互联网金融对我国商业银行的挑战分析研究 财务会计学专业

目录TOC\o"1-3"\h\u中文摘要和中文关键字 1一、绪论 1二、互联网金融的概念及特点 1（一）互联网金融的基本概念 2（二）互联网金融的特点 21.渐进性 22.普及性 23.便捷性 24.金融资源的可获得性强 35.交易信息相对对称 36.资源配置去中介化 3三、互联网金融对商业银行的影响 3（一）对银行支付功能的冲击 4（二）对银行融资格局的冲击 4（三）对银行分销渠道的冲击 4（四）对商业银行资产业务的影响 41.瓜分商业银行的信贷市场 52.对商业银行的信贷效率提出挑战 63.突破了传统“重担保”的风险控制手段 6（五）对商业银行负债业务的影响 7（六）对商业银行利润的影响 7（七）对商业银行存款带来的影响 7四、我国商业银行的应对策略 7（一）加强金融创新 81.资产业务方面 82.负债业务方面 83.中间业务方面 8（二）改变服务方式 9（三）加强组织框架建设 9结论 9参考文献 11互联网金融对我国商业银行的挑战【摘要】近几年，信息时代迅猛发展，大数据时代席卷而来，互联网金融开始走入人们的视野，它的出现与发展对传统商业银行业的业务模式构成不小的冲击。本文通过文献研究法以及综合分析法对已有的文献资料进行整理和归纳，又结合一些有份量的网络资料，从论述有关互联网金融的概念、特点及现状开始，接着从多方面分析互联网金融对中国商业银行的影响，最后给出革新建议，以期更好地推动我国银行业的全面升级。【关键词】互联网金融，商业银行，影响，应对策略一、绪论银行一直都是站在金融山顶上的城市，直到互联网金融的兴起，让高高在上的银行放下了姿态，逼迫自己做出改变，真正的开始以客户为中心。“中国银行业正在面临一把双刃剑。”埃森哲大中华区银行业总经理陈文辉说过。从余额宝的出现到微信红包的崛起，余额宝上线不到一年就吸引了超过8100万用户，所以如今的商业银行面临的问题都是前所未见的。近年来P2P公司如雨后春笋般大量冒出，互联网理财产品也随之生成，这使得普通民众能够在一个相对自由、平等的金融体系中得到理财所带来的财富满足感。在中国，这类型的普通民众人口众多，而这种利于大众的金融服务模式，更是银行所无法满足的。互联网金融的快速发展给我国商业银行形成了较大的挑战。二、互联网金融的概念及特点（一）互联网金融的基本概念互联网金融可以说是站在互联网和传统银行这两大巨头肩上发展起来的，相比之下它的优势是更灵活方便。互联网不是独立的生产者或资源的分配，它是一种流动的信息工具，互联网的价值在各种渠道中是主要的信息流通、快速的信息收集、信息和财务统计。主要用于资源配置，互联网金融是传统金融与互联网的融合。对于财务资源、政策的运用才是其真正的核心。互联网的金融性质是以互联网为平台，为银行、证券、保险等金融服务、资金供求、新的金融支付结算和信贷中介功能。广义的互联网金融指的都是具有互联网金融形式的精神。例如：第三方支付、P2P网贷公司互联网销售的金融产品、金融和电子商务；狭义的网上银行是指电子货币的虚拟化，指的是通过网络技术实现金融中介的功能。（二）互联网金融的特点网络金融具有传统金融模式所没有的优势，基于互联网的金融模式结合了传统金融模式的优势和互联网的特点：1.渐进性在互联网金融发展之初，不为赢利，只为客户提供电子商务服务，通过不断创新的金融模式，将互联网金融业务推向商业化发展，为客户提供越来越多的商业服务。事实上，互联网金融发展时期出现了两个桎梏商业银行的发展问题。首先，由于信任因素的影响，可能会出现无交付支付风险和买方与卖方之间难以协调；第二，银行可能导致不同的交易不能按时完成。