2022-2023年中级银行从业资格之中级个人理财模拟考试试卷A卷（含答案）

2022-2023年中级银行从业资格之中级

个人理财模拟考试试卷A卷含答案

单选题（共60题）

1、按照以死亡为始付保险金条件的合同所签发的保险，未经

（）,不得转让或质押。

A.被保险人书面同意

B.保险人口头同意

C.被保险人口头同意

D.保险人书面同意

【答案】A

2、下列各项符合保险利益构成要件的是（）。

A.违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益

B.政治利益

C,根据有效的租赁合同所产生的租金收益

D.刑事责任

【答案】B

3、（）是整个个人财务规划中不可缺少的部分，是为了退休后能

够享受自立、尊严、高品质的生活。

A.投资规划

B.退休养老规划

C.风险管理规划

D.银行储蓄存款规划

【答案】B

4、张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12罗

目前读初一。家庭年税后收入为30万元，张先生20万元，妻子刘

女士10万元。家庭目前有房屋（市值）100万元，汽车（折旧）10万元，

目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12万元。

其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：

准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计

120万元。

A.用已投保的寿险保单进行保单贷款

B.将国家基本养老账户中属于个人的部分提取出来应急

C.将已投保的寿险保单进行退保领取退保金

D.将房屋进行逆按揭

【答案】A

5、激发客户寻找理财师服务的动因往往是客户自身情况的一些变化，

客户寻找理财师服务的动因中，家庭状况的改变不包括（）。

A.结婚、离婚

B.迁居移民

C.丧偶

D.离职或临近退休

【答案】D

6、下列属于对中小企业进行界定的定量方面的指标是（）

A.企业的组织形式

B.所处行业地位

C.融资方式

D.资产总值

【答案】D

7、最新建筑企业资质标准施工劳务分包资质（）。

A.分专业，分等级

B.分专业，不分等级

C.不分专业，分等级

D.不分专业，不分等级

【答案】D

8、投资者预期某股票价格将上升，于是预先买入该股票，如果股票

价格上升，便可以将先前买入的卖出获利。这种交易方式成为（）o

A.现货交易

B.期权交易

c.空头交易

D.多头交易

【答案】D

9、如果何先生在儿子上大学时一时资金周转存在困难，何先生想通

过教育贷款的方式解决，下列四项中不属于教育贷款形式的是

（）。

A.商业性银行贷款

B.财政贴息的国家助学贷款

C.学生贷款

D.特殊困难贷款

【答案】D

10、基金宣传推介材料中可以登载的是（）。

A.第三方专业机构的评价结果，但应当列明第三方专业机构的名称

及评价日期

B.基金管理人管理的刚成立三个月的基金业绩

C.其他单位或个人的推荐性文字

D.预测该基金的投资业绩

【答案】A

11、关于证券市场线和资本市场线，下列说法正确的是（）o

A.资本市场线描述的是无风险资产和任意风险资产形成的资产组合

的风险与收益的关系

B.证券市场线描述的是由无风险资产和市场组合形成的资产组合的

风险与收益的关系

C.证券市场线反映了均衡条件下，任意单一资产或者资产组合的预

期收益与总风险之间的关系

D.资本市场线反映了有效资产组合的预期收益与总风险的关系

【答案】D

12、随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越

高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育

金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年

8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。

由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运

用，因此想就有关问题向理财师咨询。

A.有些教育保险可分红，所以这类保险买得越多越好

B.教育保险具有强制储蓄的功能

C.一旦银行升息，参照银行存款利率设定的险种的现金回报率将低

于现行银行存款利率

D.保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多

【答案】A

13、下列关于货币型理财产品的表述，错误的是（）o

A.投资期短，资金赎回灵活

B.保障本金

C.收益安全性高

D.主要投资于货币市场的理财产品

【答案】B

14、王先生夫妇今年都刚过40岁，年收入20万元左右，打算60岁

退休，估计夫妇退休后第一年生活费为10万元，考虑到通货膨胀的

