《项目论证与评估》第十一章课件公开课教案教学设计课件

项目论证与评估

第11章项目后评估

第11章项目后评估

本章主要内容：

11.1项目后评估的概述

11.2项目后评估的种类及其内容

11.3项目后评估的程序

11.4项目后评估中的数据处理

11.5项目后评估的技术方法

11.6项目后评估的结果反馈与应用

第11章项目后评估

项目论证与评估不仅有为项目决策提供支持而开展的项目前评估和项目跟踪评估，也需要为总结经验和教训以及为项目后续发展所开展的项目后评估。项目后评估既可以用来重新审视和评价项目前评估与跟踪评估的好坏以及项目初始决策和跟踪决策的结果好坏，并且可以为未来更科学地开展新项目的前评估和跟踪评估以及项目的初始决策和跟踪决策提供参考和支持。项目后评估是整个项目评估的一个重要组成部分，是在项目整个生命周期中与项目前评估、项目跟踪评估并列的项目评估工作的重要一环。第11章项目后评估

11.1项目后评估的概述

11.1.1项目后评估的定义

本书中所讲的项目后评估是指在项目建成竣工验收并投产一段时间以后，使用项目实际的建设成果和运行情况所作的一种项目评估。项目后评估是对照项目决策和设计中确定的项目技术经济要求，分析和评价项目决策、实施和运行中的成绩和问题，评估项目实施和运行的实际效果、效益、作用和影响，判断项目既定目标的实现程度，以及总结项目的经验和教训，以便为指导后续的拟建新项目和调整改进已建成的项目或修改组织的项目决策大政方针等所作的一种项目评估工作。

第11章项目后评估

第11章项目后评估

第11章项目后评估

第11章项目后评估

11.1.2项目前后评估的区别项目前评估和项目后评估既有共同点，也有许多的不同点。二者既是相对独立与分别进行的，又紧密联系和相互关联的。项目前后评估在评估原则和方法上没有太大的区别，都需要使用定量和定性相结合的评估方法。但是两者评估的时点不同，一个是在项目实施前开展的，一个是在项目建成并运营一定时期后开展的，甚至是在项目全生命周期完结以后开展的。同时，项目前评估和项目后评估的做法和作用与功能也不完全相同。第11章项目后评估

11.1.2项目前后评估的区别项目前评估是在项目开始实施以前为分析和确定项目是否可行和开展项目决策服务的，项目前评估使用预测技术和数据来评估项目未来的成本和收益以分析确定项目是否可行。项目后评估则是在项目建成并运行一段时间之后，为总结项目实施和运营情况而通过使用实际数据对项目成果所进行的分析和评估。项目前评估的根本目的是为开展项目决策，项目后评估的根本目的是为了总结经验教训。另外，二者的评估指标和方法也不同，项目前评估的主要使用财务指标分析判别项目的可行情况和收益情况，而项目后评估主要使用绩效指标分析和判别项目的实施和运行绩效情况。第11章项目后评估

11.1.3项目后评估的原则和作用项目后评估的原则（1）独立性原则

（2）科学性原则

（3）实用性原则

（4）透明性原则

（5）反馈性原则第11章项目后评估

第11章项目后评估

第11章项目后评估

第11章项目后评估

第11章项目后评估

第11章项目后评估

第11章项目后评估

项目后评估的作用项目后评估多数是由项目决策者提出并由项目评估专家去完成的，项目业主或项目法人可以根据自己的需要去组织和进行项目后评估。但是项目后评估一般应由独立的项目评估咨询机构完成，也可由项目决策者自行组织各方面的专家独立去完成。这些“独立”的专家们应该是从事项目评估或项目所属专业领域的专家，而且他们应是没有参加过所要评估项目的项目前评估和项目决策的人。

第11章项目后评估

项目后评估的作用项目后评估多数是由项目决策者提出并由项目评估专家去完成的，项目业主或项目法人可以根据自己的需要去组织和进行项目后评估。但是项目后评估一般应由独立的项目评估咨询机构完成，也可由项目决策者自行组织各方面的专家独立去完成。这些“独立”的专家们应该是从事项目评估或项目所属专业领域的专家，而且他们应是没有参加过所要评估项目的项目前评估和项目决策的人。

第11章项目后评估

项目后评估应对项目实施和运行过程中每个阶段的绩效和决策进行定量和定性的分析，重点包括根据国家和地方法律法规对项目实施绩效和项目主要情况，以及项目的技术经济指标和社会与环境影响，特别是项目的决策和管理工作质量和效果等进行全面的评估。项目后评估的目的主要作用有如下三个方面