这两个问题一直阻碍着互联网金融的发展，同时也存在着这些问题，使得人们停止互联网金融模式的创新，深入研究如何规避交易风险，因此，第三方支付平台现在开始，并赢得了广大客户的青睐。因此，互联网金融的发展过程是渐进的，这是一个不断完善、进步的过程。2.普及性随着互联网金融在网络上的普及主要是借助于先进的信息技术，是一种网络金融平台模式，它也具有网络技术广泛应用的特点。与传统商业银行相比，互联网金融拥有庞大的客户群，这不仅是一种客户层次和设计平台，与商业银行相比更具有普遍性。从财务的角度来看，互联网的发展现状，对金融服务的移动客户端用户推出仅仅依靠移动终端可以实时对其所需的金融服务，提高对下降降低了金融业务的成本和金融服务门槛金融服务效率。3.便捷性便利是互联网应用的一个重要特征，传统的金融服务客户需要办理金融业务实体，互联网的应用程序允许用户处理网络只需要完成各种金融服务，在快节奏的金融服务经济时代极大地满足客户的需求，节省时间和成本。4.金融资源的可获得性强在互联网金融模式下，金融资本可以通过互联网金融平台进行快速、高效的信息从复杂的搜索，以满足他们对互联网财务信息的需求。利用先进的信息技术搭建了一个开放、平等的交易平台，大大降低了交易信息的不对称性和交易成本。双方可以在互联网金融平台上提供资金，方便了解其他信息。目前，一些中小企业和个人客户融资成本较高，融资需求不能得到有效满足，导致这些客户的财务排斥。然而，在互联网金融模式下，传统的金融模式弱势群体可以利用廉价、高效、便捷的网络金融平台，为互联网金融企业寻找所需的金融资源。这将大大缓解金融排斥和提高中国金融市场的资源配置效率。5.交易信息相对对称在互联网时代，任何企业和个人都会或多或少地利用互联网，在互联网上留言，而这种信息就是搜索，攫取的成本非常低。互联网金融交易通过互联网模式，低成本、高效率的信息采集，并通过这些信息资源来评估对方和信用。减少信息不对称。当借款人违约时，正是因为容易获得互联网信息，有效地传播互联网金融公司的特征，披露对方违约信息，降低信用评级会大大增加违约成本。6.资源配置去中介化传统的财务模式、资金供给方和需求方经常出现信息不对称的情况。一方面，对资金的需求迫切需要财政支持，而没有途径可寻。另一方面，资金的供给不能满足自己的要求，符合自己的偏好项目。信息不对称下的传统金融模式导致了金融资源配置效率低下。然而，在互联网金融模式下，信息交流更直接地在网络金融平台上，供需双方实现供求信息的直接对接，不再依赖中介机构。在供需双方信息自动匹配网络金融平台，去除中介的趋势比较明显。三、互联网金融对商业银行的影响互联网金融在发展过程中已经衍生出了许多金融模式，各种模式对商业银行的影响也不一样，具体如表1所示：表1互联网金融及商业银行资产负债对比表互联网金融商业银行商业银行互联网金融资产端资产负债负债端P2P网络信贷个人贷款活期存款第三方支付在线小微企业贷款公司贷款定期存款货币市场基金众筹融资企业贷款理财产品理财产品在线销售利润来源存贷款利息差收入佣金及手续费收入（一）对银行支付功能的冲击商业银行的支付结算业务主要是通过信用卡、回款、托收、票据等方式，但随着电子设备的更新换代，越来越多的用户选择通过移动电子设备支付结算，避开了商业银行等传统金融机构，如今第三方支付平台，如支付宝、微信已经是全民普及的使用方式了，传统商业银行慢慢丧失了这部分资金的市场份额。支付结算作为银行主要的业务之一，已经在互联网金融的冲击下在一定程度上被替代。（二）对银行融资格局的冲击P2P融资模式随着互联网技术的快速发展，迅速被国人所熟知，P2P融资以其低廉的交易费用、双赢的借贷利率、差异化的利率定价抓住众多小微企业以及个人的心。P2P相较传统商业银行优势明显，它能为借贷双方在保证资金风险的前提下，提供简洁、公正、快捷的金融服务。