初级银行从业《初级银行管理》考前模拟真题B卷

初级银行从业《初级银行管理》考前模拟真题B卷一、单选题1.关于中国银行业协会的表述，以下说法错误的是()。A.以促进会员单位实现最大利益为宗旨B.履行自律、维权、协调、服务职能C.维护银行业合法（江南博哥）权益D.促进银行业的健康发展答案：A【解析】中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。2.下列关于2009年4月发布的《稳健的薪酬机制操作原则》，说法正确的是()。A.强调建立有效监管和激励机制B.强调建立有效薪酬和激励机制C.加大中小股东参与薪酬机制的监管力度D.加大对大股东参与薪酬机制的处罚力度答案：B【解析】2009年4月发布的《稳健的薪酬机制操作原则》，强调建立有效薪酬和激励机制，加大对大股东参与薪酬机制的监管力度。3.税收是国家进行宏观经济调控的重要手段之一，它作为财政政策工具不具备()。A.社会性B.固定性C.强制性D.无偿性答案：A【解析】税收作为一种政策工具，它具有形式上的强制性、无偿性和固定性特征，这些特征使税收调节具有权威性。4.定活两便储蓄存款存期不限，存期不满()的，按支取日活期利率计息。A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月答案：C【解析】定活两便储蓄存款存期不限，存期不满三个月的，按支取日活期利率计息；存期三个月（含）以上、一年以内的，按支取日同档次整存整取利率打六折计息；存期超过一年（含）的，无论存期多长，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。5.《加强金融机构内部控制的指导原则》提出了“三道防线”的内控建设要求，其中()是内部控制的第一道防线。A.董事会B.监事会C.业务部门D.内部审计部门答案：C【解析】业务部门是内部控制的第一道防线。6.信托公司治理应当遵循的原则不包括()。A.优化组织结构原则B.受益人利益最大化原则C.治理制度完备原则D.全面风险管理原则答案：A【解析】信托公司治理应当遵循以下原则：（1）受益人利益最大化原则。（2）治理组织完备原则。（3）治理制度完备原则。（4）全面风险管理原则。（5）优化治理结构原则。（6）合规管理原则。7.按照资金来源不同，个人住房贷款可分为三类，其中属于政策性个人住房贷款的是()。A.个人住房组合贷款B.商业性个人住房贷款C.公积金个人住房贷款D.自营性个人住房贷款答案：C【解析】公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，不以营利为目的，实行“低进低出”的利率政策，带有较强的政策性，贷款额度受到限制。因此，它是一种政策性个人住房贷款。8.如果其他情况不变，中央银行提高商业银行法定存款准备金率会导致()。A.外汇储备减少B.外汇储备增加C.货币供应量减少D.货币供应量增加答案：C【解析】当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，从而收紧信用，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。9.信托制度起源于中世纪末期的()，目的在于规避封建法制对土地转让的严格限制和高额税费，实现土地等不动产在家族内部或向教会转移。A.美国B.瑞典C.英国D.日本答案：C【解析】信托制度起源于中世纪末期的英国，目的在于规避封建法制对土地转让的严格限制和高额税费，实现土地等不动产在家族内部或向教会转移。10.下列选项中，()不是监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点。A.着力解决薪酬与风险挂钩的问题B.着力解决市场纪律约束的问题C.着力解决绩效管理的问题D.着力解决法人层面的问题答案：C【解析】监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点主要包括：1.着力解决薪酬机制的问题。2.着力解决法人层面的问题。3.着力解决薪酬与风险挂钩的问题。4.着力解决市场纪律约束的问题。11.银行业金融机构迟报、漏报、瞒报、误报重大突发事件，尚不构成犯罪的，监管机构可根据《银行业监督管理法》规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予()。A.警告，处5万元以上50万元以下罚款B.警告，处10万元以上30万元以下罚款C.警告，处20万元以上50万元以下罚款D.警告，或处20万元以上50万元以下罚款答案：A【解析】银行业金融机构迟报、漏报、瞒报、误报重大突发事件的，监管机构可根据《银行业监督管理法》规定采取如下措施：一是责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予纪律处分；二是银行业金融机构行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款；三是取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他人员一定期限直至终身从事银行业工作；四是构成犯罪的，依法追究刑事责任。12.根据《银行业金融机构从业人员行为管理指引》（银监发[2018]9号）规定，下列哪项不是银行业金融机构从业人员？()A.银行业金融机构与劳务派遣机构签订协议从事辅助性金融服务的人员B.接受委托为银行业金融机构进行审计的会计师事务所从业人员C.银行业金融机构的外部监事D.银行业金融机构的独立董事答案：B【解析】按照《银行业金融机构从业人员行为管理指引》，银行业金融机构从业人员（以下简称从业人员）是指按照《中华人民共和国劳动合同法》规定，与银行业金融机构签订劳动合同的在岗人员，银行业金融机构董（理）事会成员、监事会成员及高级管理人员，以及银行业金融机构聘用或与劳务派遣机构签订协议从事辅助性金融服务的其他人员。13.()是商业银行各项经营管理活动开展的依据，同时也是内部控制落实的重要载体。A.治理结构B.企业文化C.人力资源D.规章制度答案：D【解析】规章制度是商业银行各项经营管理活动开展的依据，同时也是内部控制落实的重要载体。14.成员单位以外的投资者作为财务公司出资人，且投资者为境外金融机构的，要求其最近()年长期信用评级为良好及以上，其所在国家或地区金融监管当局已经与银行业监督管理机构建立良好的监督管理合作机制。A.5B.3C.2D.1答案：C【解析】成员单位以外的战略投资者作为财务公司出资人，应为境内外法人金融机构，并具备以下条件：（1）依法设立，具有法人资格；（2）有3年以上资金集中管理经验；（3）资信良好，最近2年未受到境内外监管机构的重大处罚；（4）具有良好的公司治理、内部控制机制和健全的风险管理体系；（5）满足所在国家或地区监管当局的审慎监管要求；（6）财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利；（7）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股；（8）权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50%（含本次投资金额），国务院规定的投资公司和控股公司除外；（9）作为主要股东自取得股权之日起5年内不得转让所持有的股权（经银行业监督管理机构批准采取风险处置措施、银行业监督管理机构责令转让、涉及司法强制执行或者在同一出资人控制的不同主体间转让股权等特殊情形除外）并在拟设公司章程中载明；（10）投资者为境外金融机构的，其最近2年长期信用评级为良好及以上，其所在国家或地区金融监管当局已经与银行业监督管理机构建立良好的监督管理合作机制；（11）银行业监督管理机构规章规定的其他审慎性条件。15.