3.5内部控制缺陷整改对发觉的内部控制缺陷，及时制定整改措施，落实整改责任，保证内部控制体系的有效运行。第5章信息系统风险控制5.1信息系统风险概述信息系统作为企业核心基础设施之一，承载着企业大量关键业务数据和信息。但是信息技术的迅猛发展，信息系统面临的风险也日益增加。信息系统风险主要包括系统故障、数据泄露、网络攻击、操作失误等，这些风险可能导致企业业务中断、经济损失、声誉受损等严重后果。因此，加强信息系统风险控制，保障企业信息安全和业务稳定运行具有重要意义。5.2信息系统风险评估为了有效控制信息系统风险，企业首先应对信息系统进行全面、深入的风险评估。信息系统风险评估主要包括以下几个方面：5.2.1确定评估目标明确信息系统风险评估的目的、范围和重点，保证评估工作具有针对性。5.2.2收集相关信息收集与信息系统相关的硬件、软件、网络、人员、管理制度等方面的信息，为风险评估提供数据支持。5.2.3分析风险因素分析可能导致信息系统风险的各种因素，包括内部因素和外部因素。5.2.4评估风险等级根据风险发生的可能性和影响程度，对识别出的风险因素进行排序，确定风险等级。5.2.5制定风险应对策略针对不同风险等级，制定相应的风险应对措施和预案。5.3信息系统风险控制措施根据风险评估结果，企业应采取以下措施对信息系统风险进行控制：5.3.1技术措施（1）加强信息系统安全防护，部署防火墙、入侵检测系统等安全设备，定期更新安全策略。（2）对信息系统进行定期维护和升级，保证系统稳定性和安全性。（3）实施数据备份和恢复策略，防止数据丢失和泄露。（4）采用加密技术，保护敏感数据传输和存储安全。5.3.2管理措施（1）制定和完善信息系统安全管理制度，明确各级人员职责。（2）加强员工信息安全意识培训，提高员工对信息安全的重视程度。（3）定期开展信息系统安全检查，发觉问题及时整改。（4）建立应急预案，保证在突发事件发生时，能够迅速采取措施降低风险。5.3.3法律法规遵守（1）遵守国家有关信息系统安全的法律法规，及时关注政策动态。（2）加强与行业组织等外部机构的合作，共同应对信息安全挑战。通过上述措施，企业可以实现对信息系统风险的全面控制，保证企业信息安全和业务稳定运行。第6章财务风险控制6.1财务风险类型与识别6.1.1财务风险类型财务风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和合规风险等。各类风险相互关联，对企业财务状况产生影响。6.1.2财务风险识别（1）市场风险：关注宏观经济、行业趋势、市场竞争等因素，分析其对公司盈利能力、资产价值等方面的影响。（2）信用风险：评估客户信用等级，关注应收账款回收情况，预防坏账损失。（3）流动性风险：监测企业现金流量，保证企业具备足够的流动性应对日常运营及突发事件。（4）操作风险：识别内部管理、信息系统、人员操作等方面的潜在风险，防范损失事件。（5）合规风险：关注法律法规变化，保证企业财务活动合规，避免行政处罚及声誉损失。6.2财务风险评估与控制策略6.2.1财务风险评估（1）定期对企业财务风险进行评估，包括风险概率、影响程度、潜在损失等。（2）建立风险评估模型，结合企业实际情况，对各类风险进行量化分析。6.2.2财务风险控制策略（1）建立风险管理体系，明确风险管理职责，形成风险防控机制。（2）制定风险应对措施，包括风险规避、风险分散、风险转移等。（3）优化资本结构，提高财务杠杆利用率，降低财务成本。（4）加强内部控制，规范操作流程，提高财务信息质量。（5）增强合规意识，保证企业财务活动符合法律法规要求。6.3财务风险控制案例分析案例一：某企业因市场风险导致盈利下滑（1）风险识别：企业所在行业受到宏观经济波动影响，市场需求减少，导致产品价格下跌。