融资授信境外资金第三方结算专项测试题附答案

融资授信境外资金第三方结算专项测试题附答案多选题（总共59题）1.第三方平台资金资金通常包括（）。(1分)A、支付宝B、微信C、银联POS机D、柜台转账答案：ABC解析：

暂无解析2.炼化公司组织各所属单位依据年度生产经营计划、投资计划及财务预算编制的年度资金计划包含（）。(1分)A、资金收入B、资金支出C、投资计划D、融资计划答案：ABD解析：

暂无解析3.炼化公司负责办理本单位境外银行账户的（）。(1分)A、开立B、变更C、撤销D、报告答案：ABCD解析：

暂无解析4.严禁通过第三方支付平台账户办理的业务有（）。(1分)A、担保B、抵押C、融资D、金融衍生品答案：ABCD解析：

暂无解析5.第三方结算管理总体要求，应遵循（）原则。(1分)A、安全高效B、集中管理C、分级运行D、规范使用答案：ABCD解析：

暂无解析6.境外资金管理应遵循（）原则。(1分)A、安全高效B、集中管理C、分级运行D、规范使用答案：ABCD解析：

暂无解析7.第三方支付平台账户管理应遵循（）的原则。(1分)A、安全高效B、集中管理C、分级运行D、规范使用答案：ABCD解析：

暂无解析8.境外银行账户开立与变更应基于实际业务需求，坚持（）原则。(1分)A、精简B、高效C、安全D、集中答案：ABC解析：

暂无解析9.各所属单位应结合年度（）综合上报融资与授信方案。(1分)A、投资计划B、生产计划C、年度预算D、授信使用情况答案：ABC解析：

暂无解析10.根据炼化公司统一要求，通过资金系统逐级提交申请，包括但不限于申请的（）等。(1分)A、业务情况简介B、申请金额C、性质D、期限答案：ABCD解析：

暂无解析11.下列选项中，属于财务资产部第三方结算管理职责是（）。(1分)A、制定炼化公司第三方支付平台结算管理相关制度，并开展制度培训与宣贯B、指导所属单位建立健全第三方支付平台结算管理制度，监督考核制度执行情况C、审核评估第三方结算收单机构，制定第三方收单机构白名D、负责审核所属单位提交的第三方结算收单机构，并负责提出申请答案：ABC解析：

暂无解析12.资金管理系统上线的所属单位应通过资金管理系统履行融资审批手续，登记（）等信息。(1分)A、合同签订B、提款C、款款D、付息答案：ABCD解析：

暂无解析13.炼化公司所属二级单位在融资授信业务中的主要职责是（）。(1分)A、制定、解释融资授信业务管理制度，建立健全融资授信业务管理细则和操作流程，并组织宣贯B、在权限范围内与金融机构签订授信合同或协议C、审核本单位权限范围内的融资业务D、在授信批准范围内合理使用授信答案：BCD解析：

暂无解析14.各所属单位应密切关注境外银行账户及账户资金的（），合理建立（）及采取应对措施，积极主动应对境外资金风险。(1分)A、涉诉事项B、风险事项C、风险事项预警机制D、涉诉事项预警机制答案：BC解析：

暂无解析15.境外银行账户开立与变更应基于实际业务需求，坚持（）原则。(1分)A、精简B、安全C、高效D、合作答案：ABC解析：

暂无解析16.炼化公司对各所属单位统一管理的年度授信，包括（）。(1分)A、资金池委贷额度B、商业银行授信C、海油融资授信D、海油财务授信答案：ABCD解析：

暂无解析17.出纳人员不得兼任稽核、不得登记除（）以外的账目。(1分)A、固定资产台账B、现金日记账C、银行余额调节表D、银行日记账答案：BD解析：

暂无解析18.境外资金包括（）。(1分)A、境外外币资金B、境外人民币资金C、境内金融机构离岸账户的资金D、境内外币资金答案：ABCD解析：

暂无解析19.白名单以外的第三方机构选择，需由（）审核。(1分)A、各所属单位财务分管领导B、各所属单位业务分管领导C、炼化公司财务分管领导D、炼化公司业务分管领导答案：AB解析：

暂无解析20.白名单以外的第三方机构选择，需由各所属单位（）审核，公司总经理审批，再逐级上报至炼化公司。(1分)A、财务部门经理B、财务分管领导C、业务部门经理D、业务分管领导答案：BD解析：