因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3%的速度增长。预计

两人寿命可达80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资

金。夫妻俩均享受国家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大

约4万元退休金。夫妻俩在退休

A.120

B.180

C.200

D.250

【答案】A

15、下列不属于商业银行中间业务的是（）。

A.承销金融债券业务

B.代理买卖外汇业务

C.代理销售基金

D.银行间同业拆借业务

【答案】D

16、期末年金是指在一定时期内每期（）等额收付的系列款项。

A.期初

B.期末

C.期中

D.期内

【答案】B

17、（）主要包括学校学生贷款、国家助学贷款、商业助学贷款

等。

A.长期教育投资规划工具

B.传统教育投资规划工具

C.特别投资规划工具

D.短期教育投资规划工具

【答案】D

18、家庭资产负债表不包括（）。

A.资产

B.负债

C.净资产

D.资本

【答案】D

19、赵先生打拼多年，积累大量财富，终身未婚，膝下有一养子，

另有一个亲姐姐。赵先生临终前未留下任何遗嘱，回答下列问题。

A.公证遗嘱

B.代书遗嘱

C.自书遗嘱

D.录音遗嘱

【答案】A

20、关于保险利益，下列说法错误的是（）。

A.保险利益是保险合同成立的必备要件之一

B.投保人具有保险利益是保险合同生效的依据和条件

C.投保人丧失了保险利益会导致保险合同无效

D.保险人在不知情的情况下与不具有保险利益的人订立了保险合同,

由于保险人是善意的，该保险合同有效

【答案】D

21、理财师在为客户进行投资规划前，首先要了解客户的风险属性,

判断客户的风险属性，要将（）与风险容忍态度两者综合考虑。

A.风险承受能力

B.风险偏好

C.家庭财富

D.个人收入

【答案】A

22、理财资金用于投资公开或非公开市场交易的资产组合，商业银

行应具有明确的投资标的投资比例及募集资金规模计划，应对资产

组合及其项下各项资产进行独立的尽职调查与风险评估，并由（）

核准评估结果后，在理财产品发行文件中进行披露。

A.产品开发机构

B.高级管理层

C.法律合规部门

D.风险管理部门

【答案】B

23、因劳务分包人原因造成作业期限延误的，劳务分包人应承担由

此给（）造成的损失。

A.承包人

B.工程业主

C.专业分包人

D.其他第三方

【答案】A

24、（）不属于普通家庭的债务类型。

A.主动性负债

B.消费性负债

C.投资性负债

D.自用性负债

【答案】A

25、客户王女士在理财师小李的推荐下购买了一种资产配置。几年

后，在评估金额时，小李发现该配置的詹森比率为0.8%,表明该资

产配置过去几年的实际收益率（）。

A.比无风险收益高0.8%

B.比无风险收益低0.8%

C.比市场平均水平高0.8%

D.比市场平均水平低0.8%

【答案】C

26、甲为自己投保一份人寿保险，指定其妻为受益人。甲有一子4

岁，甲母50岁且自己单独生活。某日，甲因交通事故身亡。对该份

保险的保险金处理正确的是（）。

A.应作为遗产由甲妻、甲子、甲母共同继承

B.应作为遗产由甲妻一人继承

C.应作为遗产由甲妻、甲子继承

D.应全部支付给甲妻

【答案】D

27、自由结余占（）的比率过高，往往体现出较低的理财积极

度。

A.总支出

B.总收入

C.总结余

D.理财支出

【答案】C

28、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保

险合同的规定，孩子。岁到15岁期间为交费期，每年保费3650

元.年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初

领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金,

年初领取。

A.11.30%

B.27.20%

C.18.72%

D.25.68%

【答案】C

29、关于金价与美元的关系，下列说法正确的是（）。

A.如果美元走势强劲，那么金价将下降

B.如果美元走势强劲，那么金价将上升

C.如果美元走势强劲，那么金价将不变

D.如果美元走势强劲，金价变化不能确定

【答案】A

30、退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的

差距就是客户应该自筹的退休资金，即（）。

A.退休规划的资金缺口

B.养老金替代额

C.客户预期投资回报额

D.客户资产状况

【答案】A

31、2011年6月何先生与王女士结婚，2014年5月王女士作为投保

人为何先生投保了一份定期寿险，同时王女士为唯一受益人。二人

婚后无子女，何先生的父母尚在。

A.由受益人独立享有

B.由何先生的父母享有

C.应当作为何先生的遗产处理

