2024年公司物资采购财的务管理制度（二篇）

第6页共6页2024年公司物资采购财的务管理制度最终决策3.7为确保物资采购工作的时效性与正常运作，特规定：凡需总经理办公会议确定的价格方案，应在一周内给予明确答复；其余方案则需在三天内完成答复。财务部门需与各采购部门紧密协作，确保采购工作的及时性。四、合同签订与内部审核4.1所有经过招标采购的物资，均须依法签订合同。对于非招标采购、非定点采购及零星采购物资，若在同一供货单位年内采购金额累计达到____万元以上，亦应签订正式合同。若事先难以确定是否需要签订合同，应及时与财务部门沟通，并在事后补办相应手续。4.2合同的对外签订由采购部门负责，但在此之前，必须严格遵守公司内部合同签订的审批流程。采购部门需填制内部合同审批单，详细列明供货单位名称、采购物资名称、型号、规格、单价、总金额等信息，并按管理权限逐级送审、签字，待批准后方可正式签订合同。4.3合同正本中，财务部门应保留一份存档。五、采购物资入库及出库管理5.1物资到达后，必须由采购部门联合相关使用部门进行联合验收，确认合格后方可办理入库手续。5.2对于不合格的物资，采购部门需立即与供货商沟通，采取退货、换货或索赔等措施。5.3物资入库前需进行核算与清点，由仓库管理员出具入库单或收料单。该单据一式三联，分别用于仓库登记、采购或供货部门请款报销、财务部门付款记账。5.4循环使用物资入库填写入库单，消耗性物资入库填写收料单。出库时，循环使用物资填写出库单，消耗性物资填写领料单。5.5物料出库必须凭出库单或领料单进行，单据由领用人填写，并经部门经理复核、仓库核量、财务审核及总经理批准后生效。仓库在确认所有签字完整无误后发货。5.6出库单或领料单一式三联，领用部门留存一联作为部门留底，其余两联交仓库。一联用于仓库出库记账，另一联由仓库交财务部门作为发货凭证。5.7领料人在物料出库时如发现问题未当场处理，则视为该物料合格。5.8实行以旧换新的物资，必须交回旧物方可领取新物。5.9仓库需为各部门领用的工具、办公用具、设备等建立台账，记录使用情况，并每年年底进行盘点核对。5.10消耗性物资损失或循环使用物资报废时，仓库需填写相应报告单并经技术人员查验签字认可后入库记录。报告单一式两份，分别由仓库和财务部门留存用于报损销账。5.11对于有消耗定额的消耗性物资，仓库保管员应与相关部门协调控制发放量，物资管理部门（如财务部）应严格审核签字。六、资金付款及报账管理6.1鉴于采购资金使用的特殊性，采购部门可在规定的资金使用计划内先行向财务部门申请用款。待物资报账时再进行详细审核。6.2财务部门在报账过程中需对原始单据进行严格审核，确保无误后方可办理报账手续。审核内容涵盖单据的真实性、完整性及合规性等方面。6.3对于不符合规定的付款申请，财务部门有权拒绝报账。财务人员在报账过程中发现问题的应及时报告并协调处理以确保制度落实与责任明确。6.4财务与物资采购部门应共同对报账物资进行基础数据管理将采购物资的型号规格、供应商、采购单价等信息录入微机管理系统为比价采购提供数据支持。6.5审计部门负责对重要采购事项进行监督审计并直接向董事长（总经理）报告审计结果。七、责任追究公司经营者及高级管理人员应认真执行本规定并支持采购部门与价格监督部门履行职责。责任部门、责任人员及负责人需依据本制度要求结合公司实际情况不断完善物资比价采购管理工作。对于违反本制度损害公司利益造成资产流失的部门和个人将依法追究其责任；情节严重者将依法移送司法机关处理。八、附则本制度适用于公司本部全资、控股公司可参照本制度制定适合本企业的相应管理规定经批准后实施。本制度由公司财务部门负责解释。2024年公司物资采购财的务管理制度（二）最终决策3.7为确保物资采购工作的及时性与正常运作，所有需由总经理办公会议确定的价格方案，必须在一周内给予明确答复；对于其他方案，则应在三天内完成回复。财务部门需与各采购部门紧密协作，以保障采购工作的时效性。四、合同签订与内部审核4.1所有通过招标采购的物资均须签订正式合同。对于非招标采购、非定点采购及零星采购的物资，若在同一供货单位年内采购金额累计达到或超过____万元，同样需签署合同。若事先难以确定是否达到此标准，应及时与财务部门沟通，并在事后补办相关手续。4.2合同的对外签订由采购部门负责，但在正式签订前，必须遵循公司内部合同签订的审批流程。即由采购部门填写内部合同审批单，详细列明供货单位名称、采购物资名称、型号、规格、单价、总金额等信息，并按管理权限逐级送审、签字，待批准后方可正式对外签订合同。4.3合同正本中应至少有一份由财务部门存档保管。五、采购物资入库及出库管理5.1物资到达后，必须由采购部门联合相关使用部门进行联合验收，确认合格后方可办理入库手续。5.2对于不合格的物资，采购部门需与供货商协商，采取退货、换货或索赔等措施。5.3物资入库前需进行核算与清点，由仓库管理员出具入库单或收料单。入库单或收料单一式三联，分别由仓库、采购人员或送货人员、财务部门留存，以作登记、请款报销及付款记账之用。5.4物资出库时，需根据物资性质填写出库单或领料单。出库单或领料单由领用人填写，并经部门经理复核、仓库核量、财务审核及总经理批准后，方可由仓库发货。所有单据一式三联，分别由领用部门、仓库及财务部门留存。5.5若领料人在物料出库时发现问题且未当场处理，则该物料视为合格。5.6实行以旧换新的物资，必须交旧领新。5.7仓库需为各部门领用的工具、办公用具、设备等建立台账，记录使用情况，并每年年底进行盘点核对。5.8对于消耗性物资损失或循环使用物资报废的情况，仓库需填写相应报告单并经技术人员查验签字后入库记录。报告单一式两份，分别由仓库及财务部门留存作报损销账之用。5.9仓库保管员应协调相关部门控制消耗性物资的发放量，物资管理部门应严格审核签字流程。六、资金付款及报账管理6.1鉴于采购资金使用的特殊性，采购部门可在规定的资金使用计划内先向财务部门申请用款。待物资报账时再进行审核。6.2财务部门在报账过程中应对原始单据进行严格审核，确保无误后方可进行账务处理。对于不符合规定的付款申请，财务部门有权拒绝报账。6.3财务人员在报账过程中如发现问题应及时报告或协调处理以确保制度的严格执行与责任的明确落实。6.4财务与物资采购部门应共同对报账物资进行基础数据管理将其型号规格、供应商、采购单价等信息录入微机管理系统为比价采购提供数据支持。6.5审计部门应对重要采购事项进行监督审计并直接向董事长（总经理）报告审计结果。七、有关责任公司经营者及高级管理人员应认真执行本规定并全力支持采购部门及价格监督部门履行职责。责任部门、责任人员及其负责人