农业政策性贷款操作手册

农业政策性贷款操作手册TOC\o"1-2"\h\u923第1章引言 4163811.1农业政策性贷款概述 4272841.2贷款操作流程简述 417932第2章贷款申请条件与资格 5293432.1申请主体资格 5322282.1.1申请农业政策性贷款的主体应为具有独立法人资格的农业生产经营单位，包括农业企业、农民合作社、家庭农场等。 5325832.1.2申请主体应具备以下条件： 5202202.2贷款用途与条件 5276352.2.1贷款用途 565882.2.2贷款条件 6183062.3申请材料要求 623652.3.1贷款申请报告； 6208882.3.2企业法人营业执照或个体工商户营业执照； 6173632.3.3组织机构代码证、税务登记证； 6285292.3.4农业生产经营许可证等相关行业许可证； 6310042.3.5近三年的财务报表及审计报告； 6154172.3.6贷款用途证明材料； 63722.3.7还款来源和还款能力证明材料； 6146522.3.8担保措施相关材料； 686882.3.9贷款银行要求的其他材料。 61121第3章贷款申请流程 6249153.1贷款申请 6286353.1.1申请条件 6321593.1.2申请材料 7276283.1.3申请程序 7202663.2资料审核 7317883.2.1初审 734273.2.2实地调查 7316763.2.3复审 7191093.3贷款审批与发放 7205463.3.1审批 7265743.3.2发放 8270533.3.3贷款管理 81404第4章贷款额度与期限 874244.1贷款额度 8266364.1.1根据借款人经营规模、生产周期、资金周转需求等因素，合理确定贷款额度。 868584.1.2贷款额度上限应遵循以下规定： 8114864.1.3鼓励金融机构根据借款人信用状况、还款能力等因素，适当提高贷款额度。 815114.2贷款期限 8251934.2.1贷款期限原则上不得超过10年。 855694.2.2对于从事种植业的借款人，贷款期限可根据作物生长周期、销售周期等因素适当调整； 8251104.2.3对于从事养殖业的借款人，贷款期限可根据养殖周期、销售周期等因素适当调整； 9182214.2.4对于从事农产品加工、销售的借款人，贷款期限可根据其资金周转周期、销售收入季节性等因素适当调整。 95304.3贷款利率与费用 9311244.3.1贷款利率： 998334.3.2贷款费用： 9527第5章贷款担保与抵押 9133445.1担保要求 9196025.1.1担保方式 9159335.1.2担保主体 990645.1.3担保额度 10173625.1.4担保期限 10142145.2抵押物要求 10203535.2.1抵押物范围 1062735.2.2抵押物评估 1030985.2.3抵押率 103025.2.4抵押登记 10162005.3担保与抵押评估 10179635.3.1评估原则 10251805.3.2评估程序 10240465.3.3评估内容 114791第6章贷款使用与管理 11302196.1贷款用途管理 1177946.1.1明确贷款用途 11265666.1.2贷款用途监管 11223066.2贷款支付与还款 11118306.2.1贷款支付 11255876.2.2贷款还款 11211226.3贷款风险防控 12218746.3.1风险识别 1299826.3.2风险评估 1242776.3.3风险控制 1212336第7章监管与评估 1253227.1贷款监管机制 12212597.1.1监管原则 12298407.1.2监管机构 12229997.1.3监管内容 12287787.1.4监管方式 13116937.2贷款风险评估 13139257.2.1风险评估原则 13205827.2.2风险评估内容 13176197.2.3风险评估方法 13172647.3贷款后期监控 1326557.3.1监控内容 13107317.3.2监控方式 13307637.3.3监控要求 1410481第8章贷款到期处理 1475458.1贷款到期提醒 14243258.1.1贷款到期前，银行应通过短信、电话、邮件等方式，提前向借款人发出到期提醒，保证借款人按时还款。 