它对银行融资格局的影响体现在对银行的客户群规模、市场份额、服务效率以及风险防范水平提出了挑战，也影响着银行客户对银行自身运营安全性和稳健性的评价判断。（三）对银行分销渠道的冲击互联网金融企业可以运用信息技术，高密度的分析和定位客户，这种优势运用得当将延伸到其交易的每个角落，在此优势下已经影响到中国商业银行的多种分销渠道。互联网金融已经改变了用户的金融和生活习惯，商业银行传统的渠道优势已被削弱，而且银行传统的渠道管理并没有真正贯彻“以零售客户为中心”。适应互联网金融带来的经营环境变化，真正做到以客户为中心，将实体网店渠道、线上渠道、电话渠道等结合，并实施渠道整合已是势在必行。（四）对商业银行资产业务的影响据统计，至2014年12月末，我国大型商业银行资产总额71.0万亿儿，同比增长8.25%；其中商业银行的资产总额达到了31.4万亿，增长了16.50%，与2013年的9.3%和14.5%增幅基本持平。为了降低贷款的风险，降低不良贷款率，商业银行的贷款业务流程都会有严格的规定。而且大型企业比较容易获得贷款，但是小微企业相比就很难。互联网金融的出现就是针对小微企业或个人的贷款提供了渠道，这些群体庞大，进而影响到商业银行的资产业务。具体影响体现在：1.瓜分商业银行的信贷市场随着互联网金融的出现，商业银行信贷领域的垄断地位渐渐的被打破。其一，以阿里巴巴为代表的互联网公司，运用自身网络平台的优势，可将轻松查到用户的消费记录并判断出信用度，从而省去信用调查这一费时费力的步骤，可以很便捷的把一部分客户从商业银行体系中挖过来。其二，P2P公司的大量出现，为诸多小微提供了便捷的融资渠道，以阿里巴巴为例，2012年推出的小额信贷业务，一开始服务对象主要是淘宝网和天猫商城的商户，贷款业务主要是信贷贷款和订单贷款，截至2016年底，阿里巴巴为这些小微企业的贷款累计贷款金额已经超过8千亿元。除阿里巴巴外，互联网上还活跃着大量的P2P网贷机构，下面就2016年网贷行业信贷年度表现进行回顾。如下图所示：图1成交量2016年是单年成交量破万亿的首年，全年网贷行业成交量达到了20457.8亿元，较2015年全年成交量同比增长108.8%，较上年增长率下滑180个百分点，2016年各月成交量均保持千亿元以上。图2贷款余额网贷行业的规模存量也随成交量的增长稳步高歌，截至2016年底，网贷行业总体贷款余额已经突破9000亿元，达到9253.6亿元，全年净增4884.6亿元，增幅111.8%。交易额上升、借款期限延长是促进存量增长主要因素，2017年突破万亿规模指日可待。图3收益率变化2016年网贷综合加权收益率为9.76%，相比2015年的13.2%降低3.4%。2016年收益率延续了前两年的下滑趋势，下降幅度也开始加重，从同比变化看，除11月、12月两月外，2016年同比降幅均超过2015年，最低收益率出现在2016年10月，仅为8.87%。成本升高、坏账隐患和竞争加剧是促使行业收益下滑的主导因素。综上所述，互联网金融的出现对商业银行的信贷业务产生了强烈冲击，互联网金融的出现使得中国很多实力薄弱的小微企业得到了融资方面的满足，而传统商业银行的信贷业务领域也被慢慢被互联网金融蚕食。2.对商业银行的信贷效率提出挑战传统各个商业银行在信贷业务办理上，为了规避自己的风险，都会有一套复杂的流程，繁琐的授信体系虽然能在一定程度上降低贷款风险，但也阻挡了许多急于需求资金的客户。互联网金融的出现为商业银行的信贷效率提出了挑战。互联网金融利用网络的时效性、精准性、便利性，通过互联网数据可以很快分析出借款人的信用状况，不需要繁琐的调查、审批。