年产2000吨中药饮片生产线技术改造项目可行性研究报告

年产2000吨中药饮片生产线技术改造项目可行性研究报告

目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 11.1项目概况 11.2企业概况 11.3项目提出的背景及必要性 21.4可行性研究报告的编制指导思想和范围 101.5可行性研究成果概要 101.6可行性研究结论 13第二章 市场需求与建设规模 152.1市场需求 152.2建设规模和产品方案 16第三章原材料供应及仓贮 173.1主要原辅材料的用量 173.3原辅材料、成品的贮存 17第四章生产工艺与设备 184.1生产工艺 184.2设备选型 184.3设备的布置 20第五章 总图、土建工程与运输 215.1厂址概况 215.2总图与建筑工程 245.3土建工程 265.4运输 27第六章 公用工程 286.1供电 286.2供、排水 296.3通风、空调 30第七章 环保、消防、安全卫生、节能与水土保持 317.1环境保护 317.2消防 347.3劳动安全与工业卫生 357.4节约能源 377.5水土保持 38第八章 生产组织与项目实施进度 408.1企业组织机构 408.2工作制度和劳动定员 408.3人员培训 418.4项目实施进度 41第九章投资估算和资金筹措 439.1投资估算 439.2用款计划及资金筹措 46第十章财务效益分析 4810.1生产总成本估算 4810.2销售收入、税金与附加费用估算 5010.3财务效益测算 5110.4财务分析结论 54附表：财务计算表附图：总平面布置图一、项目概述####百草王药业有限公司为####六盘山地区一家较大的中药饮片生产企业，也是该地区唯一一家具有年产5000吨中药饮片的医药企业。饮片技术改造符合国家，自治区及当地政府和公司自身发展需要，并具有良好的社会经济效益。该项目通过对饮片生产工艺技术、设备和附属设施的更新改造，可年生产各类中药饮片2000吨，年销售收入3550万元，利润260万元，增值税与所得税248万元。本项目建设总投资600万元。二、企业基本情况2.1机构概况建设单位名称：####百草王药业有限公司；单位性质：有限公司。法人代表及简介：公司董事长#########，女，1971年出生，西安医科大学毕业，硕士学位，中级职称。2005年到2009年任固原市福利医院心内科主任。2009年到2010年在北京大学第一人民医院进修学习。2010年7月参与创办####百草王药业公司，现任公司董事长兼副总经理。曾多次在国家核心期刊发表学术论文，受到政府有关部门表彰。2.2主要业务范围和业务能力公司拥有先进的现代化中药饮片普通和毒性饮片生产线两条，是####规模最大、设备最先进、检测手段最齐全的现代化中药饮片、特色清真调味品生产企业，可高质量加工中药饮片1200多种。设计年生产中药饮片5000吨。销售网络：六盘山中药材在西北地区享有较高的知名度和广泛的市场，本公司产品主要覆盖####、甘肃、陕西、青海、内蒙古等省区。公司已经培养了自己的销售队伍，建立了产品的营销网络。2.3人员及其构成、技术水平与业绩公司注册资金500万元，现有员工108人。其中，高中及以上文化程度58人，大专及以上文化程度36人；具有初级技术职称以上的16人（其中：执业药师5人），高级技术职称的9人。员工大多毕业于药品、医疗、化工等相关专业，职工队伍素质较好，并已全部接受GMP认证培训，便于企业现代化正规管理。公司下设行政管理部、科研部、生产部、财务部、质控中心、经销部等组织机构。同时还聘请南京中医药大学、中国药用植物研究所、####大学、####医科大学、####药品检验所等有关单位药学专家学者12名，担任本公司常年顾问。公司现已初步形成包含信息服务、技术引进、培训、咨询、技术推广、销售为一体的服务体系。公司目前已经承担省部级和市级研究项目3项。2.4管理体制公司法人治理结构完善，设有股东会、董事会、监事会和总经理，各行其职责，并设有质保部、研发部、供应部、生产部、营销部、财务部、行政部等部门。公司十分重视药品质量，将质量保证作为第一要务。公司按照现代企业制度要求，建立有可操作性强的决策、人事、财务、分配、技术管理等一系列规章制度。按“自主经营、自负盈亏、自我完善、滚动发展”的模式实行全员聘任制，公司运行机制灵活，利益分配合理，员工创新的积极性高。