（1）反馈信息的作用（2）评价绩效的作用（3）总结和学习作用

第11章项目后评估

11.2项目后评估的种类及其内容

11.2.1侧重于绩效评价的项目后评估

侧重于项目实施和运行绩效的项目后评估是在项目完成和运行一段时间以后所进行的项目后评估，一般认为项目完成并运行2-3年左右就可以做这种项目后评估。侧重于项目实施和运行绩效的项目后评估需要对照在项目立项或可行性分析阶段所做的项目前评估与可行性研究报告，以及项目既定的目标和指标去分析和评价项目实际实施和运行的结果情况，并且需要通过对于项目实际与目标的比较分析找出二者之间的差异并分析造成这些差异的原因。对于项目实施和运行效果的评估主要使用项目前评估与项目实际情况的对比分析方法和问题原因分析方法。具体内容包括以下几个方面：第11章项目后评估

(1)项目既定目标和计划的合理性评估这种项目后评估中的首要任务是要对项目既定目标和计划的正确性和合理性进行分析和评估。

(2)项目实际环境与条件的发展变化评估这种项目后评估中的第二项任务是要对制定项目目标和计划时的项目环境与条件假设的正确性和合理性进行分析和评估。

(3)项目既定目标和计划的实现情况评估这种项目后评估中的第三项任务是对项目目标和计划实现情况的分析和评估，从而最终给出项目实施和运行绩效的评估结果。第11章项目后评估

11.2.2侧重于改善决策的项目后评估

1.侧重于项目后续可持续发展的项目后评估这种项目后评估主要是对于项目生命周期尚余部分的后续发展的情况进行全面的评估，然后对照项目前评估中对于这方面的预测和未来可能的项目环境与条件，全面修订项目后需运行和改造的某些大政方针和政策，从而更好地适应和改进项目未来的运行环境与条件，甚至进一步采取各种改进的技术与经济措施，以确保项目在未来能够可持续发展和产生更好的效益和效果。

2.侧重于改善组织未来的项目决策的后评估这种项目后评估主要是全面地总结和评估项目的最终情况，然后对照项目前评估给出的结果去分析和评价整个项目的大政方针和决策与计划中存在的问题和经验与教训，以便组织在未来的项目中能够接受这些经验和教训而改进自己在项目方面的政策、管理和决策。第11章项目后评估

11.2.3侧重于环境影响的项目后评估

1.项目对于自然环境影响的后评估项目对于自然环境影响的后评估是对照项目前评估时批准的项目环境影响报告书，重新审查项目对于环境影响的实际结果，并评估二者之间的差异及其原因的一种后评估。这种后评估最主要的内容包括：审查项目决策中有关环境管理的决定和规定以及参数选择的可靠性和实际效果，审查项目实施自然环境影响评估报告和项目自然环境实际影响现状的差异。同时，进一步对有可能产生突发性事故的项目环境影响风险要进行进一步的识别和分析。（1）项目的污染控制评估（2）项目的自然资源利用和保护评估（3）项目对区域生态环境的影响评估第11章项目后评估

11.2.3侧重于环境影响的项目后评估

1.项目对于自然环境影响的后评估项目对于自然环境影响的后评估是对照项目前评估时批准的项目环境影响报告书，重新审查项目对于环境影响的实际结果，并评估二者之间的差异及其原因的一种后评估。这种后评估最主要的内容包括：审查项目决策中有关环境管理的决定和规定以及参数选择的可靠性和实际效果，审查项目实施自然环境影响评估报告和项目自然环境实际影响现状的差异。同时，进一步对有可能产生突发性事故的项目环境影响风险要进行进一步的识别和分析。（1）项目的污染控制评估（2）项目的自然资源利用和保护评估（3）项目对区域生态环境的影响评估第11章项目后评估

2.项目对于社会环境影响的后评估

项目对于社会环境影响的后评估主要是分析和评价项目对国家或地方的社会发展目标的实际影响情况，以及对照项目社会环境影响的前评估与后评估结果最终给出项目对于社会环境影响的后评估结论。（1）项目对于就业的影响评估（2）项目对地区收入及其分配的影响评估（3）项目对居民生活条件和生活质量的影响评估（4）项目对于地方和社区发展的影响评估（5）项目对于文化教育和民族宗教的影响评估