暂无解析21.炼化公司本部及所属单位获取的授信，仅用于日常经营业务需求的（）等业务。(1分)A、银行承兑汇票B、账户透支C、信用证D、贸易融资答案：ABCD解析：

暂无解析22.年度资金计划包含（）。(1分)A、资金收入B、资金支出C、融资计划D、投资计划答案：ABC解析：

暂无解析23.下列选项中，关于境外金融投资管理描述正确的有（）。(1分)A、除金融性公司外，所属单位未经集团公司批准一律不得从事金融投资、理财业务B、从事金融投资、理财业务应坚持安全性、流动性、效益性统一的管理原则C、应针对各项金融投资、理财业务制定年度投资计划、投资原则和投资策略，应谨慎选择交易对手、交易品种D、金融投资、理财业务应遵从监管机构、董事会和公司章程要求，并制定相应的管理制度答案：ABCD解析：

暂无解析24.外资合作银行应优先选择（）银行。(1分)A、标普A-以上信用评级B、穆迪A3以上信用评级C、与公司有良好业务往来D、拥有丰富业务经验和服务能力答案：ABCD解析：

暂无解析25.所属单位长期融资，须由炼化公司所属二级单位集中融资，就对外（）等拟定融资方案。(1分)A、融资依据B、资金方案C、融资条件D、金融机构答案：ABCD解析：

暂无解析26.下列选项中，属于境外资金结算管理要求的有（）。(1分)A、在合同中增加多币种结算条款，在保证资金安全的前提下选择自由转换程度高的货币作为结算货币B、资金支付必须有预算，预算动用审批与资金支付审批相分离，实行不相容岗位相分离的原则C、资金支付实行集中管理，审批人必须具有相应的批准权限D、资金收付应采用方便快捷的结算方式（如电汇），尽量减少使用支票或其他结算方式答案：ABD解析：

暂无解析27.境外融资方案设计过程中应结合项目实际情况充分考虑（），合理设计融资币种及期限。(1分)A、利率B、汇率C、贷款期限D、制裁风险答案：ABCD解析：

暂无解析28.所属单位应根据炼化公司统一要求，通过资金管理系统逐级提交授信申请，所需材料包括但不限于（）。(1分)A、申请授信的业务情况简介B、授信申请金额C、授信申请性质D、授信申请期限答案：ABCD解析：

暂无解析29.所属单位的贷款及相关合同中非关键条款调整需提交至（）审核后，报（）批准。(1分)A、炼化公司财务资金部B、集团公司财务资金部C、炼化公司财务总监D、炼化公司总经理答案：AC解析：

暂无解析30.炼化公司本部及所属单位获取的授信，仅用于日常经营业务需求的（）等业务。(1分)A、保函B、信用证C、账户透支D、贸易融资答案：ABCD解析：

暂无解析31.年度资金计划编制要求有（）。(1分)A、资产负债率不超过管理要求B、经营净现金流不低于利润加折扣C、付现资本支出不大于当年投资计划D、当年自由现金流为正答案：BCD解析：

暂无解析32.各所属单位应加强境外单位或项目的资金结算管理，重点关注（）的安全性。(1分)A、结算货币B、结算周期C、结算方式D、结算金额答案：AC解析：

暂无解析33.授信融资业务管理细则应对的风险包括（）。(1分)A、合规风险B、债务发散风险C、资金链断裂风险D、市场风险答案：ABC解析：

暂无解析34.各所属单位应加大对境外机构大额资金的监督力度，对大额资金的（）及银行账户变动、境外项目佣金管理等情况建立备案跟踪内控机制，对异常情况及时采取应对措施，保障境外资金安全。(1分)A、决策程序B、资金调度C、资金收付渠道D、资金支付联签答案：ABCD解析：

暂无解析35.各所属单位应结合年度投资计划、生产计划、年度预算以及上一年度授信使用情况综合上报融资与授信方案，材料包括（）。(1分)A、授信申请表B、党委会会议纪要C、资金测算表D、融资与授信额度答案：ABCD解析：