企业银行信用等级为AA级，公司以良好的信誉、真诚的合作，已赢得广大客户及社会各界的信赖和大力支持。公司下设财务部对所发生资金使用情况及时登记备案，应用计算机管理药材进、销、贮，财务管理工作科学、规范，使公司资金运转做到有源可查、有因可溯。同时公司强化项目资金管理，对项目所使用的设备、原料及费用，经董事会讨论后及时审批购置，确保项目如期展开。2.5现有基础设施和技术条件情况公司注册地址位于####固原市经济开发区民族南街清真食品配送园。公司的厂房、设备和环境严格按照GMP标准设计建造，现有建筑面积4000㎡。其中:生产区1500㎡（普通饮片车间1000㎡，毒性饮片专用车间500㎡），仓储区1500㎡，检验场所400㎡,办公用房400㎡，辅助设施面积200㎡。筛选、干燥、净选、包装等工序拥有拣、洗、润、切、炒、炙、煨，蒸、煮、淬、炮、煅、焙、飞等全自动机械设备38台（套），质量控制有高效液相色谱仪、薄层扫描仪、气相色谱仪、原子荧光光谱仪、紫外分光光度计、水分测定仪、可拍成像显微镜等28台（套）。2.6资产与财务状况2010年末，公司资产总额853万元，其中：流动资产79.1万元，固定资产726.4万元，无形资产及递延资产47.2万元；所有者权益852.7万元；公司负债总额352.7万元，资产负债率为41.3%。三、项目立项背景3.1项目建设必要性分析3.1.1是国家中药产业政策和行业发展的需要中药产业是我国独具特色和优势的民族产业，也是国家的战略产业，国家为此出台了《中药现代化发展纲要》，全国有10多个省、市以中药为主导的生物医药产业作为支柱产业，并列入“十一五”发展规划。随着人类医学模式从治疗型向预防型的转变，以及“回归自然”潮流的涌动，中药以其疗效好、毒性低、副作用小越来越受到全世界人们的青睐。目前全世界植物药的年交易额近200亿美元，并以每年30%左右的速度递增。中药的保健治疗在欧美各国的影响日益扩大，使用中药保健和治疗疑难病症的人越来越多。国际中草药和植物药市场的广阔前景为我国中药材的生产提供了良好的机遇。我国中药产业是一门新兴的高科技产业，受到国家有关部门和地方各级政府的高度重视。为了满足我国人民医疗保健的需要，扩大名优中药出口，防范和抵御我国加入世界贸易组织以后国外医药对我国的冲击，国家决定大力发展我国的特色中药产业。国家科技部启动了中药现代化产业行动计划，国家发改委、国家食品药品监督管理局、国家中医药管理局都制定了一系列推进规范化中药材生产基地建设和中药产业化的战略方针。随着我国中药事业的蓬勃发展，中药新品种的不断开发，中药材的需求量正以每年超过10%的速度递增。特别是采用规范化操作规程生产的中药材和无污染的绿色中药材具有广阔的国内和国际市场。加入世贸组织以后，我国的农业将受到很大的冲击，而作为我国特色产业的药材种植业却将获得更多进军国际市场的机会。当前，已有许多地方政府将中药材生产作为调整种植业产业结构的首选目标，农民脱贫致富的重要方向。我国加大对中药产业的政策支持力度。提出将中药产业作为重大战略产业加以发展，支持中药产品结构的战略性调整，支持疗效确切、原创性强的中药大品种的产业化开发，鼓励企业采取新技术新工艺及新设备，提升中药产品的科技含量和市场竞争力。国家支持中药企业积极开拓国际市场，参与国际竞争。鼓励中药企业根据国际市场需求，采取多种形式扩大出口，特别是扩大高附加值中药产品的国际市场份额；鼓励中药产品进入国际医药主流市场。中药产品出口按照科技兴贸有关政策执行。推进中药材产业化经营。国家鼓励中药材，中药饮片生产的规模化、规范化、集约化，促进中药材流通方式的改变；鼓励中药工商企业参与中药材基地建设，发展订单农业，保证中药材质量的稳定性。各地对发展中药种植（养殖）应给予各项农业优惠政策支持。中药资源保护、可持续利用和综合开发纳入国家扶贫、西部开发等计划中予以支持。近年来，西部许多地区，特别是贫困地区，都选择了中药材产业作为当地发展农业、农村经济的支柱产业。因此中药材产业得到了快速发展。国家和地方政府对西部地区中药材产业的发展给予了大力支持。2001年####回族自治区把中药材列为全区优先发展的支柱产业。3.2是####区域特色优势产业建设的需要####自治区党委、政府把中药材产业列为支柱产业之一,在政策、资金、科技诸方面营造了优惠的发展环境。