以阿里金融为例，阿里金融是阿里巴巴集团利用自身网络平台建立的互联网金融平台，阿里金融能够凭借自身搜索平台挖掘出潜在的信贷客户，通过用户在淘宝、阿里巴巴等商城的交易数据分析出用户的信用状况，这样即避免了借贷双方信息不对称的情况，又减少了因中介而产生的费用。3.突破了传统“重担保”的风险控制手段大家都熟知，传统商业银行办贷款，担保是其常用手法，银行一般会选择汽车、房产、等作为担保，一旦客户的贷款无法及时归还，银行就能够以担保降低损失。这种重担保的手段挡住了大批想贷款但固定资产又少的企业。在互联网金融慢慢成熟的现在，利用重担保来控制信用风险的传统模式已经受到严重影响，目前互联网金融已经可以通过互联网信息技术，形成了一个信息共享的网络化社区。互联网金融则是通过收集网络真实数据，对贷款人的信用进行评估，这种信息是第一手的，有效避免了信息传递过程中失真或泄露的情况发生，信息的准确度也更有保障。（五）对商业银行负债业务的影响银行的资金主要来自两个方面，一个是其自有资金，自有资金的所占比例一般在10%左右，另一方面是来自吸收银行存款形成的负债业务，大概占到80%左右，可以说吸收存款才是商业银行进行经营的前提和基础。而互联网金融的突起使得人们存款多了一种更为便捷和多元化的渠道，个人或企业无需将钱存在银行，也不用非得在银行进行贷款业务。互联网金融理财产品的出现对商业银行的存款等负债业务也造成了较强的负面影响，提高了其负债成本。比如2013年余额宝的出现就对银行负债业务造成了很大的冲击。（六）对商业银行利润的影响互联网金融对商业银行利润的影响是直接的。主要表现两方面，一是手续费和佣金收入，银行的很大一部分收入来源是利息和手续费，一般在70%以上，而互联网金融通过建立支付平台，转移支付业务，对商业银行产生了很大的冲击。二是互联网理财产品的出现，其收益率远高于银行，例如余额宝在初期的收益率高达6%，而商业银行一年的定期收益率为3%左右，并且余额宝的收益按天结算，客户的体验度高，优势显著，使得余额宝在短期内吸收进大量的资金，对商业银行的利润造成了一定的影响。（七）对商业银行存款带来的影响在互联网金融的大背景下，互联网金融对商业银行存款的影响主要分以下三个方面：第一，互联网第三方支付平台的出现，明显减少了商业银行的存款，且抢占了部分支付业务。以支付宝为例，支付宝是目前互联网金融中用户数量最多、也是最为成熟的互联网支付平台，用户无需经过银行就可以直接实现资金的支付和结转，而为了便于及时的进行支付和交易，客户一般会备一些资金在支付宝账户中，支付宝的用户量庞大，所以即便是个人备少量资金，人数积累到一定量还是会对商业银行存款带来很大的影响。第二，互联网金融理财产品的出现，用户的理财资金有了新的去除，减少了流向银行存款的资金。第三，互联网金融的业务模式多种多样，对传统商业银行的垄断地位有很大的冲击。余额宝是互联网金融与基金公司合作的产物，它的出现使得银行许多客户有了新的存款渠道，这主要是因为余额宝的收益率高和风险低的特性造成。四、我国商业银行的应对策略经过上述分析，互联网金融对传统商业银行的冲击已是不争的事实，银行“啃息差”的时代已经终结，“躺着挣钱”也已经一去不返了。传统商业银行必须有所改变，正视互联网金融带来的冲击，然后通过积极调整经营模式，才能得到长久的健康发展。现阶段我国商业银行可采取以下几点应对策略：（一）加强金融创新1.资产业务方面首先，是贷款业务的创新。银行可以将业务、资金和信息网络整合，开发出网贷业务。就目前而言，工行推出了个人贷款网贷通业务，以满足互联网时代客户的新要求。客户如果之前在工行办理了房产抵押担保业务，现在又有新的贷款需求，可以自行用网上银行或者手机银行进行提款。这使得传统商业银行的贷款产品与时俱进，操作简单便捷，资金即时到账，并且可以随借随还。