在银行绩效考评指标体系中，资产负债结构调整指标属于()。A.经营效益类指标B.发展转型类指标C.风险管理类指标D.合规经营类指标答案：B【解析】发展转型类指标用于评价银行根据宏观经济政策、结构调整及自身需要，推动业务发展和战略转型的情况，包括业务及客户发展指标、资产负债结构调整指标、收入结构调整指标等。16.()业务是银行代消费者清偿债权债务、收付款项的一种传统业务，是在银行存款业务基础上产生的中间业务。A.储蓄存款B.支付结算C.个人贷款D.代收代付答案：B【解析】A项，储蓄存款指自然人在银行开立账户存入资金或货币，由银行出具存款凭证，记载一定期限、利率并按期给付利息的存款。B项，支付结算业务是银行代消费者清偿债权债务、收付款项的一种传统业务，是在银行存款业务基础上产生的中间业务。C项，个人贷款是指以银行业金融机构为贷款人，以自然人个人为借款人，借、贷双方签订借款合同，按约定贷款人向借款人提供贷款，借款人到期返还本金并支付利息的一种融资形式。D项，代收代付业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。17.机构监管部门、()应当在各自职责领域内开展相应的系统性区域性风险监测识别与风险防范控制工作。A.功能监管部门B.设备监管部门C.组织监管部门D.后台监管部门答案：A【解析】机构监管部门、功能监管部门，应当在各自职责领域内开展相应的系统性区域性风险监测识别与风险防范控制工作。18.未填明()字样和代理付款人的银行汇票以及未填明()字样的银行本票丧失，不得挂失止付。A.现金；现金B.现金；汇兑C.汇兑；汇兑D.汇兑；现金答案：A【解析】未填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票以及未填明“现金”字样的银行本票丧失，不得挂失止付。19.第三版《有效银行监管核心原则》修订主要反映了危机后银行监管的变化趋势，其中不包括()。A.加强对系统重要性银行的监管B.引入微观审慎视角C.重视危机管理、恢复和处置D.完善公司治理和信息披露答案：B【解析】第三版《有效银行监管核心原则》修订主要反映了危机后银行监管的以下变化趋势：1.加强对系统重要性银行的监管。2.引入宏观审慎视角。3.重视危机管理、恢复和处置。4.完善公司治理和信息披露。20.银行市场定位主要包括产品定位和()两个方面。A.目标定位B.银行形象定位C.企业性质定位D.市场营销方式定位答案：B【解析】银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。21.对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使该业务部门降低业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域，这种风险管理策略是()。A.风险补偿B.风险转移C.风险规避D.风险分散答案：C【解析】风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。22.()负责建立健全声誉风险管理制度，完善工作机制，制定重大事项的声誉风险应对预案和处置方案，安排并推进声誉事件处置。A.高级管理层B.董事会C.监事会D.股东会答案：A【解析】高级管理层负责建立健全声誉风险管理制度，完善工作机制，制定重大事项的声誉风险应对预案和处置方案，安排并推进声誉事件处置。董事会负责确定声誉风险管理策略和总体目标，掌握声誉风险状况，监督高级管理层开展声誉风险管理。监事会负责监督董事会和高级管理层在声誉风险管理方面的履职尽责情况，并将相关情况纳入监事会工作报告。（股东会不属于公司声誉风险的治理架构）23.下列经济增加值的计算公式中，表述正确的是()。A.经济增加值=风险调整后利润-经济资本占用B.经济增加值=风险调整后利润+经济资本占用C.经济增加值=风险调整后利润-经济资本占用×资本预期回报率D.经济增加值=风险调整后利润+经济资本占用×资本预期回报率答案：C【解析】经济增加值公式为：经济增加值=风险调整后利润-经济资本占用×资本预期回报率。24.由政府设立，其目的主要是补充和完善市场机制、促进区域与产业协调发展、服务国家重大战略的银行业金融机构是()。A.村镇银行B.政策性银行C.农村商业银行D.城市商业银行答案：B【解析】政策性银行的政策性业务是经特定程序由国家交办或批准的业务，其目的主要是补充和完善市场机制、促进区域与产业协调发展、服务国家重大战略。25.“银行提供银行产品或者银行服务，应当按照有关规定向消费者出具合法的交易凭证或者服务单据”，这属于银行对消费者主要义务中的()。A.遵守相关法律B.交易信息公开C.交易有凭有据D.交易留痕答案：C【解析】交易有凭有据是指银行提供银行产品或者银行服务，应当按照有关规定向消费者出具合法的交易凭证或者服务单据。遵守相关法律是指银行向银行业消费者提供产品或者服务，应当遵守国家相关法律规定。银行和消费者有约定的，应当按照约定履行义务，但双方的约定不得违背相关法律、法规。交易信息公开义务是指银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示，确保消费者在购买银行产品或者接受银行服务前已知晓并理解相关风险。26.由于投资者所投资债券的种类和中途是否转让等因素的不同，收益率的概念和计算公式也有所不同。（出售价格-购买价格+利息）／购买价格×100％=()。A.到期收益率B.持有期收益率C.名义收益率D.即期收益率答案：B【解析】持有期收益率是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）／购买价格×100％。27.随着金融资产管理公司集团化、综合化经营和发展，集团层面的风险日渐突出，有必要建立起与之相适应的全面()体系，并接受监管当局的审慎监管，以引导其朝着更加规范、科学的方向发展。A.风险控制和内部管理B.风险管理和内部控制C.风险管理和监督控制D.风险控制和监督管理答案：B【解析】随着金融资产管理公司集团化、综合化经营和发展，集团层面的风险日渐突出，有必要建立起与之相适应的全面风险管理和内部控制体系，并接受监管当局的审慎监管，以引导其朝着更加规范、科学的方向发展。28.一般认为内部控制发展大致经历五个阶段，下列关于内部牵制阶段的说法错误的是()。A.内部牵制阶段始于20世纪70年代B.随着产业革命完成，控制作为管理职能之一，逐步发展成由组织结构、职务分离、业务程序、处理手续等因素构成的内部牵制系统C.内部控制的思想在古代就已经出现D.内部牵制阶段主要强调安全是制衡的结果答案：A【解析】一般认为，内部控制发展大致经历五个阶段，分别为：内部牵制、内部控制制度、内部控制结构、内部控制整体框架、全面风险管理阶段。内部控制的思想源远流长，在古代就已出现了内部牵制的做法：经手财物的人要列明收付清单，并由专人对清单进行核对；“双人记账制”和“对账制度”，通过岗位分离和账户核对，保证所有钱物和账目正确无误。19世纪中叶至20世纪初期，随着产业革命完成，企业竞争加剧，急需强化内部管理，控制作为管理职能之一，逐步发展成由组织结构、职务分离、业务程序、处理手续等因素构成的内部牵制系统。内部牵制阶段主要强调安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。（20世纪70年代以后是“内部控制结构阶段”）29.银行绩效考评指标中的合规经营类指标用于评价银行遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况，其内容不包括()。A.内控评价B.合规执行C.绿色信贷D.违规处罚答案：C【解析】合规经营类指标用于评价银行遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况，包括合规执行、内控评价、违规处罚等方面。30.