为了全面提升我国西部地区中药材产业的市场竞争优势，国家发改委、农业部、科技部和扶贫办等有关部门正在策划把中药材作为西部地区农业产业化启动项目。以此为契机，以西部地区最具发展潜力的优势产业中药材为突破口，以国家中药材产业研究为技术依托和高新技术的孵化器，在西部地区选择具有一定区域规模、产业基础和具有代表性的贫困地区，解决制约西部地区中药材产业发展和壮大的“瓶颈”问题，以中药材加工、提取技术体系建设为基础，依靠高新技术，面向市场，培育名牌，走集约化生产、区域化布局和产业化经营的发展路子，实现中药材产业产前、产中、产后协调发展，延长和加强中药材产业链，从而实现中药材产业的高起点和跨跃式发展。####西海固地区是国家重点扶持的贫困地区，又是####回族聚集的少数民族地区。中南海情系西海固，党中央、国务院，自治区党委、政府对西海固地区的经济发展和脱贫致富十分重视和关注。因此，加快西海固地区的中药材加工基地建设，不仅是中药材产业升级增效、扶贫开发和发展农村经济、稳定增加农民收入、发展区域特色经济，将资源优势转化为经济优势实现经济跨越式发展的需要，而且是贯彻科学发展观精神，统筹区域经济发展，统筹城乡发展，加强民族团结，保持社会协调稳定，实现全面建设小康社会目标的需要，项目意义重大，迫在眉睫。3.3是中药产业现代化研究与产业化开发的需要现代医学模式由生物医学模式向生物—心理—社会医学模式转变，传统医学发挥着越来越大的作用；化学药物的毒副作用大，易产生抗药性，而中药天然药物在这方面具有无可比拟的优势，因此在地产药材原生地建立重点品种生产基地，逐步达到规范化生产，向国内外市场提供质量优良，有效成份含量稳定，农药残留及重金属含量不超标的绿色药材，将成为我国中药材生产的方向。3.4是中药饮片现代化，国际化发展的迫切需要。要实现中药现代化、国际化，必须重视中药加工制造业，必须从“低、小、粗、平、旧”的水平解脱出来，向“高、大、精、尖、新”的方向迈进。在饮片加工炮制方面，要实现中药原料的规范化、标准化及饮片的精制化。从药材挑选、净化、切段切片、干燥、炮制、灭菌到产品精包装的全过程，实行连续化、自动化和智能化操作。加工饮片的工艺中一些传统的加工方法已经不能符合现代中药饮片的质量要求，如：用硫磺熏蒸等。3.2项目建设的可行性分析3.2.1####及六盘山区中药材资源####是我国西北颇有特色的药材产区之一，据20世纪80年代全国中药资源普查统计，####有中药资源1104种，其中：药用植物917种、药用动物182种、矿物药5种，加之近年来引进种植和新发现、新列入统计的种类，####中药资源种类约达1200种。全国重点普查的363种常用中药材中，####有157种，其中：植物药147种、动物药9种、矿物药1种。枸杞子、甘草、麻黄、银柴胡、党参、桃仁、杏仁、黄芪、大黄、柴胡、地骨皮、菟丝子、升麻、秦艽、苦豆草、小茴香、龙骨、龙齿等品种产量较大，为####的重点品种。####枸杞和麻黄已列入了科技部中药现代化规范化研究的品种。为了推动全区经济的发展，培育新的经济增长点，####自治区近来决定把特色医药产业作为高新技术产业之一重点培育。规划到2005年建起100万亩的中药材生产基地，重点发展枸杞、甘草、麻黄、胡芦芭和苦豆子等药材，形成年总产值50亿元以上的中药产业开发群。####六盘山生态带是涉及到####、陕西、甘肃、以及四川部分地区的一个屏障大西南地区的重要生态带，这一带自古以来就是中药主产区，我国有许多地产药材均产于此地，如黄芪、黄芩、当归、党参、苦参、甘草、麻黄、秦艽、大黄、板蓝根等等。并且相近产区如汉中、陇西、平凉等地均已形成一定的规模，陇西的中药材市场是辐射全国的十大中药材市场之一，年成交额十亿余元。依托这样一个大的药材产区，大力发展中药产业是历史的必然选择。3.2.2产业现状条件可行在六盘山生态带所涉及的宁南山区六县（固原、西吉、隆德、泾源、彭阳、海原）是####中药材生产较为集中的地区，全区有四分之三的中药材产自这里。2007年，固原市及海原县中药材封育保护面积达40万亩，林药间作10余万亩，大田种植16万亩，药材产量2万多吨，产值2亿余元。本地所产的药材主要销往了陇西、安国、亳州等药市，且部分品种享有一定的好评，但相对后续加工能力大为不足。3.2.3项目建设的生产、资源基础条件可行六盘山腹地的隆德县是自治区人民政府命名的“优质中药材基地县”，是六盘山药材基地的核心区，具有发展中药材产业的良好基础和巨大潜力。