14250608.1.2提醒内容应包括贷款到期日、应还本金、利息、还款方式等重要信息，以便借款人了解还款详情。 14214898.1.3银行应建立健全贷款到期提醒制度，保证提醒工作及时、准确、全面。 14231058.2贷款还款操作 1432288.2.1借款人应在贷款到期日前，将应还本金、利息足额存入还款账户。 14219138.2.2银行应在贷款到期日自动扣划借款人还款账户内的资金，用于偿还贷款本金和利息。 1427288.2.3若借款人账户余额不足，未能按时足额还款，银行应及时通知借款人，并采取以下措施： 14273558.3贷款展期与调整 14322078.3.1借款人如因特殊情况无法按时还款，可在贷款到期前向银行提出展期申请。 14218168.3.2银行应对借款人的展期申请进行审查，审查内容包括但不限于： 14238998.3.3银行根据审查结果，决定是否同意展期，并告知借款人。 1572408.3.4若银行同意展期，应与借款人签订贷款展期协议，明确展期期限、利率等条款。 1546548.3.5若银行不同意展期，借款人应在规定时间内偿还贷款本金和利息。 15118788.3.6银行可根据贷款风险状况及国家政策调整，对贷款利率、还款方式等进行调整，并通知借款人。借款人应按照调整后的贷款条件继续履行还款义务。 1524113第9章贷款违约处理 1517699.1违约行为认定 15215469.1.1贷款违约的定义 1518239.1.2违约行为的类型 1528839.2违约处理措施 1582549.2.1逾期还款处理 15214499.2.2未按约定用途使用贷款处理 1575819.2.3违约贷款的担保处理 1579229.3法律责任追究 1666449.3.1借款人的法律责任 1665599.3.2担保人的法律责任 16162529.3.3银行的法律责任 1614973第10章农业政策性贷款优惠政策 161283110.1贷款贴息政策 161791310.1.1贴息范围 161538710.1.2贴息标准 16789110.1.3贴息程序 162272410.2税收优惠政策 161237910.2.1增值税优惠政策 172208510.2.2企业所得税优惠政策 172653310.2.3个人所得税优惠政策 172012210.3其他扶持政策 17695710.3.1信贷支持政策 173099310.3.2贷款担保政策 173193610.3.3贷款风险补偿政策 17846510.3.4人才培养与培训政策 172040110.3.5政策宣传与咨询服务 17第1章引言1.1农业政策性贷款概述农业政策性贷款，是指为了贯彻落实国家农业政策，支持农业、农村经济发展，由指定或委托的金融机构，按照国家相关政策规定，向符合条件的借款人提供的、具有特定用途的贷款。此类贷款旨在发挥金融对农业、农村经济的支撑作用，优化农业产业结构，促进农业增效、农民增收和农村稳定发展。农业政策性贷款具有以下特点：（1）政策性：贷款的发放与回收均遵循国家农业政策导向，保证资金投向符合国家农业发展战略。（2）优惠性：贷款利率较低，期限较长，还款方式灵活，以降低借款人融资成本。（3）有偿性：借款人需按约定的期限和方式还款，保证贷款资金的安全与流动性。（4）指定性：贷款用途具有明确的指向性，主要用于支持农业产业发展、农村基础设施建设等领域。1.2贷款操作流程简述农业政策性贷款操作流程主要包括以下几个环节：（1）贷款申请符合条件的借款人向金融机构提交贷款申请，并提供相关资料，如身份证明、经营资质、项目可行性研究报告等。（2）贷款审批金融机构对借款人的贷款申请进行审查，内容包括借款人的信用状况、还款能力、项目可行性等。审查通过后，金融机构将根据国家政策和内部规定，确定贷款额度、期限、利率等要素。（3）贷款发放贷款审批通过后，金融机构与借款人签订贷款合同，明确双方的权利义务。合同签订后，金融机构按照约定将贷款资金发放给借款人。（4）贷款使用借款人按照贷款合同约定的用途使用贷款资金，保证资金投入合规、有效。（5）贷款还款借款人按照约定的还款计划，按时足额偿还贷款本息。在贷款期限内，金融机构将定期对借款人的贷款使用和还款情况进行跟踪检查。