2024年内部审计工作计划范例（二篇）

第2页共2页2024年内部审计工作计划范例按照“围绕中心、突出重点，统筹安排、服务大局，依法审计、确保质量”的核心理念，依据____年度园林集团的整体工作部署，我们特制定以下内部审计计划：一、经济责任审计类（共计____项）审计目标及关键领域：基于____年度下属企业主要领导的人事调整情况，计划对园林集团下属四家子公司的四位原董事长实施离任经济责任审计。审计将聚焦于领导干部任职期间的工作目标达成情况，法律法规与国家政策的遵循情况，财务收支与资产管理的规范性，重大经济决策及内控制度的执行状况，重大投资项目的建设与管理，以及领导干部在党风廉政建设与财经纪律遵守方面的表现。二、PPP项目专项审计类（共计____项）审计目标及重点方向：针对股份公司投资的____市工程建设有限责任公司与工程建设有限公司的PPP项目，将开展专项审计。审计内容主要包括PPP项目管理制度的完善与执行状况，股权投资的资金来源，债权资金的安排，融资增信的规范性，合资合作的引入情况，退出机制的完备性，以及SPV公司的绩效考核情况。三、管理类专项审计（共计____项）审计目标及重点领域：依据集团发布的《____进一步改进和完善经营管理和风险防范的指导意见》，我们将对股份公司、风旅公司及苏园资产的经济合同管理、招投标管理、施工过程管理、资信管理、资金管理、印鉴管理等方面进行执行情况的监督检查，并特别关注潜在的风险点。四、内控体系评价审计目标及评估范围：本项审计旨在对集团本部及所有成员企业的内控体系进行全面评价，重点考察其建立健全的完善程度及执行的有效性。评价范围将依据财务报告的重要性水平、集团公司的具体要求、公司的行业特性，以及公司经营业务的新变化、新趋势来确定，特别关注高风险领域。五、内审整改落实情况跟踪审计（共计____项）审计目标及跟踪内容：针对往年审计中发现的问题，我们将对以下审计项目的后续整改落实情况进行跟踪审计，具体包括：园林发展股份有限公司董事长的经济责任审计整改情况，福泽顺有限责任公司PPP项目专项审计的整改落实情况，香山古建园林工程有限公司项目管理情况审计的整改情况，风景旅游发展有限公司及____市苏园资产经营有限公司内控缺陷的整改情况。六、配合类检查和审计（一）配合集团工联会经审委开展同级工会及其所属企业基层工会____年度工会经费使用管理的审计工作。（二）与纪检监察部门协作，开展清风行动专项检查。（三）协助市审计局完成原法人代表的离任审计工作。2024年内部审计工作计划范例（二）一、财政收支审计根据省审计厅的统一部署与要求，我县本年度精心规划并实施了共计____项财政收支审计项目，具体涵盖以下三个方面：1.本级预算执行审计：共启动____项审计任务，旨在深入审查县财政局、民政局、人口和计划生育局、法院、检察院、经贸局、信访局等关键部门的预算执行情况，确保财政资金使用的合规性与效率性。2.地税系统审计：部署了____项审计项目，并进一步扩大审计范围，对包括啤酒有限公司、石材有限公司、液压机械有限公司等在内的____家纳税企业进行延伸审计，以全面评估地税系统的征管效能及企业的纳税合规性。3.乡镇财政决算审计：针对镇、乡、镇等行政区域，实施了____项财政决算审计，旨在加强乡镇级财政管理，确保财政资金的透明化与规范化使用。二、经济责任审计为强化干部监督管理，经与县委组织部充分沟通与协商，本年度我县计划结合其他专业审计项目，加大对任中经济责任审计的力度，共安排____项任中经济责任审计任务，重点对县交通局、科技局、统计局等____家单位的主要负责人进行经济责任审计。同时，离任经济责任审计将根据县委组织部的具体安排灵活开展，以确保审计工作的时效性与针对性。三、财务收支审计为提升行政、事业单位的财务管理水平，本年度我县共规划了____项财务收支审计项目。其中，市局项目____项，主要针对县物价局、水利局等部门的财务收支情况进行审计；县局项目则覆盖经济开发区管委会、县供销合作联社等____家单位，重点审计其____年度的财务收支状况，确保各项经济活动的合法性与真实性。四、资产、负债、损益审计为加强对企业及公共事业单位资产负债损益情况的监督与管理，本年度我县安排了____项资产负债损益审计项目，重点对县农村信用合作联社、自来水公司等关键领域的资产负债及损益情况进行全面审计，以揭示潜在风险，促进资产保值增值。五、投资审计为优化投资结构，提高投资效益，市局本年度共规划了____项投资审计项目。这些项目涵盖了三中搬迁跟踪审计、经济适用房决算审计等多个领域，旨在通