一是中药材品种多。六盘山境内分布着西北、华北和青藏高原三个区系的中药材，种质资源突出，种群分布集中，共有药用植物资源377种，其中经济价值较高的就有150多种。野生中药材的主要品种有：羌活、柴胡、秦艽、铁棒锤、黄芪、党参、手掌参、盘贝、防风、车前子、透骨草等；家种主栽品种主要有：大黄、黄芩、黄芪、甘草、柴胡、板蓝根、秦艽、胡芦巴、水飞蓟、牛蒡子、党参、生地、银柴胡、桔梗、红花、金银花、防风、土贝母、白芍、丹皮、杏仁、桃仁、款冬花等30多种。二是中药材蕴藏量大。六盘山野生中药材资源面积达45万亩，其中：有野生中药材自然资源修复区35万亩，地产中药材种质资源保护区10万亩。经考察论证，野生中药材蕴藏量达4万多吨，占####中药材蕴藏量（全区约44万吨）的1/10。三是中药材品质好。六盘山周围5000平方公里内无污染、无公害，已通过绿色产地认证，所产中药材有效成分含量高。经####药品检验所检测，人工种植的三年生黄芪，含黄芪甲苷0.09%（《中国药典》规定不得少于0.04%），柴胡浸出物为18.2%（《中国药典》规定不得少于11%），二年生黄芩含黄芩苷14.6%，三年生黄芩含黄芩苷17.3%（《中国药典》规定不得少于9%），板蓝根浸出物38.2%（《中国药典》规定不得少于25%），其有效成分含量均符合国家标准，在国内外市场上有较高的声誉。四是可开发面积大。六盘山区有种植药材的优良传统，在龙头企业的带动下，群众种植药材的积极性将进一步高涨，药材种植面积会迅速扩大。同时，由于国家实行扶贫移民整村搬迁工程，本县移民搬迁后有大量闲置的土地可以用来种植药材。五是行政和技术措施得力，有良好的投资环境。固原市委、县政府十分重视中药材产业的发展和招商引资的工作，有优惠的药材产业和投资政策，有专设机构——药材办、招商局等部门负责领导和组织协调，创造了良好的投资环境。六是建设用地、交通道路、给水排水、供电、邮政、电讯等硬件条件良好。3.3市场供求与行业发展前景分析 3.3.1中药材及制品市场概况目前，世界约有80%人口不同程度地使用植物药治病或保健，植物药制剂年销售额约200亿美元，WHO亚太区办事处预计，天然药物在世界药品市场的容纳量可达400亿美元。我国是中医药发源地和大国，中药工业总产值已达400亿人民币，为医药工业总产值的20%。中药材交易跌宕起伏，变化异乎寻常，整体走势明显好转。中药材交易红火，销量持续攀升，品种升多降少，呈现出近年来少有的活跃态势。药材购销两旺，批量成交加快，不少品种价格飞涨，热点药材市价创历史新高。全国17个中药材专业市场的近300种常用大宗药材的销售量和销售额平均较2002年分别增长25%～48%和33%～42%不等。其中，价格上升的品种约占统计口径的48.5%～54.3%，价格稳定的品种约占28%～33%，价格下降的品种约占12.7%～23.5%。3.3.2中药材市场趋势和特点WHO预计，未来十年内，天然药物将以每年15%的幅度增长，植物药在医药消费总额中的比例将由12%提高到30%，全球植物药的年销售量将达到1000亿美元。近几年国内药材市场出现以下特点：1.中药材出口走畅，呈上升之势。中药材及制品越来越受到世界人民的青睐，2007年11月28日—29日在北京召开的中医药国际科技合作大会发表了“北京宣言”，将有力推动中药材及制品出口走畅。2．多数药食兼用品种需求增加，走势顺畅。如白芷、山药、桔梗、百合、干姜、枸杞、大茴香、小茴香、白胡椒、花椒、茯苓、银耳、全蝎等。3．补益保健类药材需求旺盛。随着人民生活水平的提高和保健意识的增强，补益类保健品需求旺盛，呈稳步上升之势。如各类人参、西洋参、太子参、阿胶等。4．野生动植物品种货俏价仍高。许多野生动植物品种因生态环境变化和连年无序大量捕捉、采收，资源逐渐减少，甚至濒临桔竭。货紧走俏仍呈高价位的有：天然牛黄、猴枣、马宝、熊胆、冬虫夏草等。3.3.3中药原料药市场需求预测分析根据国家医药管理局与市场管理司最近预测，我国中药产品国内销售每隔6-8年翻一番，这无疑为我国医药产业，尤其是中医药产业的发展提供巨大的消费市场和发展动力。国内外市场的巨大需求与当前我国中药饮片生产的小型、分散及落后状况形成了巨大反差和发展空间。我国原有中药饮片和提取生产企业1500多个，截至去年底，通过GMP认证的不到500家，1000多家规模小、设备陈旧、工艺落后的饮片生产企业将关门停产。