3.项目对于技术和经济环境的适应和影响后评估（1）项目对于技术环境的适应和影响后评估（2）项目对于财务环境的适应和影响后评估（3）项目对于国民经济环境的适应和影响后评估第11章项目后评估

第11章项目后评估

第11章项目后评估

第11章项目后评估

第11章项目后评估

第11章项目后评估

11.3项目后评估的程序

项目后评估是一个完整的过程，从项目后评估的计划到项目后评估报告的编制构成了项目后评估程序的程序和过程。

11.3.1项目后评估的计划阶段

1.项目后评估的计划编制

项目后评估计划的制订最好是在项目前评估和项目实施的过程中就确定下来，以便项目管理者和执行者在项目实施过程中就注意收集资料。从项目全生命周期的概念出发，每一个项目都应计划和准备项目后评估的工作。因此，有些国家和地方会以法律或法规的形式，把项目后评估作为项目管理中一个必不可少的阶段。项目前评估和项目计划是项目后评估的基础和对象，所以项目后评估的计划安排必须与项目前评估和项目跟踪评估的计划安排一起考虑，以便使其能够更好地为组织的项目决策服务。第11章项目后评估

2.项目后评估内容的确定

项目后评估涉及的范围十分广泛，一般项目后评估的内容要具体予以确定，而且要限定在可行的范围之内。项目后评估的内容通常要以项目后评估任务书的形式确定，任务书中主要的内容有：项目后评估的目的，项目后评估的范围，项目后评估的内容，项目后评估的方法，项目后评估使用的指标体系，项目后评估的经费和进度。有关项目后评估需要完成的特定要求，在任务书中也必须给出十分明确而具体的说明。第11章项目后评估

3.项目后评估专家的选择和组织

项目后评估的实施工作通常可以采用组织自我评估或独立专家评估两种方式，但是多数情况下应该使用独立专家评估的方式，从而保障项目后评估的客观性。可以委托给独立的项目评估机构或咨询单位去实施，也可以由企业去组织独立的项目评估专家去实施。此时需要组织独立的项目后评估专家组，专家组中的专家可以有内部和外部两部分专家组成，组织内部专家更为熟悉项目前评估和项目跟踪评估的情况和过程，而外部专家则更为客观公正和更加熟悉项目后评估的专业和程序，二者合作就能更好地做出独立项目后评估的结论。第11章项目后评估

11.3.2项目后评估的实施阶段(1)项目后评估的书面数据资料收集

(2)项目后评估的现场调查与资料整理

(3)项目后评估的全面分析和做出结论

第11章项目后评估

11.3.3项目后评估的结果和报告

项目后评估的结果和报告是项目后评估的最后一步的工作，它是项目后评估结果给出和报告的汇总与撰写。项目后评估的报告必须真实地反映这种评估的客观结果，必须客观地说明分析与评价发现的问题，认真全面地给出项目后续发展的对策和建议。项目后评估报告没有固定的内容和格式要求，但是对于项目后评估报告的质量有要求，这主要包括：项目后评估报告的文字和数据必须准确、清晰和实事求是，项目后评估报告应尽可能不要过多使用专业化词汇，项目后评估报告中应该包括：摘要、项目概况、评估内容、主要问题、原因分析、经验教训、结论和建议、评估方法说明、评估结论等主要内容。第11章项目后评估

11.3.3项目后评估的结果和报告

项目后评估的结果和报告是项目后评估的最后一步的工作，它是项目后评估结果给出和报告的汇总与撰写。项目后评估的报告必须真实地反映这种评估的客观结果，必须客观地说明分析与评价发现的问题，认真全面地给出项目后续发展的对策和建议。项目后评估报告没有固定的内容和格式要求，但是对于项目后评估报告的质量有要求，这主要包括：项目后评估报告的文字和数据必须准确、清晰和实事求是，项目后评估报告应尽可能不要过多使用专业化词汇，项目后评估报告中应该包括：摘要、项目概况、评估内容、主要问题、原因分析、经验教训、结论和建议、评估方法说明、评估结论等主要内容。第11章项目后评估

11.4项目后评估中的数据处理项目后评估所使用的数据资料既包括项目前评估中的预测数据和项目事实上发生的实际数据，也包括人们在项目后评的时候对于项目未来将要发展的预测数据。项目后评估用的项目前评估的预测数据、项目实际发生数据和项目后评估的预测数据必须经过一定的数据处理，从而使它们具有可比性。第11章项目后评估