商业银行资产管理产品的投资者分为不特定社会公众和合格投资者两大类，以下属于合格投资者的是()。A.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于1000万元人民币B.具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币C.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币D.具有3年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币答案：B【解析】合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只资产管理产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人和法人或者其他组织。1.具有2年以上投资经历，且满足以下条件之一：家庭金融净资产不低于300万元，家庭金融资产不低于500万元，或者近3年本人年均收入不低于40万元。2.最近1年末净资产不低于1000万元的法人单位。3.金融管理部门视为合格投资者的其他情形。31.国务院金融监督管理部门()，对金融机构的反洗钱内控合规情况进行监管。A.对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求B.对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱支付管理制度的要求C.对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱违规问责制度的要求D.对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱财务会计制度的要求答案：A【解析】国务院金融监督管理部门对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求，对金融机构的反洗钱内控合规情况进行监管。32.商业银行出现以下哪项事件时无需向国家金融监督管理总局或其派出机构报告？()A.重要信息系统出现故障、受到网络攻击，导致在同一省份的营业网点、电子渠道业务中断1小时以上B.形成损失金额1000万元（含）以上或者超过上年度末资本净额1%（含）以上的事件C.董事、高级管理人员、监事及分支机构负责人被采取监察调查措施、刑事强制措施或者承担刑事法律责任的事件D.造成重要数据、重要账册、重要空白凭证、重要资料严重损毁、丢失或者泄露，已经或者可能造成重大损失和严重影响的事件答案：A【解析】银行机构应当在知悉或者应当知悉以下重大操作风险事件5个工作日内，按照监管职责归属向国家金融监督管理总局或其派出机构报告：（1）形成预计损失5000万元（含）以上或者超过上年度末资本净额5%（含）以上的事件；（2）形成损失金额1000万元（含）以上或者超过上年度末资本净额1%（含）以上的事件；（3）造成重要数据、重要账册、重要空白凭证、重要资料严重损毁、丢失或者泄露，已经或者可能造成重大损失和严重影响的事件；（4）重要信息系统出现故障、受到网络攻击，导致在同一省份的营业网点、电子渠道业务中断3小时以上或者在两个及以上省份的营业网点、电子渠道业务中断30分钟以上；（5）因网络欺诈及其他信息安全事件，导致本机构或客户资金损失1000万元以上，或者造成重大社会影响；（6）董事、高级管理人员、监事及分支机构负责人被采取监察调查措施、刑事强制措施或者承担刑事法律责任的事件；（7）严重侵犯公民个人信息安全和合法权益的事件；（8）员工涉嫌发起、主导或者组织实施非法集资类违法犯罪被立案的事件。33.下列选项中，()是当前我国货币政策的主要传导媒介。A.商业银行B.保险公司C.上市公司D.证券公司答案：A【解析】商业银行是货币政策的主要传导媒介，正因为如此，货币政策的调整将直接影响商业银行的经营管理。34.开放式基金代销业务中，银行可以向()收取基金代销费用。A.借款人B.投资人C.贷款人D.基金公司答案：D【解析】开放式基金代销业务是指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。银行向基金公司收取基金代销费用。投资者可以通过银行及时对开放式基金进行认购、申购及赎回。35.银行业金融机构解散时，应当将客户身份资料和交易记录移交()指定的机构。A.银行业金融机构的客户B.公安机关等政府机构C.国务院银行业监督管理机构D.国家有关规定答案：C【解析】银行业金融机构破产或者解散时，应当将客户身份资料和交易记录移交国务院银行业监督管理机构指定的机构。36.根据《中华人民共和国商业银行法》，以下哪种情形不会导致商业银行终止？()A.商业银行重组B.商业银行被撤销C.商业银行解散D.商业银行破产答案：A【解析】根据《商业银行法》，商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。37.对商业银行进行接管的期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过()年。A.1B.2C.3D.4答案：B【解析】对商业银行进行接管由国务院银行业监督管理机构作出决定，并组织实施。接管自接管决定实施之日起开始。接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过2年。38.从近20家汽车金融公司的地域分布情况来看，近()的汽车金融公司分布在北上广一线城市。A.50％B.60％C.70％D.80％答案：C【解析】随着汽车品牌经销商向三、四线城市的延伸，汽车金融公司也纷纷跟进。从近20家汽车金融公司的地域分布情况来看，近70％的汽车金融公司分布在北上广一线城市，较难对三、四线城市全面进行网点覆盖。39.商业银行应当建立有效的信息沟通机制，下列哪个信息来源于银行外部？()A.经营信息B.财务信息C.人员信息D.行业信息答案：D【解析】内部信息是指来源于银行内部，由各项经营活动产生的信息，如经营信息、财务信息、人员信息等。外部信息是指由银行外部产生，对生产经营有一定影响作用的信息，如行业信息、监管信息等。40.商业银行绩效考评的评价标准有内部和外部之分，下列属于外部标准的是()。A.标杆标准B.历史标准C.预算标准D.经验标准答案：A【解析】商业银行绩效考评内部标准有历史标准、预算标准、经验标准等；外部标准有行业标准、竞争对手标准、标杆标准等。41.债券投资已成为商业银行的一种重要资产形式，商业银行债券投资的目标不包括()。A.增加银行吸收存款的能力B.降低资产组合的风险C.提高资本充足率D.平衡流动性和盈利性答案：A【解析】商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。42.银行业监督管理机构对银行业实施市场准入监管，下列不属于机构准入形式的是()。A.法人机构设立B.投资设立、参股、收购C.法人变更D.机构终止答案：C【解析】机构准入包括五种形式：法人机构设立，分支机构设立，投资设立、参股、收购，机构变更，机构终止。43.2009年至2010年，银监会相继发布了“三个办法一个指引”，具体是指()。A.《委托贷款管理办法》《流动资金贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《授信尽职指引》B.《固定资产贷款管理暂行办法》《流动资产贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《房地产贷款风险管理指引》C.《固定资产贷款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《项目融资业务指引》D.