而规模大、设备先进、具有标准的GMP厂房和标准化生产工艺及质量标准控制技术的企业将迅速发展，并形成强大的市场优势。经过几年的发展，有可能培育出集种植、采收、加工炮制到流通销售的一批大型中药原料药生产企业集团。国家有关行业政策规定，从2008年1月1日起，全国中医院、医药公司和中药加工企业所用饮片和原料，均必须使用经过国家GMP认证的中药饮片企业所生产的产品，这项强制性的规定，给正规中药饮片企业带来巨大的市场空间和商机。2007年全国中药饮片销量为70亿元，而大多数为个体户挂牌生产，极不规范，将被取缔。根据有关专家预测，未来5—10年，中国中药饮片市场交易额将达到100亿元。截止目前，全国经过GMP认证的年产1万吨以上、年销售额1亿元以上的中药原料药生产厂不到5家，而且均集中在安国、亳州、广东，广大的西北陕、甘、宁、青、新及内蒙古自治区没有一家。600万人口的####2007年中药饮片销售7000余万元（本区饮片生产企业仅占10%3.3.4项目产品市场定位及价格分析市场定位：按照产品质量分为三个层次，一是20%特级产品出口；二是50%优质产品销往陕、甘、宁、青、新、内蒙古等西部省（区）三甲医院等高端市场；三是30%的合格产品销往大、中型中药材加工企业及广大城乡医院和药店。销售价格预测：企业实行优质优价政策，出口紧俏中药饮片50元/kg，国内销售优级中药饮片25元/kg，大宗中药饮片15元/kg，平均价格25元/kg，是目前市场上的中等水平价位。以秦艽为例，预计饮片出厂价格40元/kg，其成本构成为：原料23.5元/kg、包装2.3元/kg、水电费用0.25元/kg、人工费0.1元/kg、各类杂费0.50元/kg，成本合计27.1元/kg，除去销售费用、财务费用和税收等项开支，利润空间仍然很大，净利润约10元/kg，利润率为25%。销售策略：公司拟投资设立药品药材超市、贸易公司，建立比较科学完善的营销体系和激励约束机制，打造一支高素质的销售人员队伍，设立市场调研系统、营销计划系统、营销实施系统和营销控制系统，在全国华中、华北、东北、西南、西北各大片区设立多个办事处，在各大片区建立一支高素质的商业推广、医院推广、OTC推广队伍，为销售终端提供完备的销售手续及质量保证,使产品快捷、准时、安全运送到客户。四、项目建设的原则和目标4.1项目建设的指导思想和原则4.1.1树立科学发展观，以市场需求和国家产业政策为导向，以自治区人民政府批准的“####六盘山区中药材产业发展规划”为蓝本，以六盘山天然药库和优质中药材基地为基础，以农业产业化重点龙头企业为载体，以现代科学技术为支撑，建成####规模最大，档次最高，集科技、种植、加工、销售、服务一条龙，系列化的中药原料药生产基地，为地方经济和社会事业发展，为全面实现小康和建设和谐社会做出新贡献。4.1.2（1）继承和创新相结合。继承和发扬中医药学特色和优势，充分利用科学理论和先进技术手段，借鉴现代医药和植物药的开发经验，努力挖掘中医药学宝库，不断创新，积极开发具有自主知识产权的中药创新产品，全面提高中药的开发能力和生产水平。（2）资源可持续利用和产业可持续发展。在充分利用资源的同时，保护资源和环境，保护生物多样性和生态平衡。特别要注意对濒危和紧缺中药材资源的修复和再生，防止流失、退化和灭绝，保障中药资源的可持续利用和中药产业的可持续发展。（3）总体布局与区域发展相结合。根据六盘山区不同县（区）的实际情况，因地制宜，科学布局，适地适药，充分发挥区域优势，促进区域经济发展。（4）政府引导，企业为主，群众参与，科技支撑，金融支持，社会服务，共同推进。政府通过制定战略目标、创造良好发展环境，引导中药现代化发展的方向；企业根据市场的需求和发展，围绕国家和自治区战略目标，组织生产经营；采取企业建基地，基地带农户的方式，引导和组织广大农民积极种植中药材；建立科技创新体系，全过程科技支撑和服务；金融机构和政府有关部门给予项目资金的支持；社会各界积极参与系统服务，共同推进中药产业化事业。4.2项目战略目标项目总目标是要建成全国百年老店，年销一亿元饮片，####最大，种、加、销、科一条龙，系列化的中药原料药生产基地。具体目标如下：建设中药饮片厂和中药有效成分提取车间，年向社会提供中药饮片0.5万吨、提取物500吨，加工消耗中药材1.4万吨，年工业总产值1亿余元。