11.4.1项目后评估实际统计数据的处理第11章项目后评估

1.项目后评估实际数据的处理原则（1）真实性原则（2）可比性原则

2.项目后评估实际数据的处理方法（1）按项目后评估时点为基准年的处理方法（2）按项目完工时点为基准年的处理方法

基准年的物价指数为100%，已经发生现金流的年份的物价指数根据国家或地区统计部门公布的物价系数进行换算，然后调整各年的现金流量。第11章项目后评估

11.4.2项目后评估预测数据的处理方法如果项目后评估的时点是在项目运行阶段中，此时就会有项目后续阶段的预测数据，这是一种尚未发生的项目后续时间的预先估计和推测数据，是在项目现实发生数据的基础上所做出的一种推断和预计。

这种推测的原则和方法分述如下。

1.项目后评估预测数据的处理原则（1）惯性原则（2）类比原则（3）相关原则（4）概率原则

2.项目后评估预测数据的处理方法（1）回归分析法（2）趋势分析法（3）专家调查法第11章项目后评估

11.5项目后评估的技术方法

11.5.1项目后评估的逻辑框架法最早是1970年美国国际开发署（USAID）开发并使用逻辑框架法（LogicalFrameworkApproach,LFA），当初就是作为一种项目设计、计划和评估的方法使用的。

1.逻辑框架法的介绍逻辑框架法是一种概念化分析和论述项目的方法，它使用一张简单的框图来清晰地分析一个复杂项目的内涵和关系，使之更易理解。逻辑框架法是将几个内容相关且必须同步考虑的动态因素组合起来，通过分析它们的关系及其目标、实际结果来评估一个项目或工作。逻辑框架法为项目计划者和评估者提供一种分析的思路和框架，通过对项目目标和达到目标所需手段的逻辑关系分析去确定工作的范围和任务和评价它们的结果。第11章项目后评估

11.5项目后评估的技术方法

11.5.1项目后评估的逻辑框架法最早是1970年美国国际开发署（USAID）开发并使用逻辑框架法（LogicalFrameworkApproach,LFA），当初就是作为一种项目设计、计划和评估的方法使用的。

1.逻辑框架法的介绍逻辑框架法是一种概念化分析和论述项目的方法，它使用一张简单的框图来清晰地分析一个复杂项目的内涵和关系，使之更易理解。逻辑框架法是将几个内容相关且必须同步考虑的动态因素组合起来，通过分析它们的关系及其目标、实际结果来评估一个项目或工作。逻辑框架法为项目计划者和评估者提供一种分析的思路和框架，通过对项目目标和达到目标所需手段的逻辑关系分析去确定工作的范围和任务和评价它们的结果。第11章项目后评估

2.逻辑框架法在项目后评估中的应用项目后评估和项目前评估一样都是为了项目管理和决策服务的。项目后评估主要需要解决三个问题：一是项目原定目标和目的是否达到了，二是项目是否对环境有不利影响，三是项目后续阶段会如何发展和应该如何应对。因而，项目后评估要回答三个问题：一是项目原定目标和目的达到的程度，二是项目对环境的影响程度，三是项目未来可持续发展的情况。逻辑框架法可以针对这三个方面的问题进行全面的评估。在编制项目后评估的逻辑框架之前，人们应设立一张项目前评估、项目实际情况和项目后续发展预测数据的对比表，以求找出在逻辑框架表中应填写的主要内容。第11章项目后评估

第11章项目后评估

11.5.2项目后评估的对比分析法

项目后评估也可以使用对比分析的方法，这种项目后评估方法的基本原则是必须在同度量基础上进行对比分析。这种对比分析包括：项目前评估结果和项目后评价结果的对比分析，项目前评估预计数据和项目实际结果数据的对比分析，有无项目的经济技术情况对比分析等。

这种对比分析法的目的就是要找出项目在实施和运行中的发展变化和差距，从而分析和找出项目的成败的程度及其原因和改进的方法，具体有如下几种对比分析的技术方法。第11章项目后评估

1.有无对比分析法

所谓有无对比分析法是指将项目实际发生的结果及其带来的影响，与假定没有开展该项目而可能发生的情况进行全面的对比分析，从而度量出项目的真实效益、影响和作用。这种有无对比方法的重点是要分析项目的实际效果、作用和影响，这种对比分析方法可用在侧重于项目效益后评估和项目影响后评估中，所以它是项目后评估方法中一个重要部分。2.前后对比分析法前后对比分析法是指将项目前评估结果与项目后评估结果进行对比分析的项目后评估技术方法。因为项目前评估结果是使用预测数据做出的项目评估结果，而项目后评估是使用项目实际结果和部分项目后续阶段预测数据做出的项目评估结果。所以通过二者的对比分析就能找出项目的绩效和项目所存在问题以及未来应对的措施。第11章项目后评估