另外，商业银行可以打造自营电商平台，并与传统电商平台合作，融入强强合作的大潮中来。如建行的“善融商务”，平安银行的线上供应链金融服务等等，都是商业银行面对互联网金融而开发的联合电商的新业务。商业银行应视互联网企业为合作伙伴，增进合作共赢，紧跟新时代的前进发展步伐。以民生银行为例，2013年末就与阿里小微达成战略合作伙伴关系，二者共同开发，专门为小微型企业和平民百姓建造了金融开放平台。目前民生银行已经是国内致力于促进中小型企业融资的领头羊。2.负债业务方面目前我国商业银行经营的传统负债业务大体相同，没有多样化个性化的储蓄产品，比如活期和定期存款，这些普通大众化产品已经使用很多年。而从支付宝、余额宝等互联网金融产品的成功案例，可以看出产品的设计是否能够满足客户使用喜好的重要性。这些产品在刚刚投入运营和使用之后，不断收集客户体验的反馈，时时的对产品进行更新改造。因此，商业银行也应取长补短，产品设计时以客户体验为导向，对客户的消费习惯和需求通过网络问卷调查等方式，深入分析研究，尽可能做出客户需求满意的产品。3.中间业务方面在中间业务方面，商业银行应该利用自身优势，大力发展电子银行业务。商业银行网络支付的安全性较高，而且有雄厚的资金支撑，可以顺势开发电子银行业务，如发展移动客户端业务。同时，加大同互联网企业的合作。因为，此举不仅使商业银行可以拓展支付结算的业务覆盖面，还能进一步增强在这方面的主导地位。另外，随着网络购物的迅猛发展，越来越多的客户需要使用电商平台进行支付，银行拓展电商平台的交易佣金业务，这也将进一步拓展银行的收入渠道。（二）改变服务方式面对当前的互联网趋势和互联网金融的挑战，传统银行应该积极的应对，加强本身的互联网技术使用。2017年原招商银行行长马蔚华在博鳌亚洲论坛上曾说过：互联网金融和传统金融二者不抵触，二者是可以相互合作的，他们之间合作能使金融的覆盖面大。例如，商业银行可以调整服务模式，把传统的业务通过互联网形式提供给客户，不仅能让工作人员免受地域的限制，凭借网络深入到更多的社区，而且能给用户提供便利，实现专业智能化服务。现在民生银行的社区金融服务站已经在这方面获得了一定的成功。这一服务型式，不仅可以远程为客户办理开卡，还可以为客户提供便利的手机银行和网上银行业务，新推行的“联名IC卡”，涵盖了借记卡、小区门禁卡、缴费卡和停车卡等多项功能，同时设立了远程视频柜员机，客户可以自行购买理财、信托、保险产品等。这些无疑大大加强了客户体验，满足当前快节奏的生活需要。（三）加强组织框架建设商业银行应该优化现有组织结构，建立专业化的互联网金融服务业务部门，有效利用优势资源，对具体的业务领域采取不同的对策专门管理。如，目前众多银行开辟的新模式，一种是成立独立于传统业务部门而专注于发展互联网金融的部门。例如，中行、建行、光大、浦发银行等设立了独立的网络金融部门，工行针对这一情况成立了互联网金融营销中心，这些部门独立于其他业务部门，主导全行互联网金融业务的发展与创新，有了这些部门的补充，银行可以强化资源的更优配置。另一种是建立针对性的事业部和子公司。比如，平安银行成立了公司网络金融事业部，主导网络金融产品的研发。民生银行还建立了直销银行二级部门，致力于凭借互联网提供业务服务，使业务去柜台化，免受时间和地域的束缚。结论知己知彼，扬长避短，互联网金融给商业银行带来威胁和挑战，也带来机遇。商业银行经过几十年的改革和发展，拥有资本优势、强大的信用、信息技术基础设施和人才储备优势，要深入分析互联网金融和金融科技的实质及商业银行的专业特长，在商业银行互联网+道路上，制定清晰、正确的应对或转型策略。结合互联金融和传统商业银行的对比分析，两个金融模式应该在取长补短的基础上更加发挥优势，传统银行继续