《信托贷款管理办法》《流动资金贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》答案：C【解析】2009年至2010年，银监会相继发布了《固定资产贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”。44.银行应为客户投诉提供必要的便利，在各()的醒目位置公布电话、网络、信函等投诉处理渠道。A.营业网点和贷款合同B.营业网点和员工制服C.营业网点和官方网站D.官方网站和贷款合同答案：C【解析】银行应为客户投诉提供必要的便利，在各营业网点和官方网站的醒目位置公布电话、网络、信函等投诉处理渠道。45.下列选项中，()可以根据工作要求和实际情况，简化流程，不收集证据，不与调查对象交换意见，不出具检查工作报告和检查意见书，并以调查报告作为其成果。A.稽核调查B.后续检查C.专项检查D.临时检查答案：A【解析】稽核调查参照一般现场检查程序，根据工作要求和实际情况，可以简化流程，不收集证据，不与调查对象交换意见，不出具检查工作报告和检查意见书，以调查报告作为稽核调查的成果。专项检查是针对特定的业务领域或区域开展的现场检查，重点突出，目标明确，有利于集中有限的检查资源，重点对银行业金融机构风险易发领域或问题突出领域进行检查。后续检查是对被查机构以往现场检查中发现的重大问题整改落实情况进行的检查，其目的在于对上次检查发现的问题整改情况进行逐一检查，同时对原检查内容进行全面或抽样复查，以评价被查机构检查意见的落实情况。临时检查是在年度现场检查计划之外，根据重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件等临时工作任务开展的检查。46.关于银行个人结算账户的表述，下列说法不正确的是()。A.银行个人结算账户分为Ⅰ类，Ⅱ类，Ⅲ类户B.银行可以为Ⅲ类户发放实体卡片C.银行在为个人开立Ⅰ类户时，应当在尊重个人意愿的前提下，积极主动引导个人同时开立Ⅱ类、Ⅲ类户D.银行通过自助机具和电子渠道提供个人银行账户开立服务的，开户申请人只能持居民身份证办理答案：B【解析】B项说法错误，银行不得为Ⅲ类户发放实体介质。47.流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少()天的流动性需求。A.60B.45C.30D.15答案：C【解析】流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。48.根据《中国人民银行法》的规定，()是我国的货币政策目标。A.稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险B.维护银行业公平竞争、提高银行业竞争能力C.保持货币币值稳定，并以此促进经济增长D.维护人民币币值稳定，保持国际收支平衡答案：C【解析】《中国人民银行法》明确规定，我国的货币政策目标是“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。49.关于非银行金融机构的表述，以下说法错误的是()。A.消费金融公司指经银行业监督管理机构批准设立，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构B.金融租赁公司指经银行业监督管理机构批准设立，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构C.信托公司指经银行业监督管理机构批准设立，以营业和收取报酬为目的，以受益人身份承诺信托和处理信托事务的非银行金融机构D.金融资产管理公司是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构答案：C【解析】C项，目前信托公司业务主要分为信托业务和固有业务两大类。信托业务是指信托公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。固有业务是指信托公司运用资本金开展的业务。50.根据《大额存单管理暂行办法》的规定，下列哪项不是大额存单的投资人？()A.个人B.非金融企业C.证券公司D.机关团体答案：C【解析】大额存单的投资人包括个人、“非金融企业”、机关团体等非金融机构投资人。（C项是金融机构）51.通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有()。A.有效性B.针对性C.高效性D.准确性答案：B【解析】通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有针对性。52.欧洲央行对欧元区经济和金融形势的分析是其制定()的基础，也是系统性风险委员会实施宏观审慎监管所必需的重要参考。A.货币政策B.财政政策C.税收政策D.利率政策答案：A【解析】欧洲央行对欧元区经济和金融形势的分析是其制定货币政策的基础，也是系统性风险委员会实施宏观审慎监管所必需的重要参考。53.以下应当从商业银行核心一级资本中全额扣除的是()。A.未分配利润B.一般风险准备C.盈余公积D.商誉答案：D【解析】核心一级资本应当全额扣除以下项目：商誉、其他无形资产（土地使用权除外）、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。54.《不良金融资产处置尽职指引》要求不良资产处置定价应关注定价的()、实现的成本和时间。A.可实现性B.永久性C.可持续性D.短暂性答案：A【解析】《不良金融资产处置尽职指引》要求不良资产处置定价应关注定价的可实现性、实现的成本和时间。55.传统上，我国商业银行采用的信用卡透支计息方式不包括()。A.全额罚息B.余额计息C.全额计息D.容差全额罚息答案：C【解析】传统上，我国商业银行采用的信用卡透支计息方式主要有三种，分别是全额罚息、余额计息和容差全额罚息。56.内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，一般包括()。A.组织架构、内部资源、企业文化、规章制度B.组织架构、人力资源、企业文化、规章制度C.组织架构、人力资源、职工素养、规章制度D.组织架构、人力资源、企业文化、公司财务答案：B【解析】内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，一般包括组织架构、人力资源、企业文化、规章制度。57.下列关于商业银行同业业务的治理，说法错误的是()。A.开展同业业务实行专营部门制B.对表内外同业业务进行集中统一授信C.由法人总部对同业业务进行统一管理D.分支机构经营同业业务需经总行授权答案：D【解析】D项，商业银行同业业务专营部门以外的其他部门和分支机构不得经营同业业务。58.()的明显优势在于它能够减少客户寻求其他金融机构服务的需求，排斥竞争者，赢得客户对银行的忠诚。A.扩大销售B.维护访问C.风险预防D.精准服务答案：A【解析】作为一种关系策略，扩大销售的明显优势在于它能够减少客户寻求其他金融机构服务的需求，排斥竞争者，赢得客户对银行的忠诚。59.根据《商业银行大额风险暴露管理办法》的规定，大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额()的风险暴露。A.2%B.0.5%C.2.5%D.1%答案：C【解析】大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险暴露。60.单位通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为()和七天通知存款两个品种。A.一天通知存款B.三天通知存款C.十天通知存款D.三十天通知存款答案：A【解析】单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。