（6）贷款风险控制金融机构应建立健全贷款风险管理体系，对贷款项目进行动态监控，保证贷款资金安全。在贷款出现风险时，及时采取相应措施，降低损失。第2章贷款申请条件与资格2.1申请主体资格2.1.1申请农业政策性贷款的主体应为具有独立法人资格的农业生产经营单位，包括农业企业、农民合作社、家庭农场等。2.1.2申请主体应具备以下条件：（1）依法登记注册，具有合法经营资格；（2）从事农业生产经营活动，具有一定的经营规模和经济效益；（3）具有健全的组织机构、财务管理制度和还款能力；（4）无不良信用记录，未被列入失信被执行人名单。2.2贷款用途与条件2.2.1贷款用途农业政策性贷款主要用于支持以下方面的农业生产经营：（1）农业基础设施建设；（2）农业产业结构调整和优化；（3）农业科技创新和技术改造；（4）农产品收购、加工和流通；（5）农业社会化服务体系建设；（6）其他符合农业政策性贷款支持范围的用途。2.2.2贷款条件申请农业政策性贷款应满足以下条件：（1）符合国家农业产业政策和信贷政策；（2）具有明确、合法的贷款用途；（3）具备还款来源和还款能力；（4）提供符合贷款银行要求的担保措施；（5）贷款银行要求的其他条件。2.3申请材料要求申请农业政策性贷款时，需向贷款银行提交以下材料：2.3.1贷款申请报告；2.3.2企业法人营业执照或个体工商户营业执照；2.3.3组织机构代码证、税务登记证；2.3.4农业生产经营许可证等相关行业许可证；2.3.5近三年的财务报表及审计报告；2.3.6贷款用途证明材料；2.3.7还款来源和还款能力证明材料；2.3.8担保措施相关材料；2.3.9贷款银行要求的其他材料。第3章贷款申请流程3.1贷款申请3.1.1申请条件申请农业政策性贷款的借款人应具备以下条件：（1）具有完全民事行为能力的自然人；（2）在我国境内从事农业生产经营活动；（3）具备还款能力，无不良信用记录；（4）符合国家农业产业政策和信贷政策。3.1.2申请材料借款人需提交以下材料：（1）农业政策性贷款申请表；（2）有效身份证明；（3）农业生产经营许可证；（4）经营场所租赁合同或土地使用证明；（5）近三年财务报表；（6）贷款用途证明；（7）其他相关材料。3.1.3申请程序借款人按照以下程序提交贷款申请：（1）向所在地农业政策性银行提交贷款申请；（2）填写贷款申请表，并按要求提交相关材料；（3）等待银行对贷款申请进行审查。3.2资料审核3.2.1初审银行收到贷款申请后，对借款人提交的材料进行初步审查，主要审核以下内容：（1）借款人是否符合申请条件；（2）申请材料是否齐全、真实有效；（3）贷款用途是否符合国家农业产业政策和信贷政策。3.2.2实地调查银行对借款人的经营场所、生产经营状况等进行实地调查，了解借款人的还款能力和贷款用途。3.2.3复审银行根据初审和实地调查结果，对贷款申请进行复审，确定贷款额度、期限和利率。3.3贷款审批与发放3.3.1审批银行根据复审结果，对贷款申请进行审批。审批通过后，与借款人签订贷款合同。3.3.2发放贷款合同签订后，银行按照合同约定将贷款资金发放给借款人。3.3.3贷款管理银行对已发放的贷款进行贷后管理，保证贷款用于农业生产经营活动，并对借款人的还款情况进行跟踪。如发觉违规行为，银行有权采取相应措施，保证贷款安全。第4章贷款额度与期限4.1贷款额度农业政策性贷款的贷款额度主要依据借款人的实际资金需求、还款能力、担保措施及农业政策导向等因素综合确定。具体贷款额度如下：4.1.1根据借款人经营规模、生产周期、资金周转需求等因素，合理确定贷款额度。4.1.2贷款额度上限应遵循以下规定：（1）对于从事种植业的借款人，贷款额度一般不超过其种植面积与单位面积投入成本的乘积；（2）对于从事养殖业的借款人，贷款额度一般不超过其养殖规模与单位养殖投入成本的乘积；（3）对于从事农产品加工、销售的借款人，贷款额度一般不超过其年销售收入的一定比例。4.1.3鼓励金融机构根据借款人信用状况、还款能力等因素，适当提高贷款额度。4.2贷款期限农业政策性贷款的贷款期限应根据借款人的生产经营周期、还款能力以及项目效益等因素合理确定。具体贷款期限如下：4.2.1贷款期限原则上不得超过10年。