暂无解析36.炼化公司融资、授信业务管理遵循的管理原则是（）。(1分)A、统一融资（授信）B、集中管理C、逐级审批D、分工负责答案：ABCD解析：

暂无解析37.年度资金计划包含（）。(1分)A、资金收入B、资金支出C、融资计划D、担保计划答案：ABC解析：

暂无解析38.严禁通过第三方支付平台账户办理任何（）等业务。(1分)A、担保B、抵押C、融资D、金融衍生品答案：ABCD解析：

暂无解析39.炼化公司融资、授信业务管理遵循（）的管理原则。(1分)A、统一融资（授信）B、分工负责C、分级授权D、集中管理答案：ABD解析：

暂无解析40.新增第三方收单机构的申请，财务部门负责结合资金结算的（）等因素，综合审核该机构。(1分)A、安全性B、效率性C、银行账户使用的合理性D、经济型答案：ABC解析：

暂无解析41.下列选项中，签订前须所属单位逐级审核，向炼化公司提出申请的是（）。(1分)A、商业银行流动资金贷款合同B、内部金融机构流动资金贷款合同C、信用证业务总协议D、保函业务总协议答案：AB解析：

暂无解析42.下列选项中，属于从事金融投资、理财业务应遵循的原则有（）。(1分)A、安全性B、流动性C、效益性D、完整性答案：ABC解析：

暂无解析43.炼化公司及所属单位负责办理本单位境外银行账户的（）。(1分)A、开立B、变更C、撤销D、报告答案：ABCD解析：

暂无解析44.境外所属单位应及时搜集所在国家政治、（）等国别风险信息，对发生外汇管制、汇率大幅波动、通货膨胀率快速攀升等情况，制定紧急预案，及时做好重大资金风险应急处置工作。(1分)A、经济B、社会C、安全D、舆情答案：ABCD解析：

暂无解析45.炼化公司与所属单位申请流动资金贷款，同等条件下应优先使用（）。(1分)A、海油财务贷款B、炼化公司内部贷款C、炼化公司委托贷款D、集团公司委托贷款答案：ABC解析：

暂无解析46.第三方结算管理细则主要应对（）风险。(1分)A、交易风险B、资金风险C、结算风险D、信用风险答案：AB解析：

暂无解析47.下列选项中，属于第三方支付平台的使用要求的有（）。(1分)A、各单位需严格按照范围使用账户，必要时可对外出租、出借和转让第三方支付平台账户B、严格按照内控制度根据不相容岗位相互分离、制约和监督的原则明确系统使用人员相应的职责和权限C、销售大区负责监督检查是否存在违规绑定财务公司以外收款账户，并超范围使用第三方结算账户D、可以将应存入第三方支付平台账户的资金由个人保管或存入个人账户答案：BC解析：

暂无解析48.各所属单位应根据公司业务发展需要，综合公司（）编制融资计划。(1分)A、资本结构B、偿债能力C、财务成本D、信用评级答案：ABCD解析：

暂无解析49.所属单位应根据公司业务发展需要，综合公司（）编制融资计划。(1分)A、资本结构B、偿债能力C、财务成本D、信用评级答案：ABCD解析：

暂无解析50.现有债务合同条款中，（）发生变更的，应报集团公司重新审批。(1分)A、贷款银行B、贷款利率C、联系人D、贷款期限答案：ABD解析：

暂无解析51.所属单位于每月初对授信（）进行核对。(1分)A、额度新增B、使用情况C、存续情况D、审批情况答案：ABC解析：

暂无解析52.境外资金管理应遵循（）的原则。(1分)A、安全高效B、集中管理C、分级运行D、规范使用答案：ABCD解析：

暂无解析53.下列关于授信风险管理，正确的有（）。(1分)A、授信业务实行全过程风险管理B、授信存续期内，应跟踪相关基础合同及项目进展情况，防止重大不利变动导致授信业务风险发生C、办理授信业务前，应与主办金融机构一起充分识别授信业务涉及的风险并采取防控措施D、授信到期后，应及时与金融机构确认授信业务项下责任和义务已全部解除答案：ABCD解析：

暂无解析54.融资业务指炼化公司及所属单位各类债务融资，包括（）等。(1分)A、长期贷款B、流动资金贷款C、贸易融资D、发行债券答案：ABCD解析：

暂无解析55.所属单位应主动降低担保层级、指定专人对对外担保业务进行管理，并关注被担保人所在国家的（）等风险。(1分)A、政治B、经济C、安全D、舆情答案：AB解析：

暂无解析56.炼化公司与所属单位申请流动资金贷款，同等条件下应优先使用（）贷款。(1分)A、海油财务B、炼化公司内部贷款C、委托贷款D、商业贷款答案：ABC解析：

暂无解析57.担保合同应包括相对明确的担保（）等必要内容，原则上不得签订无期限和金额的担保合同。(1分)