61.商业银行因为没有足够的现金来满足客户取款需求而引起的风险是()。A.信用风险B.操作风险C.流动性风险D.合规风险答案：C【解析】流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。合规风险是指商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。62.根据《信托公司管理办法》，信托公司管理运用信托财产时不可采取的方式是()。A.存放同业B.卖出回购C.出售D.买入返售答案：B【解析】信托公司管理运用或处分信托财产时，可以依照信托文件的约定，采取投资、出售、存放同业、买入返售、租赁、贷款等方式进行。信托公司不得以卖出回购方式管理运用信托财产。63.银行和客户在办理支付结算业务过程中所应遵循的基本准则不包括()。A.恪守信用，履约付款B.公平、公开、公正C.银行不垫款D.谁的钱进谁的账，由谁支配答案：B【解析】支付结算遵循恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款的原则。64.根据《商业银行合规风险管理指引》，商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现()的价值观念。A.做大规模和做强效益B.一切从经营效益出发C.倡导合规和惩处违规D.效益和合规并重答案：C【解析】《商业银行合规风险管理指引》第十五条规定，商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。65.下列选项中，()不是判断一个自然人或法人是否为银行关联方的重要决定因素。A.股权关系B.人身关系C.雇佣关系D.支配权答案：D【解析】在判断一个自然人或法人是否是银行的关联方时，股权关系、人身关系、雇佣关系以及决策权的归属等是重要的决定因素。66.下列关于商业银行的理财业务，说法错误的是()。A.商业银行销售理财产品，应当加强投资者适当性管理B.商业银行理财产品的销售文件不得擅自改变理财产品类型C.商业银行发行理财产品，可以标明理财产品预期收益率D.商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产答案：C【解析】C项，商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资需谨慎”。67.根据最新修订的《商业银行流动性风险管理办法》，流动性风险监管指标不包括()。A.流动性覆盖率B.流动性比例C.净稳定资金比例D.存贷比答案：D【解析】根据最新修订的《商业银行流动性风险管理办法》，流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率和优质流动性资产充足率。68.根据《银行业金融机构外部审计监管指引》的规定，外部审计机构是指接受银行业金融机构委托对其进行外部审计的()。A.律师事务所B.会计师事务所C.审计师事务所D.资信评估公司答案：B【解析】根据《银行业金融机构外部审计监管指引》的规定，外部审计机构是指接受银行业金融机构委托对其进行外部审计的会计师事务所。69.“商业银行针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品和服务，有条件地满足单个客户的需要”，这采用的营销策略是()。A.低成本策略B.产品差异策略C.单一营销策略D.情感营销策略答案：C【解析】单一营销策略又称“一对一”的营销。它是针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，有条件地满足单个客户的需要。低成本策略强调降低银行成本，使银行保持令人满意的边际利润，同时成为一个低成本竞争者。产品差异策略是以差异性为基础的营销策略力求在客户的心目中树立一种独特性的观念，并以这种独特性为基础，将它运用到市场竞争中。情感营销策略是在单一营销的基础上注入人性化的营销理念，它不局限于满足客户的一次性需要，而是用情感打动客户，提高客户的忠诚度。70.有些银行在市场上占有极大的份额，控制和影响其他商业银行的行为，同时，可以凭借资金规模充足、产品创新、反应速度快和营销网点广泛的优势，不断保持主导的地位，这类银行可以采用()。A.浮动式定位B.补缺式定位C.追随式定位D.主导式定位答案：D【解析】有些银行在市场上占有极大的份额，控制和影响其他商业银行的行为，同时，可以凭借资金规模充足、产品创新、反应速度快和营销网点广泛的优势，不断保持主导的地位，这类银行可以采用主导式定位。某些银行可能由于某种原因，如刚刚开始经营或进入市场，资产规模中等，分支机构不多，没有能力向主导型的银行进行强有力的冲击和竞争，这类银行往往采用追随式定位。处于补缺式地位的商业银行资产规模很小，提供的信贷产品较少，集中于一个或数个细分市场进行营销。71.根据《企业集团财务公司管理办法》，财务公司可以向银行业监督管理机构及其派出机构申请从事的业务不包括()。A.成员单位票据承兑B.套期保值类衍生产品交易C.固定收益类有价证券投资D.资产证券化答案：D【解析】根据《企业集团财务公司管理办法》规定，符合条件的财务公司，可以向银行业监督管理机构及其派出机构申请经营下列本外币业务：（1）从事同业拆借；（2）办理成员单位票据承兑；（3）办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；（4）从事固定收益类有价证券投资；（5）从事套期保值类衍生产品交易；（6）银行业监督管理机构批准的其他业务。D项是金融租赁公司可以向银行业监督管理机构申请的业务。72.下列关于银行汇票的说法中，错误的是()。A.有较强的流通性和兑现性B.可以背书转让C.见票即付、无须提示承兑D.在同城结算中备受欢迎，广为应用答案：D【解析】银行汇票是一种见票即付、无须提示承兑的票据，票随人走，人到款到，凭票取款，可以背书转让。其特点在于方便、灵活，具有较强的流通性和兑现性，是异地结算中广受欢迎、广为应用的结算工具。73.下列关于《中华人民共和国反洗钱法》的表述，说法不正确的是()。A.明确了金融机构和特定非金融机构都应当履行反洗钱义务B.规定了反洗钱工作的监督管理机制C.能够完全阻止洗钱活动D.规定了对金融机构履行反洗钱义务的法律保护答案：C【解析】C项说法错误，《中华人民共和国反洗钱法》的颁布实施，对于有效打击洗钱犯罪及相关上游犯罪、预防洗钱活动、维护金融秩序具有重要意义。74.下列关于商业银行市场营销的监管要求，说法错误的是()。A.商业银行应当加强投资者教育，向投资者传递“卖者尽责、买者自负”的理念B.商业银行开展代理保险业务，在同一会计年度内可允许4家保险公司人员派驻银行网点C.商业银行要加强对产品体系的梳理，特别对理财等重点产品要加强管理D.商业银行在固定营业场所以外，由外部营销人员向消费者推介个人银行业务或零售银行业务的各类产品和服务的外部营销业务也应向所在地银保监会派出机构报告答案：B【解析】B项说法错误，商业银行开展代理保险业务，不得通过第三方网络平台开展保险代理业务；不得允许保险公司人员等非商业银行从业人员在商业银行营业场所从事保险销售相关活动，每个网点在同一会计年度内只能与不超过3家保险公司开展保险代理业务合作。75.商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。这体现了其内部控制的()。A.全覆盖原则B.制衡性原则C.审慎性原则D.相匹配原则答案：A【解析】全覆盖原则是指商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。制衡性原则是指商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制审慎性原则是指商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。