4.2.2对于从事种植业的借款人，贷款期限可根据作物生长周期、销售周期等因素适当调整；4.2.3对于从事养殖业的借款人，贷款期限可根据养殖周期、销售周期等因素适当调整；4.2.4对于从事农产品加工、销售的借款人，贷款期限可根据其资金周转周期、销售收入季节性等因素适当调整。4.3贷款利率与费用农业政策性贷款的利率与费用应遵循国家相关政策，合理设定，降低借款人融资成本。4.3.1贷款利率：（1）农业政策性贷款执行中国人民银行公布的贷款基准利率或浮动利率；（2）金融机构可根据借款人信用状况、贷款风险等因素，在人民银行规定的范围内，合理确定贷款利率。4.3.2贷款费用：（1）金融机构在办理农业政策性贷款业务过程中，不得收取与贷款本身无关的费用；（2）贷款涉及的评估、登记等费用，按照国家相关规定收取，不得随意提高收费标准；（3）鼓励金融机构减免或降低农业政策性贷款相关费用，减轻借款人负担。第5章贷款担保与抵押5.1担保要求5.1.1担保方式农业政策性贷款的担保方式主要包括保证、抵押、质押等。借款人应根据贷款金额、期限及自身实际情况，选择合适的担保方式。5.1.2担保主体担保主体应为具备一定经济实力、信誉良好的企事业单位、社会团体或个人。担保主体应具备以下条件：（1）具有代偿能力；（2）无不良信用记录；（3）与借款人无关联关系；（4）愿意承担担保责任。5.1.3担保额度担保额度应根据借款人的信用状况、还款能力、担保主体的经济实力等因素综合确定。担保额度原则上不超过贷款金额的100%。5.1.4担保期限担保期限应与贷款期限一致。如贷款展期，担保期限相应延长。5.2抵押物要求5.2.1抵押物范围抵押物主要包括以下几类：（1）土地使用权；（2）房屋所有权；（3）机器设备；（4）存货；（5）其他有价证券、知识产权等。5.2.2抵押物评估抵押物应进行评估，评估机构应具备相应资质。评估报告应真实、客观、公正地反映抵押物的价值。5.2.3抵押率抵押率应根据抵押物的性质、价值、市场行情等因素确定。原则上，抵押物价值应不低于贷款金额的120%。5.2.4抵押登记抵押物应办理抵押登记手续，保证抵押权设立。抵押登记费用由借款人或担保人承担。5.3担保与抵押评估5.3.1评估原则担保与抵押评估应遵循以下原则：（1）客观、公正、真实；（2）全面考虑担保与抵押物的价值、风险等因素；（3）遵循国家相关法律法规和政策。5.3.2评估程序（1）收集评估所需资料；（2）对担保与抵押物进行实地调查；（3）分析评估担保与抵押物的价值、风险等；（4）出具评估报告。5.3.3评估内容评估内容主要包括：（1）担保与抵押物的合法性、有效性；（2）担保与抵押物的价值；（3）担保与抵押物的变现能力；（4）担保与抵押物的风险因素。第6章贷款使用与管理6.1贷款用途管理6.1.1明确贷款用途借款人需按照合同约定的用途使用贷款资金，保证资金专款专用。贷款用途应符合国家农业政策导向，支持农业生产、加工、流通等环节，促进农业产业结构调整和优化。6.1.2贷款用途监管（1）银行应建立健全贷款用途监管制度，对贷款资金的使用进行实时监控。（2）借款人应按照约定向银行提供贷款用途证明材料，包括但不限于购销合同、发票、转账凭证等。（3）银行应通过现场检查、非现场检查等方式，对贷款资金使用情况进行核查，保证贷款资金合规使用。6.2贷款支付与还款6.2.1贷款支付（1）银行应在贷款审批通过后，按照合同约定及时向借款人发放贷款。（2）贷款支付方式包括转账、现金等，具体支付方式由双方协商确定。（3）借款人应保证贷款资金用于约定用途，不得挪用。6.2.2贷款还款（1）借款人应按照合同约定的还款计划及时偿还贷款本息。（2）还款方式包括等额本息、等额本金、一次性还本付息等，具体还款方式由双方协商确定。（3）借款人如需提前还款，应提前向银行申请，经银行同意后办理相关手续。6.3贷款风险防控6.3.1风险识别（1）银行应充分了解借款人的信用状况、经营状况、财务状况等，识别贷款风险。（2）借款人应主动向银行提供真实、完整、准确的信息，以便银行进行风险识别。6.3.2风险评估（1）银行应根据借款人的风险状况，制定相应的风险评估制度，对贷款风险进行评估。（2）银行应建立风险预警机制，对可能出现的风险进行及时预警。6.3.3风险控制（1）银行应采取有效措施，降低贷款风险，包括但不限于设定担保、抵押、质押等。（2）借款人应积极配合银行进行风险控制，保证贷款安全。