2024年公司财务管理规定（二篇）

第2页共2页2024年公司财务管理规定为了进一步强化公司餐厅的财务管理体系，确保其规范性与高效性，依据餐厅的具体运营状况，特此制定并颁布以下管理规定：一、餐厅的财务管理工作将由公司财务部门统一负责指导与监督，实行严格的独立核算制度。二、餐厅小灶的财务核算纳入餐厅整体分账核算体系，进行统一管理。三、关于餐厅的收入管理：1.刷卡收入：依据公司现有职工人数，按照既定的早餐、午餐、晚餐费用标准（分别为____元、____元、____元）进行刷卡消费。月末，餐厅需根据职工刷卡次数及标准，精确计算出当月应收金额，并向公司财务部门进行清算。如遇系统故障或其他不可抗力因素导致未能成功刷卡，需详细说明原因并经上级领导批准后，方可进行清算。2.招待收入：仅依据公司正式批准的招待凭证，按实际发生的金额进行清算。未经公司批准的招待费用，一律不得纳入清算范围。四、主、副食品的采购管理：采购过程需遵循公开招标原则，优先选择信誉卓著、价格合理且食品质量优良的供应商。以降低成本、确保食品安全为目标。餐厅采购的所有商品均需严格执行出入库管理制度，确保数据准确无误。1.入库流程：采购物品需由库存管理员与餐厅会计共同验收合格后，由餐厅会计开具入库单。经采购人员、库管员、餐厅会计三方签字确认后，库管员方可办理入库手续并登记仓库账，餐厅会计则相应记录财务账。2.出库流程：指定专人负责领料工作。领料人需根据实际需求提出领料清单，并经餐厅主管批准后方可到仓库领料。库管员依据批准的领料清单发放物料并开具出库单，出库单需由领料人、发料人完整填写。库管员与餐厅会计分别负责仓库账与财务账的记录工作。3.盘库管理：每月末，餐厅相关人员需与公司财务人员共同参与库存盘点工作。以仓库账本月末库存数为准，对仓库内所有物品逐一进行盘点，并填写仓库盘点表。盘点人员需在盘点表上签字确认。要求做到仓库实物与仓库账相符、仓库账与财务账相符，实现账账相符、账物相符。五、餐厅主、副食品因正常损耗、变质等原因产生的损失，需列出详细损耗清单并查明原因，经行政、财务部门领导批准后，由餐厅会计进行核销处理。未经批准的损耗一律不得核销。六、餐厅人员工资按公司确定的标准包干使用，但必须严格遵守财务核算要求，按实际人数和实际支付的工资如实反映，严禁任何形式的弄虚作假或虚列工资行为。七、建立餐厅备品台账制度，明确保管责任人。及时记录备品的增减变动情况，并定期进行清查盘点工作，以确保备品账务相符。八、小灶耗用的主、副食品按实际用量进行核算；水、电、人工等相关费用则按工作量比例进行合理分摊。盈利目标控制在____%至____%之间，最高不得超过____%。九、餐厅需于每月____号前向公司财务部门报送财务报表，经公司财务部门审核无误后，再向相关领导进行汇报。本规定自发布之日起正式执行。执行过程中如遇任何问题或疑问，请及时与财务中心联系沟通。2024年公司财务管理规定（二）第一章财务管理目标第一条旨在保护企业所有者的权益，根据其要求管理企业资产，以实现资产的保值与增值。第二章财务管理职责第二条制定并监督公司财务管理制度的执行，审批下属公司的制度草案，经总公司董事长批准后，监督其执行情况。第四条每年初收集公司的生产经营计划，按季度对比计划执行情况，分析完成或未完成计划的原因，并向总经理报告。第五条负责对公司资产进行管理。第六条规范企业财务行为，确保财务管理的合规性。第七条参与企业经营管理，财务部门应参与重大经济活动及经济合同的签订，对于未经各部门会签的付款要求，财务人员应提出异议并上报公司总经理。第八条遵循公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作进展，解决出现的问题。第九条清晰掌握企业总体资产状况，确保资产透明度。第三章资产管理第十条管理流动资产，确保其有效利用和安全。第十一条固定资产管理1.下属公司添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产，需经董事长批准，方可执行。2.其他方面的固定资产管理工作，参照总公司物资管理规定执行。3.低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。第四章内部报销管理第十二条本规定适用于公司内部的所有报销活动。第十四条报表种类1.旬报2.资产负债表、损益表、报表分析3.内部报表（根据公司行业特性制定）第十五条报表提交时间1.旬报：每月___日、___日、___日分别报告前十日、上月财务收支情况。节假日顺延。2.资产负债表、损益表、报表分析：每月___日前提交。3.各类内部报表：每月___日前提交。第十六条报表要求1.报表内容应真实、完整，无遗漏。2.严格遵守上报时间，确保及时性。3.旬报中应反映特殊财务收支情况，并附详细文字说明。4.报表格式统一由总公司财务部规定。第十七条对各业务板块执行制度情况的管理1.