相匹配原则是指商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。76.()要求金融部门把环境保护作为一项基本政策，在投融资决策中要考虑潜在的环境影响，把与环境条件相关的潜在的回报、风险和成本都要融合进银行的日常业务中，在金融经营活动中注重对生态环境的保护以及环境污染的治理，通过对社会经济资源的引导，促进社会的可持续发展。A.绿色金融B.环境金融C.绿色信贷D.环境信贷答案：A【解析】绿色金融要求金融部门把环境保护作为一项基本政策，在投融资决策中要考虑潜在的环境影响，把与环境条件相关的潜在的回报、风险和成本都要融合进银行的日常业务中，在金融经营活动中注重对生态环境的保护以及环境污染的治理，通过对社会经济资源的引导，促进社会的可持续发展。77.根据《商业银行合规风险管理指引》的相关规定，以下说法错误的是()。A.内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人B.内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计C.商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责D.商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，内部审计部门职能的履行情况应受到合规管理部门定期的独立评价答案：D【解析】商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价，故D项说法错误。内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人，故A项说法正确。内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计，故B项说法正确。商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责，故C项说法正确。78.某债券面额为1000元，票面利率为5％，投资者以950元的价格从市场购得，则投资者可获得的收益率为()。A.5.5％B.5％C.5.56％D.5.26％答案：D【解析】投资者可获得的收益率（即期收益率）为：1000×5％／950×100％=5.26％。79.下列说法正确的一项是()。A.商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行不同标准的业务流程和管理流程，确保规范运作B.商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统人工控制C.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线D.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的相容岗位，实施相应的措施，形成相互轮岗安排答案：C【解析】A项说法错误，商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。B项说法错误，商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统自动控制。D项说法错误，商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。80.下列选项中，()形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。A.流动性风险B.信用风险C.市场风险D.操作风险答案：A【解析】流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。二、多选题81.银行业金融机构履行企业社会责任体现在()。A.保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展B.持续为国家、股东、员工、客户和社会公众创造经济价值C.积极维护消费者、员工和社区大众的社会公共利益D.支持国家产业政策和环保政策E.积极投身社会公益活动，构建社会和谐答案：ABCDE【解析】银行业金融机构的企业社会责任：（1）经济责任：在遵守法律条件下，营造公平、安全、稳定的行业竞争秩序，以优质的专业经营，持续为国家、股东、员工、客户和社会公众创造经济价值。（2）社会责任：以符合社会道德和公益要求的经营理念为指导，积极维护消费者、员工和社区大众的社会公共利益；提倡慈善责任，积极投身社会公益活动，构建社会和谐，促进社会发展。（3）环境责任：支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展。82.根据《商业银行理财业务监督管理办法》的规定，如下表述正确的有()。A.商业银行不得误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品B.商业银行理财产品宣传销售文本应当全面、如实、客观地反映理财产品的重要特性C.商业银行发行理财产品，可以适度宣传预期收益率，但不得对预期收益率进行承诺D.在理财产品宣传销售文本中不能登载任何该理财产品的过往业务，避免误导投资者E.商业银行销售理财产品不得宣传或承诺保本保收益答案：ABE【解析】商业银行销售理财产品，应当加强投资者适当性管理，向投资者充分披露信息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品。商业银行理财产品宣传销售文本应当全面、如实、客观地反映理财产品的重要特性，充分披露理财产品类型、投资组合、估值方法、托管安排、风险和收费等重要信息，所使用的语言表述必须真实、准确和清晰。83.与信用风险、市场风险相比，商业银行操作风险的特点有()。A.来源广泛B.可以是损失，也可以是利润来源C.有充足完备的量化数据基础D.存在风险与收益的准确对应关系E.不能纯粹依靠计量手段来控制答案：AE【解析】商业银行操作风险与信用风险、市场风险相比，具有如下特点：（1）操作风险来源广泛，任何岗位、流程、人员都可以是潜在操作风险的来源。（2）操作风险是一种管理成本，其纯粹意味着损失，而非利润来源。（3）操作风险损失大小难以确定。（4）操作风险的控制和缓释往往必须通过管理来实现，而不能纯粹依靠计量的手段。（5）操作风险损失数据不易收集。84.商业银行应按照“展业三原则”加强客户信息管理，充分了解自己的客户，这也是监管机构对商业银行开展业务，控制风险、审慎监管的基本原则。上述“展业三原则”是指()。A.最小授权B.了解你的交易对手C.了解你的业务D.尽职调查E.了解你的客户答案：CDE【解析】在客户信息管理方面，商业银行要充分了解自己的客户。“了解你的客户”“了解你的业务”和“尽职调查”，合称商业银行“展业三原则”。85.良好的声誉风险管理体系，能够给银行带来的好处包括()。A.增进和投资者的关系B.维护客户和供应商的忠诚度C.减少进入新市场的障碍D.强化自身的可信度和利益相关方的信心E.减少诉讼威胁答案：ABCE【解析】建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，包括：1.招募和保留最佳雇员；2.确保产品和服务的溢价水平；3.减少进入新市场的阻碍；4.维持客户和供应商的忠诚度；5.创造有利的资金使用环境；6.增进和投资者的关系；7.强化自身的可信度和利益持有者的信心；8.吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力；9.最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。