（3）银行应建立健全贷款风险管理制度，持续关注借款人经营状况，及时调整贷款政策和措施。第7章监管与评估7.1贷款监管机制7.1.1监管原则农业政策性贷款的监管遵循合法性、合规性、审慎性和有效性原则。保证贷款资金的安全、合规使用，促进农业产业发展。7.1.2监管机构农业政策性贷款的监管机构主要包括：国务院农业行政主管部门、财政部门、审计部门、金融监管部门以及贷款发放银行。7.1.3监管内容（1）贷款资金的使用情况；（2）贷款项目的实施进度；（3）贷款企业的经营状况；（4）贷款风险的防控措施；（5）贷款合同履行情况。7.1.4监管方式采用现场检查、非现场监管、定期报告、风险预警等多种方式进行贷款监管。7.2贷款风险评估7.2.1风险评估原则贷款风险评估应遵循客观、公正、全面、及时的原则，保证评估结果的准确性。7.2.2风险评估内容（1）贷款企业的信用状况；（2）贷款项目的市场前景；（3）贷款项目的财务状况；（4）贷款项目的风险防控措施；（5）贷款企业的还款能力。7.2.3风险评估方法采用定性分析和定量分析相结合的方法，包括财务分析、现场调查、专家评审等。7.3贷款后期监控7.3.1监控内容（1）贷款企业的经营状况；（2）贷款项目的实施情况；（3）贷款风险的防控措施；（4）贷款合同的履行情况；（5）贷款企业信用状况的变化。7.3.2监控方式通过定期报告、现场检查、非现场监管、风险预警等方式进行贷款后期监控。7.3.3监控要求（1）及时发觉贷款风险，采取有效措施防范和化解风险；（2）保证贷款资金的安全、合规使用；（3）对贷款企业进行动态管理，及时调整贷款政策；（4）加强贷款后期跟踪服务，帮助贷款企业解决问题，提高贷款使用效果。第8章贷款到期处理8.1贷款到期提醒8.1.1贷款到期前，银行应通过短信、电话、邮件等方式，提前向借款人发出到期提醒，保证借款人按时还款。8.1.2提醒内容应包括贷款到期日、应还本金、利息、还款方式等重要信息，以便借款人了解还款详情。8.1.3银行应建立健全贷款到期提醒制度，保证提醒工作及时、准确、全面。8.2贷款还款操作8.2.1借款人应在贷款到期日前，将应还本金、利息足额存入还款账户。8.2.2银行应在贷款到期日自动扣划借款人还款账户内的资金，用于偿还贷款本金和利息。8.2.3若借款人账户余额不足，未能按时足额还款，银行应及时通知借款人，并采取以下措施：（1）督促借款人尽快筹集资金，偿还贷款本金和利息；（2）按照合同约定，对逾期贷款收取罚息；（3）视情况采取法律手段，追讨逾期贷款。8.3贷款展期与调整8.3.1借款人如因特殊情况无法按时还款，可在贷款到期前向银行提出展期申请。8.3.2银行应对借款人的展期申请进行审查，审查内容包括但不限于：（1）借款人的还款能力；（2）贷款用途是否合规；（3）展期后贷款的风险状况。8.3.3银行根据审查结果，决定是否同意展期，并告知借款人。8.3.4若银行同意展期，应与借款人签订贷款展期协议，明确展期期限、利率等条款。8.3.5若银行不同意展期，借款人应在规定时间内偿还贷款本金和利息。8.3.6银行可根据贷款风险状况及国家政策调整，对贷款利率、还款方式等进行调整，并通知借款人。借款人应按照调整后的贷款条件继续履行还款义务。第9章贷款违约处理9.1违约行为认定9.1.1贷款违约的定义贷款违约是指借款人未能按照农业政策性贷款合同的约定履行还款义务，包括但不限于逾期还款、部分或全部未偿还贷款本金及利息等行为。9.1.2违约行为的类型（1）逾期还款：借款人未在约定的还款期限内偿还贷款本金及利息；（2）部分未偿还：借款人未按照约定的还款计划偿还部分贷款本金及利息；（3）全部未偿还：借款人在贷款到期后，未偿还全部贷款本金及利息；（4）违反贷款用途：借款人未按照约定的用途使用贷款资金；（5）提供虚假资料：借款人在申请贷款时提供虚假材料或隐瞒重要事实；（6）其他违反贷款合同约定的行为。9.2违约处理措施9.2.1逾期还款处理（1）对逾期还款的借款人，应按照合同约定加收逾期利息；（2）通过电话、短信、邮件等方式提醒借款人尽快偿还逾期款项；（3）对逾期较长时间的借款人，可采取上门催收、法律诉讼等手段。9.2.2未按约定用途使用贷款处理（1）要求借款人立即纠正贷款用途，保证贷款用于农业政策性项目；（2）对拒不纠正贷款用途的借款人，有权提前收