D.由王女士和何先生的父母共同享有

【答案】A

32、下列关于基金特点的表述，不正确的是（）o

A.基金通过进行规模经营，降低交易成本，从而获得规模收益

B.基金通过有效的资产组合降低投资风险

C.基金的投资收益全部归基金投资者所有

D.基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责

【答案】C

33、在（）上，银行等金融机构之间进行短期的资金借贷，以调

剂资金余缺。

A.同业拆借市场

B.商业票据市场

C.回购协议市场

D.银行承兑汇票市场

【答案】A

34、下列关于ETF（交易所上市基金）的表述，不正确的是（）。

A.ETF与开放式基金有着本质区别

B.ETF不可以用现金申购或赎回

c.ETF在交易便利性方面与其他指数型开放式基金不同

D.个人投资者可以在交易所购买ETF份额

【答案】A

35、彭教授准备将自己多年来的学术成果交给一家出版社出版，预

计稿酬所得为18000元。

A.798

B.1050

C.672

D.1008

【答案】A

36、信用条件可以使应收账款的资金成为增加利润的积极因素，下

列关于信用期的制定的说法，不正确的是（）。

A.信用期的制定可以分为三步

B.首先应该计算延长信用期所增加的利润

C.最后计算放宽信用条件而需增加的资金占用额

D.信用期的制定还需要考虑赊账企业的信用标准

【答案】C

37、PMI指数（）为荣枯分水线。

A.30

B.50

C.70

D.60

【答案】B

38、在家庭收支表中，下列属于工作收入的是（）o

A.企事业单位的承包经营所得

B.财产租赁和转让所得

C.财产继承所得

D.特许使用权使用费所得

【答案】A

39、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计

夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元（退休后每年初从退休金中

取出当年的生活费用）。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活

费用预计会以年4%的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25年,

现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投

入一笔固定的资金进行退

A.2087600

B.2068700

C.1946640

D.2806700

【答案】C

40、理财规划书中的投资规划建议不包括（）。

A.理财产品教育

B.对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定

C.对现阶段的资产配置的建议

D.对现阶段的产品配置的建议

【答案】A

41、同一顺序的继承人有两人以上时，遗产分配的比例应首先坚持

（）。

A.均等分配原则

B.照顾原则

C.权利义务一致原则

D协商原则

【答案】A

42、股票按股东承担风险和享有权利情况来划分，可以分为（）。

A.记名股票和无记名股票

B.面额股票和无面额股票

C.流通股票和非流通股票

D.普通股股票和优先股股票

【答案】D

43、关于人寿保险在财富传承中作用的表达错误的是（）。

A.合理避税是现阶段高资产人群投保高额保险单的驱动因素之一

B.通过合理安排在为投保人及受益人构建了一层保护膜

C.人寿保险单不指定受益人，也能保证被保险人在一定程度上避免

家庭内部的纷争

D,人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失

【答案】C

44、某工程承包作业5000计划每平方米单位用工5个工日，每

个工日单价40元，计划工期为306天，计划劳动生产率指数为

120%。计划平均人数为（）。（保留整数）

A.80

B.82

C.90

D.100

【答案】B

45、商业银行应详细记录理财业务人员的培训方式、培训时间及考

核结果等，未达到培训要求的理财业务人员应（）。

A.取消银行业从业资格

B.取消个人理财业务活动资格

C.暂停从事理财产品销售活动

D.在继续个人理财业务活动的同时接受再培训

【答案】C

46、代书遗嘱应当有（）以上的见证人在场见证。

A.2个

B.3个

C.4个

D.5个

【答案】A

47、（）开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国

银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。

A.中资商业银行（不包括城市商业银行和农村商业银行）

B.城市商业银行

C.农村商业银行

D.外资独资银行

【答案】A

48、下列关于信托的说法，不正确的是（）。

A.信托财产按约定条件由受托人进行管理或处置

B.委托人是信托财产的合法所有者