86.1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布的《内部控制——整体框架》。文件明确了内部控制的三大目标，包括()。A.控制环境风险B.财务报告的可靠性C.发展的效果和效率D.财务报告的合规性E.相关法律法规的遵循答案：BCE【解析】现代意义上的内部控制的演进，其中一个重要的标志性事件，是1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布的《内部控制——整体框架》。该文件明确了内部控制的三大目标，包括财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的遵循；并提出了内部控制的五个要素，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。87.下列关于同业拆借业务的表述，说法正确的有()。A.同业拆借亦称“银行同业拆借”，简称“拆放”“拆借”B.同业拆借是银行同业间短期的按月计息的借贷C.同业拆借的特点是期限长、金额大、流动性强D.同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一E.按照是否有担保划分，同业拆借有信用拆借和抵押拆借答案：ADE【解析】同业拆借亦称“银行同业拆借”，简称“拆放”“拆借”，是银行同业间短期的按日计息的借贷。银行同业拆借通常是在短期信贷市场上进行的，其特点是期限短、金额大、流动性强，从而能够反映金融市场上的资金供求状况。因此，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。同业拆借交易多种多样：按照是否有担保划分，同业拆借有信用拆借和抵押拆借。88.金融资产管理公司可以根据自身特点自主设定其()等组织结构，但必须满足基本的审慎监管要求。A.内控机制B.职能部门C.集团层级D.业务条线E.区域单位答案：BCDE【解析】金融资产管理公司可以根据自身特点自主设定其职能部门、集团层级、业务条线、区域单位等组织结构，但必须满足基本的审慎监管要求。89.根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行累计外汇敞口头寸比例的大小取决于()。A.外汇流动性头寸B.外汇敞口头寸C.商业银行股本净额D.累计外汇敞口头寸E.资本净额答案：DE【解析】根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行累计外汇敞口头寸比例，即累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得超过20％。90.关于同业业务，下列表述正确的有()。A.买入返售是指两家金融机构之间按照协议约定先买入金融资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售的资金融通行为B.买入返售相关款项在买入返售金融资产会计科目核算，三方或以上交易对手之间的类似交易应纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算C.买入返售业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票，债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产D.同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨境贸易结算E.同业拆借相关款项在拆出和拆入资金会计科目核算，并在上述会计科目下单独设立二级科目进行管理核算答案：ACDE【解析】B项，买入返售（卖出回购）相关款项在买入返售（卖出回购）金融资产会计科目核算。三方或以上交易对手之间的类似交易不得纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算。91.关于我国银行外汇业务的监管要求，下列说法正确的有()。A.银行应制定并完善交易对手信用风险管理机制B.银行办理结售汇业务，应当遵循“了解业务、了解客户、尽职审查”的原则C.银行应严格控制外汇衍生产品风险D.经国务院银行业监督管理机构批准，商业银行可以经营买卖、代理买卖外汇业务，经中国人民银行批准，商业银行可以经营结汇、售汇业务E.未经批准买卖、代理买卖外汇的，未经批准办理结汇、售汇的，中国银行业协会应予以处罚答案：ABCD【解析】E项说法错误，未经批准买卖、代理买卖外汇的，未经批准办理结汇、售汇的，国务院银行业监督管理机构、中国人民银行应当分别予以责令改正，行政处罚，构成犯罪的依法追究刑事责任。92.根据《商业银行合规风险管理指引》，合规管理部门应在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险，履行的基本职责包括()。A.制定并执行风险为本的合规管理计划B.审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性C.持续关注法律、规则和准则的最新发展D.协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训E.组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南答案：ABCDE【解析】合规管理部门应在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险，履行以下基本职责：（1）持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对商业银行经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议。（2）制定并执行风险为本的合规管理计划。（3）审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求。（4）协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训。（5）组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。（6）积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险。（7）收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据。（8）实施充分且有代表性的合规风险评估和测试。（9）保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。93.下列关于常备借贷便利的表述，正确的有()。A.常备借贷便利是新型货币政策工具B.常备借贷便利的对象主要为政策性银行和全国性商业银行C.常备借贷便利的主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求D.常备借贷便利的期限为6～12个月E.常备借贷便利以抵押方式发放，合格抵押品包括高信用评级的债券类资产及优质信贷资产等答案：ABCE【解析】常备借贷便利是中国人民银行正常的流动性供给渠道，主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求，对象主要为政策性银行和全国性商业银行，期限为1～3个月（D项说法错误），利率水平根据货币政策调控、引导市场利率的需要等综合确定。常备借贷便利是新型货币政策工具。常备借贷便利以抵押方式发放，合格抵押品包括高信用评级的债券类资产及优质信贷资产等。94.