11.5.3其他的项目后评估技术方法

1.层次分析法层次分析法是一种定性和定量相结合的分析方法，它也可以用来做项目的后评估。按照各个因素之间的隶属关系自上而下排列成相应的层次结构，在每一层次上依照某一特定准则对该层次各因素进行分析比较求得每一层要素的相对重要程度和各项因素的权重值，然后对于项目前后评估的数据进行比较分析并最终给出评估结果。由于项目后评估往往会涉及到众多的因素和指标，所以运用层次分析法可以从系统角度对项目总体效果给出一个全面而客观的整体后评估。第11章项目后评估

11.5.3其他的项目后评估技术方法

1.层次分析法层次分析法是一种定性和定量相结合的分析方法，它也可以用来做项目的后评估。按照各个因素之间的隶属关系自上而下排列成相应的层次结构，在每一层次上依照某一特定准则对该层次各因素进行分析比较求得每一层要素的相对重要程度和各项因素的权重值，然后对于项目前后评估的数据进行比较分析并最终给出评估结果。由于项目后评估往往会涉及到众多的因素和指标，所以运用层次分析法可以从系统角度对项目总体效果给出一个全面而客观的整体后评估。第11章项目后评估

2.因果分析法由于一些项目的建设周期较长，在整个项目的建设过程中会受到社会经济发展变化与国家政策等内外部因素的影响，这些项目实施中的主客观因素影响会导致项目实际的技术经济指标与项目前评估阶段的预测发生一定的偏差，而且对于项目的实施和运行效果发生较大影响。

因此在项目后评估时除了要评估这些因素影响的结果以外，还要使用因果分析法去发现问题、分析问题，分析问题原因和提出解决这些问题的对策、措施和建议，以便消灭今后的运营效果能够得以改善。这方面的分析方法只能使用因果分析法，即分析和发现项目实际与预测差距与变化的原因分析方法和总结经验教训并提出改进或完善措施与建议的方法。第11章项目后评估

3.综合评估法一个项目的优劣通常应该是综合性的，这需要表现为该项目实施的技术效果（表现为技术的先进性、适用性、可靠性、灵活性、安全性等方面）、经济效果（投资少、效益高）、社会效果（减轻劳动强度、提高当地居民的生活质量、改善环境、减轻污染等）等方面的全面优化。特别是对于大型建设项目，还应该有政治效果（有利于巩固社会主义制度、提高国际地位、有利于国家各项政策的贯彻、有利于各民族的团结）和国防效果（有利于巩固国防和防止敌人突然袭击）等等。项目后评估的综合评估法就是评估项目整体效果的方法。项目后评估的综合评估法有两个作用：其一是对于项目各部分、各阶段和各层次的综合评估，从而谋求项目整体评估的结果。其二是从不同角度（业主、承包商、政府等）对于项目结果的综合评估。第11章项目后评估

4.成功度评估法项目后评估还可以使用成功度评估的方法，项目成功度评估法需要对照项目前评估所确定的项目目标去分析项目实际结果，以评估项目目标的实现程度。在做项目成功度评估时要十分注意项目原定目标的合理性、可实施性的评估，以及项目条件与环境发展变化的影响评估，以便根据实际情况评估项目的成功度。成功度评估法需要依靠评估专家或专家组的经验，综合项目各项指标的评估结果，对项目的成功程度做出最终的评价和结论。第11章项目后评估

11.6项目后评估的结果反馈与应用项目后评估报告的要求

1.项目后评估报告的内容要求

（1）项目背景

（2）项目前评估的情况

（3）项目实际实施情况

（4）项目实际运营情况

（5）项目后评估数据

（6）项目对比评估数据

（7）结论和经验教训

（8）建议与对策等

2.项目后评估报告的格式要求

（1）报告封面与简介

（2）报告的正文

（3）报告的附件

第11章项目后评估

11.6.2项目后评估信息的反馈和应用

项目后评估信息的反馈是指将项目后评估的结果送达到项目相关利益主体的工作，项目后评估信息的反馈是项目后评估成果能否真正起到作用的关键环节之一。项目后评估信息反馈和