（2）风险评估：分析市场趋势，预测企业盈利能力下降，潜在损失较大。（3）风险控制：调整产品结构，拓展新市场，降低对单一市场的依赖。案例二：某企业因信用风险造成坏账损失（1）风险识别：客户信用等级较低，应收账款回收风险较大。（2）风险评估：评估客户信用状况，预测坏账损失可能性。（3）风险控制：建立客户信用管理体系，加强应收账款催收，降低坏账损失。案例三：某企业因流动性风险引发资金链断裂（1）风险识别：企业现金流紧张，难以应对短期债务及日常运营支出。（2）风险评估：分析企业现金流量，预测流动性风险对企业经营的影响。（3）风险控制：加强现金流管理，优化融资结构，提高资金使用效率。案例四：某企业因操作风险导致财务损失（1）风险识别：内部管理不规范，信息系统存在漏洞，人员操作失误。（2）风险评估：分析操作风险可能导致的经济损失及声誉影响。（3）风险控制：完善内部控制体系，加强信息系统建设，提高员工操作技能。案例五：某企业因合规风险受到行政处罚（1）风险识别：企业财务活动存在不符合法律法规要求的情况。（2）风险评估：分析合规风险对企业声誉及经营的影响。（3）风险控制：加强法律法规培训，规范财务活动，保证企业合规经营。第7章市场风险控制7.1市场风险类型及影响市场风险是指企业在市场活动中，由于市场环境变化、竞争对手行为、法律法规调整等因素，可能导致企业利益受损的风险。市场风险主要包括以下几种类型：7.1.1宏观经济风险：指因宏观经济波动、政策调整等因素导致的市场风险，如经济增长放缓、通货膨胀、利率变动等。7.1.2市场需求风险：指因市场需求变化导致的销售收入下降、市场份额减少等风险。7.1.3竞争风险：指因竞争对手策略调整、新产品上市等因素，影响企业市场份额和盈利能力的风险。7.1.4法律法规风险：指因法律法规的变化、执法力度的加强等因素，可能导致企业业务受限、成本增加等风险。7.1.5汇率风险：指因汇率波动导致的财务成本增加、利润受损等风险。市场风险对企业的影响主要体现在以下几个方面：（1）影响企业盈利水平；（2）影响企业市场份额和竞争力；（3）影响企业战略规划和投资决策；（4）影响企业声誉和品牌形象。7.2市场风险评估方法市场风险评估是对市场风险进行识别、分析和评价的过程。以下为几种常用的市场风险评估方法：7.2.1概率分析法：通过对市场风险事件发生的概率和影响程度进行量化分析，评估市场风险的大小。7.2.2情景分析法：构建不同的市场情景，分析企业在不同情景下的风险状况，以便制定相应的应对措施。7.2.3压力测试法：通过模拟极端市场环境，测试企业在极端情况下的抗风险能力。7.2.4逆向思维法：从市场风险可能导致的最坏结果出发，反向推导可能引发该结果的原因和过程，以便提前采取防范措施。7.3市场风险控制策略与应对措施针对市场风险的类型和影响，企业应采取以下策略和措施进行风险控制：7.3.1建立市场风险预警机制：通过收集市场信息，对市场风险进行实时监测，及时发觉并预警潜在风险。7.3.2多元化市场布局：通过拓展新的市场领域、开发新产品等方式，降低对单一市场的依赖，提高市场风险抵御能力。7.3.3加强市场分析和预测：加强对市场趋势、竞争对手、客户需求等方面的研究，提高市场预测准确性，为决策提供有力支持。7.3.4建立灵活的价格策略：根据市场供需情况和竞争对手动态，适时调整产品价格，提高市场竞争力。7.3.5优化产品结构和供应链管理：通过调整产品结构、优化供应链管理，降低成本，提高盈利能力。7.3.6加强法律法规合规性审查：密切关注法律法规变化，保证企业业务合规，降低法律法规风险。7.3.7建立应急预案：针对重大市场风险事件，制定应急预案，明确责任人和应对措施，保证企业能够快速应对市场风险。第8章运营风险控制8.1运营风险识别与评估本节主要阐述企业在运营过程中如何识别和评估潜在的风险，为后续的风险控制提供依据。