企业项目合作资金统筹管理实施方案

第一章资金使用10000万元，项目合作期三年，12个

4‐‐‐5台挖掘机,4020172‐‐41000012个月时给资金管理办公室负责按本项目实施经营和资金管理程序行使职权，凡违背项目资金使用计划，又没有明确的书面文字报告说明的资金使用、决策、项目招标等，资金管理办公室均有直接否决权。导致资产损失、法律诉讼。使用、核对、清理严格有效，现金盘点和银行对帐单的核对应按规定严格执行。第一条为完善资金业务的岗位责任制，明确相关岗位的职责权(一)(二)(三)货币资金的会计记录与审计监督。第三条单位负责人职责：（一)(二)审批大额现金、银行存款的支付申请。第四条计划财务处负责人职责：(一)（二)i(三)指导、协调本部门货币资金管理工作。(一))（三)根据经审批复核无误的支付申请，依规定办理货币资金支付手(五)认真保管空白支票，按顺序存放。第六条会计人员职责：(一)(二)(三)(四)(五)))(三))(二)(一）))62000元（2000元）的付款业务，一般要签现金是对MMC联营项目开启的发票作特别说明，注明开票时是否按合同、对于已使用完的发票、支票、收据、借款单存根按公司或项目（其中包括已加盖“作废”印章的作废票据）作为统一核销票据。4.4、采用电子记账时，存储器的会计记录视同会计帐薄，应制成两份光盘进行备份，由会计书面移交档案室，移交清单同时存档保存。4.:是会计按照会计法及建安企业会计准则核算公司经营15年； 12财务部负责编制资金使用计划。第五章企业财务管理方案一、会计机构、会计人员的管理1、公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司10%计收利息并扣发工资。，5；30日1000元的设备器具，工具等；不属于生产经营必备的物品，单位51按期发放工资，无特殊原因职工工资必须于次月十五日前发放，以306：00为结账时间，资产负债表和损益表及有关附注报表10号前上报公司总经理及有关部门。2200元以上都须取得增值税专用52001版《企业会计制度》建立会计科目。41515年、明细152515算）15年、会计档案保管清册永久。10011002三、企业可按开户银行和其他金融机构、存款种类等设置“银行存款日记101211211122（保险“1122金，可将本科目改为“11241123企业（保险）从事保险业务预先支付的赔付款，可将本科目改为“112311311132（三）取得的可供出售债券投资，比照（二）1221二、本科目可按对方单位（或个人）123113011401140214031404本发出材料应负担的成本差异＝1405（房地产开发“1405企业（农业）收获的农产品，可将本科目改为“1405农产品”科目。140614711511（一）（二）根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额，借（损益调整（四）（五）151215311601160216031604160516061701170217031801一、本科目核算企业已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在11811递延所得税资产1901待处理财产损溢20012201应付票据2202应付账款（金融“2202应付手续费及佣金”科目，并按照对方单位（或个人）2203预收账款22112221应交税费（应交营业税）22312232应付股利2241企业（保险）2401递延收益2501长期借款2502应付债券2701长期应付款2801预计负债（二2901递延所得税负债4001（已归还投资4002资本公积4101盈余公积4103本年利润一、本科目核算企业当期实现的净利润（或发生的净亏损）4104五、本科目年末余额，反映企业的未分配利润（或未弥补亏损）5001（农业“5001企业（房地产开发）可将本科目改为“5001（月）末，借记“库存商品”等科目，贷记本科目（基本生产成本）5101（一）（三5301研发支出600160416051其他业务收入6061汇兑损益611163016401主营业务成本6402其他业务成本6403营业税金及附加6601销售费用企业（金融）应将本科目改为“6601业务及管理费”科目，核算企业（金660266036701资产减值损失6711营业外支出6801所得税费用6901以前年度损益调整第六章1735万t130万吨/201420152016年国际国内的铁矿石铁精粉市场已明显好转，企业决定启动生项目名称、地点120t/a铁矿采矿工程项目规模及产品品种产量本项目设计规模为：年开采铁矿石120万吨；项目总投资为：10000万元，其中工程投资为：3000万元，铺底流动资金为：7000万元。本工程总投资为：3000建筑费：400设备费：600 万元，占总投资33.33%；林地补偿款：1000万元，占总投资33.33%。33.13.1.13.1.2矿石属贫磁铁矿，含铁矿物以磁铁矿为主。TFeSFe之差普遍2%。3.1.3TFe26.2％，矿体均3.1.4截止2016年12月20日,石碑岭铁矿矿体保有资源储量为17353.23.2.1100t；投产前期剥离岩石40万立方米。30.a3.32400万元。500万元，均为3.3.230%。110万吨。3.3.33.3.3.1公司拥有完善的生产管理制度，将予以完善并强力执行。24人，拥有一支技术水平较高、经326.2%65.5%420171‐‐2月生产准备，3‐‐12月正常生产；2018、2019年正常生产测算。201911‐‐12月矿山停止采矿。电量消耗（千瓦电量消耗（千瓦其中：123360元/吨以上时，可以保证出资方的本金安全。表二：2017 填列20182019 2017 -2018 -2019 -经测算，该方案总投资为10000300070001607482264.29％，元/（13：30视库存现金余额送存银行（1）根据付款审批单（1000元以上（1）（1）156（1）（128（1）（1）（1Cd（1）（1）2天清理各部门人员借款情况——→编制“部门借（部门提醒借款人归还——→截至5日到期仍有未还款者——→编制（fg工作要求（1）（1（1）28日核查工程合同及在建工程款项付出情况——→审核部门报（1）15日根据有关部门费用计划额度出具费用通报，并提请注意（1）（1）（1）（15%‐‐‐10%下调。a按料、工、费等项目进行分解，分配给设计、工艺等技术部门及生a以目标成本为方向、定额成本为基础、降低成本为保证，形成先进b（（现金、a在实现公司生产经营目标和利润目标，以及降低成本措施方案的基c成本计划的编制工作应由财务部负责组织，以财务部门为主，其他a根据公司生产经营目标中的销售目标和利润目标及固定费用和变动c以成本计划控制数字范围和降低成本的措施编制当期固定费用计划，a降低成本的措施方案或增产节约的措施规划，包括改进技术、降低b固定费用的预算包括基本固定费用和半固定费用预算。按销售目标d生产费预算，即以固定费用预算和按产值确定的变动费用的基础，e产品定额成本（（a固定制造费用效率差异=计划固定制造费用分配率×（实际分配率‐b固定制造费用效率差异=固定制造费用实际开支数‐实际工时×固定ac人力资源管理部负责归口工资基金、劳动生产率和工时利用率等