五、项目建设内容5.1工程建设改造及设备购置5.1.1基础设施改造场区内车间、库房、检验、办公等总建筑面积4000㎡已经建好，此次技改需要进行洁净、隔断、供电、采暖等内装修工程和改扩建配套室外供排水、供电、网络通讯等附属设施。设计饮片加工车间洁净装修1000㎡、原料与成品库房改造1000㎡、环氧自流坪装修2000㎡、综合办公室装修200㎡、附属设施改造200㎡，厂房租赁3400㎡。5.1.2设备购置计划按照中药饮片生产GAP认证要求和项目设计生产规模，需新增添购置中药材挑选工作台、内、外包装工作台、变频卧式风选机、真空汽相置换式润药机、浸水清洗机、移动水清洗机、风筒式烘干机、热风炉烘干箱、直线往复式切药机、旋斜式切片机、旋斜式切片机、柔性支承斜面筛药机、自控温燃油炒药机、电汽两用蒸药箱、可倾式蒸煮锅、包装机组等大中型设备24台（套），添置气相色谱仪、高效液相色谱仪、原子荧光分光光度计、紫外可见分光光度计、三用紫外分析仪、薄层扫描仪、超声波清洗器、电子精密天平及其它检验检测设备8台（套），附属设备4台（套），共36台（套）。5.1.3科技方案引进国内先进的饮片生产炮制生产技术1项次，自主研制炮制技术2项；对招聘的员工进行药材炮制生产操作规程技术培训200人次；聘请区内外药学专家、来项目区传授技术，定期开展技术培训，组织外出参观学习等200人次；聘请聘请中医药研究院、药检局专家专家4人次，进行技术指导和培训。5.2工艺技术改造中药原材料经预处理、软化处理、切制加工、分级选别、烘干、炒制、净选加工等工艺过程，可将各种药材制备成标准化饮片；将原来由单个设备各自完成的单一加工方式经科学组合，成为中药材前处理加工的系统工艺过程，每一个单一工艺过程前后衔接，密切相关，构成一条全面、科学、合理、完善的多功能中药材加工新工艺流程；既可加工中药材标准化颗粒饮片，也能加工片、段、条等一般中药材饮片。将具有水洗、干洗、风选等功能的“预处理”工艺替代原来单一的水洗或人工挑选工艺，将具有水浸润、加温软化、汽相置换等功能的“软化处理”工艺替代原来单一的水浸润工艺，将加工成型的颗粒饮片再进行烘干，不但加快烘干速度，而且还可以降低烘干温度，这些工艺措施贯彻了中药饮片加工过程中避免有效成份流失的原则。采用切制加工→分级选别→再切制加工的循环式工艺流程，有效地控制颗粒饮片的尺寸和粒度的均匀性；将“预处理”、“净选加工”工艺置于整个工艺流程的起点和终点，确保饮片的卫生、洁净程度，降低杂质含量。本工艺流程增加了预处理、分级选别、净选加工等过程，工艺过程更加完整，同时还具有高效率、低损耗、饮片质量高的优点。（2）通用生产工艺技术流程图中药材来自库房净中药材来自库房净选整理：包括筛簸刷刮磨劈捣等工序包括洗润整理炮制（炒煅蒸炙等）粉碎切片段丝等干燥筛选干燥筛选加辅料过筛（选不同筛目）合格饮片称量包装成品库房出厂销售（3）以根茎类为例的各类药材生产工艺流程图领领料筛选洗药净选浸润切制厚长度烘干温度、时间包装包装材料入库炮炙辅料蒸煮辅料原药材饮片生产工艺技术流程及参数：饮片生产工艺技术流程为：药材田间规范化种植技术应用（GMP技术推广应用）→田间鉴定→收获初加工→收购→药材净制→切制工艺、\o"【炮炙】"炮炙工艺→测定有效成分含量下限等多项质量标准。中药饮片生产要素指标参数：年工作日：250天，生产班制：2班/日，8小时/班，生产方式：连续式，生产能力：年处理中药材6000吨。（4）基本工艺流程①湿法加工类工艺流程（适合于淀粉类药材）预处理预处理软化处理切制加工烘干分级选别成品炒制净选加工②干法加工类工艺流程（适合于纤维类药材）预处理预处理切制加工分级选别成品炒制净选加工5.3建设期限项目建设期限一年，即2011年1月－2011年12月。项目实施进度及阶段目标见甘特图任务①初步勘测设计、论证准备②基础设施开工建设③安装设备、土建工程竣工④设备安装调试、运行⑤整体工程竣工⑥竣工验收时间2011年1月6月8月10月2011年12月进度安排：依据项目批复计划，顺延实施时间。具体计划如下：1、今年1-2月主要完成项目考察、规划、设计、论证、评估工作，初步提出总体规划报告、项目可行性研究报告等。完成组建项目管理单位、项目办公室等。2、2-3月主要完成项目实施方案论证、批复立项、项目招投标、施工单位筛选等。3、2011年度3-8月主要完成项目设备、材料采购、以及部分药材开展生产运行。