商业银行应当采用科学的风险管理技术和方法，充分识别和评估经营中面临的风险，密切关注内外部主要风险因素，其风险因素包括()。A.人力资源B.社会C.自然环境D.运营管理E.自主创新答案：ABCDE【解析】商业银行应当采用科学的风险管理技术和方法，充分识别和评估经营中面临的风险，密切关注内外部主要风险因素，既包括人力资源、运营管理、自主创新、财务等企业内部因素，也包括经济、法律、社会、科技、自然环境等企业外部因素。95.根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》，以下哪些是银行业金融机构的绩效考评指标？()A.合规经营类指标B.风险管理类指标C.经营效益类指标D.发展转型类指标E.社会责任类指标答案：ABCDE【解析】银行业金融机构的绩效考评指标一般包括以下五大类：（1）合规经营类指标。（2）风险管理类指标。（3）经营效益类指标。（4）发展转型类指标。（5）社会责任类指标。96.商业银行对问题授信可采取的措施有()。A.重新审核所有授信文件，征求法律、审计和问题授信管理等方面专家的意见B.对于没有实施的授信额度，依照约定条件和规定予以终止C.向所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款账户以减少损失D.要求保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权E.书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施答案：ABCDE【解析】商业银行对问题授信应采取以下措施：（1）确认实际授信余额；（2）重新审核所有授信文件，征求法律、审计和问题授信管理等方面专家的意见；（3）对于没有实施的授信额度，依照约定条件和规定予以终止，依法难以终止或因终止将造成客户经营困难的，应对未实施的授信额度专户管理，未经有权部门批准，不得使用；（4）书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施；（5）要求保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权；（6）向所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款账户以减少损失；（7）其他必要的处理措施。97.下列选项中，哪些是银行的基本外汇业务？()A.结售汇B.贸易融资C.项目融资D.国际结算E.外汇理财答案：ABDE【解析】银行的基本外汇业务包括结售汇、贸易融资、国际结算、外汇理财等。C项（项目融资）是商业银行的公司贷款业务。98.我国银行普遍实行分支行制。按照代理理论的观点，银行管理层和各分支行是一种委托代理关系。由于委托人和代理人之间利益的不一致性，使得行内会出现不同形式的()。A.逆向选择B.道德风险C.利益冲突D.权责不清E.管理制度答案：AB【解析】我国银行普遍实行分支行制。按照代理理论的观点，银行管理层和各分支行是一种委托代理关系。由于委托人和代理人之间利益的不一致性，使得行内会出现不同形式的逆向选择和道德风险。99.内部监督是内部控制体系中不可或缺的重要组成部分，建立内部监督机制的作用有()。A.可以及时发现内控缺陷B.改善内控体系C.促进企业内部控制不断健全D.提高内部控制有效性E.保障股东等利益相关者的权益答案：ABCDE【解析】通过建立内部监督机制，可以及时发现内控缺陷，改善内控体系，促进企业内部控制不断健全，提高内部控制有效性，保障股东等利益相关者的权益。100.金融机构委托金融机构以外的第三方识别客户身份的，应当符合的要求有()。A.本金融机构在办理业务时，能立即获得第三方提供的客户信息B.第三方为本金融机构提供客户信息，不存在法律制度、技术等方面的障碍C.委托第三方代为履行识别客户身份的，第三方应当承担未履行客户身份识别义务的责任D.能够证明第三方按要求采取了客户身份识别和身份资料保存的必要措施E.金融机构在必要时从第三方获得客户的有效身份证件、身份证明文件的原件、复印件或者影印件答案：ABDE【解析】银行等金融机构委托金融机构以外的第三方识别客户身份的，金融机构应当承担未履行客户身份识别义务的责任，同时应当符合下列要求：一是能够证明第三方按反洗钱法律、行政法规和本办法的要求，采取了客户身份识别和身份资料保存的必要措施。二是第三方为本金融机构提供客户信息，不存在法律制度、技术等方面的障碍。三是本金融机构在办理业务时能立即获得第三方提供的客户信息，还可在必要时从第三方获得客户的有效身份证件、身份证明文件的原件、复印件或者影印件。三、判断题101.消费金融公司从事固定收益证券投资是指消费金融公司投资于可以在特定的时间内取得固定的收益并预先知道取得收益的数量和时间的证券。()答案：对【解析】消费金融公司从事固定收益证券投资是指消费金融公司投资于可以在特定的时间内取得固定的收益并预先知道取得收益的数量和时间的证券。102.银行业消费者对其基本信息与财务信息享有不被银行业务人员知悉，不被法定机构和任何单位和个人查询或传播的权利。()答案：错【解析】银行业消费者对其基本信息与财务信息享有不被银行非相关业务人员知悉，不被非法定机构和任何单位和个人查询或传播的权利。103.银行应当在社会责任报告中，披露服务质量等社会责任类指标的具体情况。()答案：对【解析】社会责任类指标用于评价银行提供金融服务、支持节能减排和环境保护、提高社会公众金融意识的情况，包括服务质量和公平对待消费者、绿色信贷、普惠金融、公众金融教育等。银行应当在社会责任报告中，披露社会责任类指标的具体情况。104.在操作风险损失事件统计中，重复计算问题不可避免，因此在统计时这个问题可以不用关注。()答案：错【解析】银行应当合理区分操作风险损失、信用风险损失和市场风险损失界限，对于跨区域、跨业务种类的操作风险损失事件，商业银行应当合理确定损失统计原则，避免重复统计。105.对于金融类不良资产，金融资产管理公司一般采取按原值打折收购并择机进行处置以回收现金这一传统的不良资产经营模式，主要包括收购、投资及处置三个环节。()答案：错【解析】对于金融类不良资产，金融资产管理公司一般采取按原值打折收购并择机进行处置以回收现金这一传统的不良资产经营模式，主要包括收购、管理及处置三个环节。106.推进金融领域更高层次、更高水平、更大力度的制度型开放，是新时期进一步提升金融服务实体经济能力、推动我国改革开放事业向前发展的必然要求和必然选择。()答案：对【解析】推进金融领域更高层次、更高水平、更大力度的制度型开放，是新时期进一步提升金融服务实体经济能力、推动我国改革开放事业向前发展的必然要求和必然选择。107.集团集中度风险，是指单个风险暴露或风险暴露组合可能带来大到足以威胁集团整体偿付能力或财务状况，导致集团风险状况发生实质性变化的风险。()答案：对【解析】集团集中度风险，是指单个风险暴露或风险暴露组合可能带来大到足以威胁集团整体偿付能力或财务状况，导致集团风险状况发生实质性变化的风险。108.合法合规是商业银行得以生存和健康持续发展的基础前提。()答案：对【解析】商业银行的设立、存续和发展，首先要满足外部相关法律法规、制度规范等监管要求，保证在法律允许的经营范围内开展经营活动，严禁违法经营、非法获利，合法合规是商业银行得以生存和健康持续发展的基础前提。109.银行经营费用分为标准费用和绩效费用，其中标准费用完全根据分行的经营绩效价值进行考核与配置，以实现价值最大化。()答案：错【解析】标准费用的制定要根据不同地区的具体情况，实行差别标准制，差别标准要准确核定、严格控制。绩效费用完全根据分行的经营绩效价值进行考核与配置，以实现价值最大化。110.银行在与消费者形成法律关系时，应当遵循公正、平等、诚实、信用的原则，不得强行要求消费者购买、使用其产品或接受其服务，但可在合同或法律关系中制定规避义务的条款。()答案：错【解析】银行在与消费者形成法律关系时，应当遵循公正、平等、诚实、信用的