8.1.1运营风险识别企业应从以下方面识别运营风险：（1）组织结构：分析企业组织结构是否合理，是否存在权责不清、管理混乱等现象。（2）流程制度：审查企业各项业务流程、管理制度是否存在缺陷，可能导致运营风险。（3）人力资源：评估企业员工素质、技能水平、职业道德等方面，以保证企业运营的稳定性。（4）技术设备：分析企业现有技术设备是否满足业务需求，是否存在安全隐患。（5）外部环境：关注政策法规、市场竞争、客户需求等外部因素，以识别潜在风险。8.1.2运营风险评估企业可采取以下方法对运营风险进行评估：（1）定性评估：通过专家访谈、现场观察等方法，对风险的可能性和影响程度进行初步判断。（2）定量评估：运用统计、概率等数学方法，对风险进行量化分析，以便于后续的风险控制。（3）风险矩阵：结合企业实际情况，构建风险矩阵，对风险进行分类和排序，以便于制定针对性的风险控制策略。8.2运营风险控制策略本节主要阐述针对识别和评估的运营风险，企业应采取何种控制策略以降低风险。8.2.1风险预防企业应采取以下措施预防运营风险：（1）完善组织结构，明确权责，提高管理效率。（2）优化业务流程，强化内部控制，消除管理漏洞。（3）加强人力资源管理，提升员工素质和职业道德。（4）加大技术设备投入，提高生产效率和安全性。（5）密切关注外部环境变化，及时调整经营策略。8.2.2风险应对企业应制定以下风险应对措施：（1）风险规避：对于可能导致重大损失的风险，采取规避措施，避免风险发生。（2）风险分散：通过多元化经营、业务拓展等手段，降低单一风险对企业的影响。（3）风险转移：通过购买保险、签订合同等方式，将风险转移给第三方。（4）风险承受：对于可控且影响较小的风险，企业可适当承受，但需制定应急预案。8.3运营风险控制案例分析以下为某企业运营风险控制案例，以供参考。案例：某制造企业因生产设备老化，导致产品质量不稳定，客户投诉增多。企业采取以下措施进行风险控制：（1）立即停用老化设备，进行维修或更换。（2）加强产品质量检测，保证出厂产品符合标准。（3）与客户沟通，积极处理投诉，降低客户损失。（4）对内开展质量意识培训，提高员工对产品质量的认识。通过以上措施，企业成功降低了运营风险，保障了生产和经营的稳定。第9章合规风险控制9.1合规风险概述合规风险是指企业在经营过程中，因违反法律法规、行业规定、公司内部规章制度等，可能导致企业遭受法律制裁、经济损失、声誉损害等不利后果的风险。合规风险存在于企业各个业务环节，涉及市场、财务、人力资源、安全生产等多个方面。本节主要介绍合规风险的概念、特点及影响因素，为企业识别、评估和控制合规风险提供理论指导。9.2合规风险识别与评估9.2.1合规风险识别合规风险识别是指企业在经营过程中，通过各种手段和方法，发觉可能存在的合规风险。合规风险识别的主要方法包括：（1）问卷调查：通过发放问卷调查，收集企业各部门、各岗位对合规风险的认知和评价。（2）现场检查：对企业生产经营现场进行实地检查，了解企业各项业务活动是否符合法律法规、行业规定和公司内部规章制度。（3）合规性测试：针对特定业务环节，设计合规性测试方案，检验企业合规风险管理制度的有效性。（4）数据分析：对企业历史数据进行分析，挖掘潜在的合规风险。9.2.2合规风险评估合规风险评估是对已识别的合规风险进行定性或定量分析，以确定其对企业的不利影响程度。合规风险评估主要包括以下内容：（1）风险概率：评估合规风险发生的可能性。（2）风险影响：评估合规风险对企业造成的潜在损失。（3）风险等级：根据风险概率和风险影响，将合规风险划分为不同等级，以便采取针对性的控制措施。9.3合规风险控制策略与措施9.3.1合规风险控制策略合规风险控制策略主要包括以下方面