4、2011年8月-2011年12月全部进入生产运行期，部分产品上市交易，初步创建市场，并做好项目竣工验收准备。六、项目投资概算与资金筹措6.1总投资概算项目概算总投资600万元，其中：建设投资：384万元，定额流动资金：216万元。按照投资性质分（1）土建工程投资143.4万元，占23.9%；（2）仪器设备投资173万元，占28.8%；（3）科技投资9万元，占1.5%；（4）安装工程投资24.1万元，占4%；（5）预备费用17.4万元，前期工作费9.5万元，其它费用7.9万元，三项小计34.8万元，占总投资的5.8%；（6）定额流动资金216万元，占36%（见表1建设投资估算，附表3资金筹措表）。6.2资金来源1.地方特色产业中小企业专项资金150万元。2.自筹资金及来源234万元。3.银行贷款216万元投资比例为财政25%、自筹39%、银行36%。6.3财政补助资金使用和管理1.财政补助资金主要支持的环节①土建工程57.9万元，其中饮片加工车间装修、原料与成品库房装修、环氧自流坪装修、综合办公室装修、附属设施改造等4400㎡，以及厂房租赁费46.7万元；配电系统（电缆及各种配件），供水采暖系统改造2000㎡，费用9.6万元；其它附属工程1.6万元。②设备购置187万元，其中主体设备中药材挑选工作台、内、外包装工作台、变频卧式风选机、真空汽相置换式润药机、浸水清洗机、移动水清洗机、风筒式烘干机、热风炉烘干箱、直线往复式切药机、旋斜式切片机、旋斜式切片机、柔性支承斜面筛药机、自控温燃油炒药机、电汽两用蒸药箱、可倾式蒸煮锅、包装机组等大中型设备24台（套），财政投资58万元；附属设备气相色谱仪、高效液相色谱仪、原子荧光分光光度计、紫外可见分光光度计、三用紫外分析仪、薄层扫描仪、超声波清洗器、电子精密天平及其它检验检测设备8台（套），财政投资22.4万元；其它设备有专用车、信息设备4台套，投资3.2万元。③科技工程9万元。引进国内先进的饮片生产炮制生产技术2项次，自主研制炮制技术2项；对员工技术培训200人次；组织外出参观学习等200人次；聘请聘请专家等。2.财政补助资金的管理①设立项目资金专户，实行报帐式管理。主管部门对项目上一期（阶段）的建设情况进行全面检查验收，根据实际验收结果，下达项目资金拨付计划。②设备、仪器采购实行政府统一组织招投标采购，按照采购合同金额拨付资金。③项目建设过程中，财政、审计、纪检等部门要进行全程监督检查，按照我国现行《会计法》、《银行法》制订财务核算、财务报表、审计等财务管理办法。6.4自筹资金的使用和管理自筹资金实行专户专帐管理，定期报账，严格资金使用用途，不得挪作他用。向合作社社员定期公布资金使用情况，充分发挥合作社监督监测机制。七、项目组织与管理7.1管理机构设置及职责①成立固原市开发区中药饮片建设领导小组。主要负责项目的管理与监督、申报、下达、实施方案审批和检查验收等。领导小组下设办公室，负责组织、落实、检查、协调生产建设中的具体工作。领导小组组长由财政局局长长担任，企业经理等为成员。②项目实施小组。实行项目理事长负责制和分项目经理负责制，主要负责项目实施、管理、技术指导、项目运行，分工负责，落实完成各项任务，完善项目责任机制，对项目承担人员进行目标考核管理。组长由公司董事长担任，成员为公司总经理、办公室主任、有关技术人员等。③成立项目专家组。聘请区内外专家知名专家，负责项目实施过程的技术环节等。领导小组领导小组实施小组办公室有关合作企业工程部财务部7.2运营期管理由百草王公司总揽项目具体操作，按农业产业化机制进行运行管理，公司拟配备人员12名，其中研究人员10名。研究人员中高级职称占20%，中级以上职称人员占30%，其他人员占50%。建立开发、经营、服务一体化的运行机制。具体操作运行方式有：以公司为龙头，以专业化生产为基础，以市场需求为导向、经济合同为纽带，将饮片生产、销售联系起来，形成产供销一体化，使公司、基地、农户风险共担，利益共享，通过集约化生产、规模化经营、社会化服务，促进当地中药材生产技术体系建设。7.3管理措施（1）工程管理①建档管理：建立项目建设档案，对项目投放的物资、设备购置等都要进行的登记，做到项目申报、立项、实施方案、年度总结、生产记录等档案资料齐全。②项目检查：在项目建设过程中，按照项目建设周期的阶段性建设计划安排，组织有关部门、专家和实施人员对进展和完成情况进行检查，确保项目按设计方案实施。