湘财证券股份有限公司2024年半年度财务报表及附注

2024年6月30日2024年6月30自2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日固定资产所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)资产总法定代表人：高振营主管会计工作的负责人：詹超会计机构负责人：符强2024年6月30日编制单位：湘财证券股份有限公司2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日负债：金融投资：固定资产实收资本(或股本)资本公积法定代表人：高振营2024年1-6月编制单位：湘财证券股份有限公司2024年1-6月2023年1-6月利息支出投资收益(亏损总额以”-“号填列)以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益公允价值变动收益(损失以”-“号填列)汇兑收益(损失以”-“号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)三、营业利润(亏损总额以”-"号填列)减：营业外支出四、利润总额(净亏损以”-“号填列)减：所得税费用五、净利润(净亏损以“-”号填列)1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)1.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益八、每股收益：(一)基本每股收益(二)稀释每股收益法定代表人：高振费主管会计工作的负责人：超会计机构2024年1-6月会证02表编制单位：湘财证券股份有限公司单位：人民币元2024年1-6月2023年1-6月利息支出投资收益(亏损总额以”-"号填列)以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以”-"号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业总支出三、营业利润(亏损总额以”-"号填列)减：营业外支出四、利润总额(净亏损以"一"号填列)减：所得税费用五、净利润(净亏损以"-"号填列)(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额3.其他权益工具投资公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益(一)基本每股收益(二)稀释每股收益法定代表人：高振营主管会计工作的负责人：詹越编制单位：湘财证券股份有限公司单位：人民币元2024年1-6月2023年1-6月、经营活动产生的现金流量：回购业务资金净增加额回购业务资金净减少额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响法定代表人：高振费主管会计工作的负责人：詹超会计机构负责人符强2024年1-6月编制单位：湘财证券股份有限公司2024年1-6月2023年1-6月回购业务资金净增加额回购业务资金净减少额吸收投资收到的现金四、汇率变动对现金及现金等价物的影响法定代表人：高振营主管会计工作的负责人：詹超会计机构负责人：符强合并所有者权益变动表(未经审计)公*公*464,954,140.刀06一其21.307480.86(四)所省者权内解.国地h母公司所有者权益变动表(未经审计)和先率和先率2024年1-6月2023年1-6月公积计(一)综合收监总(四)所有者权温内解结(五)其他2023年12月31日，期末指2024年6月30日，本期指2024年1-6月)期末数期初数应计利息人民币人民币人民币原币金额原币金额人民币人民币小计总计(4)其他说明2、结算备付金公司备付金应计利息人民币第11页共31页人民币人民币港币人民币(3)其他说明期末数期初数境内机构账面价值小计融资融券应计利息担保物类别资金(3)其他说明人民币港币人民币人民币人民币第13页共31页期末数期初数应收清算款项应收资产管理费减：坏账准备(按简化模型计提)比例(%)比例(%)1年以内1-2年例(%)占账面余例(%)应计利息应计利息担保物其中：可出售或可再次向外抵押的担保物公允价值动计入当期损益的金融资产动计入当期损益的金融资产资产管理计划信托计划股权投资(续上表)期初数公允价值分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产资产管理计划信托计划股权投资期末数债券借贷普通回购交易未上市在限售承诺期内已经融出停牌或暂停交易未上市已经融出资产管理计划不设置开放期或在限售承诺期内信托计划不设置开放期或在限售承诺期内利息公允价值变动企业债公司债中期票据本期增减变动资减少投资的投资损益收益调整有限公司北京江海云霄教育科技有限公司上海精酿信息科技有限公司上海筑影投资管理咨询有限公司第17页共31页本期增减变动资减少投资的投资损益收益调整科技有限公司技有限公司(续上表)位本期增减变动动股利或利润司北京江海云霄教育科技有限公司上海精酿信息科技有限公司资管理咨询有限公司杭州云纪网络科技有限公司司第18页共31页期末数累计折旧和累计摊销期初数1)计提或摊销期末数账面价值固定资产原价减：累计折旧固定资产减值准备固定资产合计电器设备电脑设备1)购置1)处置或报废累计折旧1)计提1)处置或报废交易席位费1)购置1)处置累计摊销1)计提第20页共31页1)处置被投资单位名称或形成商誉的事项形成收购营业部形成的商誉起息日期应计利息(续上表)本期增加本期减少应计利息(1)明细情况期末数期初数应计利息第21页共31页(2)转融通拆入资金利率区间利率区间1个月以内1至3个月3至12个月应计利息期末数期初数债券质押式报价回购债券买断式卖出回购债券质押式卖出回购应计利息期末数期初数应计利息第22页共31页剩余期限期末数期初数利率区间利率区间1个月内1个月至3个月内机构机构港币公司债券应计利息第23页共31页起息日期票面利率湘财证券股份有限公司公开发行2021年公司债券(面向专业投资者)(第一期)(品种一)3年湘财证券股份有限公司公开发行2021年公司债券(面向专业投资者)(第一期)(品种二)3年湘财证券股份有限公司公开发行公司债券(第一期)湘财证券股份有限公司公开发行公司债券(第二期)湘财证券股份有限公司公开发行公司债券(第一期)3年湘财证券股份有限公司公开发行公司债券(第一期)3年371~1827天应计利息(续上表)本期增加本期减少湘财证券股份有限公司公开发行2021年公司债一期)(品种一)湘财证券股份有限公司公开发行2021年公司债第24页共31页一期)(品种二)湘财证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一湘财证券股份有限公司公开发行公司债券(第二湘财证券股份有限公司2023年面向专业投资者湘财证券股份有限公司公开发行公司债券(第一货币资金及结算备付金利息收入融出资金利息收入买入返售金融资产利息收入其他按实际利率法计算的金融资产利息支出应付短期融资款利息支出第25页共31页拆入资金利息支出其中：转融通利息支出卖出回购金融资产利息支出其中：报价回购利息支出收益权转让融入资金利息支出代理买卖证券款利息支出应付债券利息支出其中：次级债券利息支出租赁负债利息支出其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出交易单元席位租赁IB业务收入证券经纪业务支出投资银行业务净收入投资银行业务收入投资银行业务支出资产管理业务净收入资产管理业务收入资产管理业务支出基金管理业务支出投资咨询业务投资咨询业务收入投资咨询业务支出其他手续费及佣金支出并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司并购重组财务顾问业务净收入--其他金融产品(1)明细情况处置长期股权投资产生的投资收益一交易性金融工具处置金融工具取得的收益一交易性金融工具一衍生金融工具一其他债权投资一交易性金融负债交易性金融工具分类为以公允价值且变动计入当期损益的金融资产持有期间收益处置取得收益分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债持有期间收益处置取得收益交易性金融资产交易性金融负债第28页共31页业务及管理费其中：职工薪酬电子设备运转费使用权资产折旧费无形资产摊销费固定资产折旧费业务招待费邮电通讯费书报信息费交易所席位年费广告费融出资金减值损失其他债权投资减值损失买入返售金融资产减值损失第29页共31页长期股权投资减值损失净利润固定资产折旧使用权资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“一”号填列)固定资产报废损失(收益以“一”号填列)公允价值变动损失(收益以“一”号填列)利息支出汇兑