③项目验收：在项目建设中，由主管部门领导，组织领导、有关专家、实施人员对项目实施情况进行检查、验收、总结，项目建设结束后，在自查自验的基础上，由自治区项目建设领导小组进行验收。（2）生产经营管理对本项目中的经营性项目的运行管理采用市场化运作机制，在项目实施前期做好市场运作及准备工作。按照《公司法》的规定和要求，建立现代企业管理制度，自主经营、自负盈亏。由公司法人决定经营计划和经营投资方案，制定公司的年度财务预算方案和内部管理机构的设置。（4）销售管理采取核心型、紧密型、合作型、松散型的连接机制，与营销商、供应商和各个中药材基地共同构建营销骨干网络，增强饮片市场和产品竞争能力。同时，利用现有的营销网络，采取预约定点销售和流通组织相结合的销售方案，在营销方式上：一是加大宣传力度，如媒体宣传、广告宣传、设立广告牌、印发简介等；二是通过对饮片规范化技术标准、优质品种进行专利注册认证、应用专用包装等增加市场知名度，创建高端市场产品；三是强化信息管理，及时了解最新品种的市场销售动态。四是应用市场营销的理念改良原有的产品市场推销模式，建立生产基地和现代营销网络的国际商业模式。（5）技术培训主要培训对象为种植农户、员工；培训方式：授课讲座方式、现场会方式、田间、车间工作方式等；培训手段：纸质教材或资料、光盘、影象、计算机专家系统等。八、项目效益分析8.1经济效益8.1.1财务评价依据及说明⑴选用的财务价格为预测固定价格。计算销售收入和生产成本所采用的价格为含增值税价格。⑵产品缴纳增值税，增值税率为13%，城市建设维护税按增值税的1%计取，教育附加费按增值税的3%计取，所得税按利润总额的20%计取，享受5%优惠政策。⑶流动资金借款利率按企业现有流动资金借款利率按5.58%计算。⑷生产规模年产饮片2000吨/年，考虑稳妥期间，第一年产量按设计产量的10%计算；第二年生产负荷为50％；第三年生产负荷为75％；以后为100％。项目计算期12年。⑸财务基准收益率（ic）为12％。8.1.2年销售收入项目年形成产品主要有：项目达产后年生产各种中药饮片2000吨，按照质量档次分二个级别，即优质品、大宗品，年销售收入3550万元。年平均增值税及附加196万元。附表6-1销售收入、销售税金及附加估算表。8.1.3成本费用估算8.1.3.1项目总成本估算及说明项目年总成本估算见附表4，平均总成本估算为2563.3万元。1、工资及福利费：项目劳动定员150人，新增生产工人、运输人员平均月工资为1000-1200元；新增车间管理人员平均月工资为1200-1400元；新增销售人员平均月工资为1500元；福利费按工资的14%计，年工资及福利估算为220万元。固定资产折旧：固定资产折旧按工程分类计算，预备费用按比例分摊计入。厂房及建筑物按20年折旧,设备按10年折旧，残值为5%。固定资产折旧估算见附表5。①电费：全场年消耗电40万度，费用20万元。②燃煤：全场年消耗燃煤取暖费用5万元。③水费：采取城区自来水供水，年耗水费0.2万元。2、各种公用费用①维修费：取项目建筑工程费用的2%和项目设备费用4%计算。共15万元。②管理费:取项目总投资的1.5%计算。共3.6万元。③销售费（包括广告、宣传费）：取项目产品总收入的2%计算为：共35.5万元。④银行贷款利息：年利息为216万元×5.58%=12万元。3、利润及税金分析：年均利润总额：总收入3550万元-总成本3004万元-销售税金228万元=318万元所得税：利润总额318万元×20%=64万元税后净利润：利润总额318-所得税64万元=255万元。4、收益率分析该项目经济评价采用动态方法进行经济效益分析，主要分析税后总经济效益、总费用、净现值、内部收益率、效益费用比。内部收益率（IRR）=28.08%,（2）投资净利润率=（年平均利润/项目总投资）×100%=34.64%即1元的原始投资可赚得0.35元的净利润。（3）产值利税率：=15.1%（4）投资回收期动态投资回收期=累计净现金流量开始出现正值的年份+（上年累计净现金流量的绝对值/当年净现金流量）=4.6（年）（5）财务净现值:计算期内折现后的累计净现金流量=1230万元。8.1.4财务评价指标所得税前财务内部收益率（FIRR） 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