C.信托财产的受益人只能是委托人本人

D.信托目的有可能达到或实现

【答案】C

49、下列债券中，对市场利率最敏感的是（）。

A.5年期，息票率8%

B.10年期，息票率10%

C.5年期，息票率10%

D.10年期，息票率8%

【答案】D

50、在制定退休规划时，应适当多估计支出，少估计收入，预估寿

命时最好以当地人均寿命为基准增加（）岁为准。

A.3~5

B.5~7

C.6-8

D.5-10

【答案】D

51、理财业务、财富管理业务和私人银行业务的客户等级从高到低

依次为（）O

A.私人银行客户、财富管理客户、理财业务

B.私人银行客户、理财业务、财富管理客户

C.理财业务、财富管理客户、私人银行业务

D.理财业务、私人银行业务、财富管理客户

【答案】A

52、下列不属于专项支出预算的是（）。

A.医疗支出

B.赡养支出

C.家装支出

D.旅游支出

【答案】A

53、建筑业企业资质需要国务院住房城乡建设主管部门审查的，国

务院住房城乡建设主管部门应当自省、自治区、直辖市人民政府住

房城乡建设主管部门受理申请材料之日起（）个工作日内完成审查。

A.15

B.20

C.30

D.60

【答案】D

54、不可以申请公众责任保险的是（）

A.工厂

B.学校

C.商店

D.医生

【答案】D

55、当继承开始后，即有遗嘱的，按照或者

办理；有遗赠扶养协议的，按照协议办理。若无以上协议，则按照

__________办理。0

A.遗赠抚养协议；遗嘱继承；法定继承

B.遗赠抚养协议；法定继承；遗嘱继承

C.遗嘱继承；遗赠；法定继承

D.遗嘱继承；法定继承；遗赠

【答案】C

56、小明离上大学的时间还有10年，四年大学毕业后准备在美国读

2年硕士，以目前物价水平大学四年第一年学费现值1万元，在美

国读硕士年学费现值20万元，若国内学费涨幅以4%估计，美国学

费涨幅6%。假设投资报酬率为8%,入学后每年学费保持不变，小明

父母现有生息资产30万元。

A.1.13

B.0.07

C.2.16

D.1.48

【答案】D

57、张勇夫妇明年将退休，三个子女均已研究生毕业并组建了家庭,

且张勇夫妇有丰厚的储蓄，两个人的支出也比较少。根据这些描述,

他们所处的生命周期的阶段是（）。

A.家庭形成期

B.家庭成长期

C.家庭成熟期

D.家庭衰老期

【答案】C

58、通过（）,理财师可以掌握客户目前所处的阶段，进而掌

握客户的收入状况和风险承受能力，估测客户的保费负担能力。

A.客户的健康状况

B.客户的财产状况

C.生命周期

D.理财能力

【答案】C

59、下列不属于理财规划书的内容的是（）。

A.规划方案的执行

B.法律声明文件

C.理财师的资历.执业资格.专业领域

D.客户的婚姻状况和身体健康状况

【答案】D

60、假定某投资者以940元的价格购买了面额为1000元，票面利

率为10%,剩余期限为6年的债券，该投资者的当期收益率为

（）。

A.9%

B.10%

C.11%

D.17%

【答案】C

多选题（共50题）

1、（）支出预算属于专项支出预算。

A.子女教育

B.医疗

C.保费

D.家政服务

E.普通娱乐休闲

【答案】AC

2、理财师并不需要频繁地地接触客户、向客户汇报情况，但是理财

师应（）。

A.确保理财规划方案的如期执行

B.维护与客户的关系

C.定期联系客户（电话或面谈）

D.尽心尽力提供专业服务

E.让客户感受到理财师一直在身边

【答案】ABCD

3、保险可以给一个家庭提供财务安全保障，在家庭失去主要收入来

源的情况下，依靠保险的保障功能依然能够维持家人的稳定生活。

除此之外，还可以实现（）。

A.风险保障的目的

B.储蓄投资的目的

C.财产安排的目的

D.合理避税的目的

E.遗产规划的目的

【答案】ABC

4、工伤职工有下列情形（），停止享受工伤保险待遇。

A.丧失享受待遇条件的

B.职工被派遣出境工作受工伤的

C.拒不接受劳动能力鉴定的

D.拒绝治疗的

E.被判刑正在收监执行的

【答案】ACD

5、下列关于现代投资组合理论的提出者，说法不正确的是（）。

A.马科维茨提出了确定最佳资产组合的基本模型

B.斯蒂芬・罗斯提出了可以对协方差矩阵加以简化估计的单因素模型

C.马科维茨提出了资本资产定价模型

D.威廉・夏普提出了套利定价理论模型

E.马科维茨发表的《资产组合选择一投资的有效分散化》，是现代证

券组合管理理论的开端

【答案】BCD

6、教育规划可利用的金融理财工具有（）。

A.出国留学贷款

B.教育储蓄

C.教育保险

D.国家助学贷款

E.教育金信托

【答案】ABCD

7、下面（）属于常见的银行理财产品风险类型。

A.利率风险

B.政策风险

C.市场风险

D.流动性风险

E.信用风险

【答案】ABCD

8、假设你的客户现有的财务资源包括5万元的资产和每年年底1万

元的储蓄，投资报酬率为3%.则下列理财目标可以顺利实现的有

（）。（各目标之间没有关系）

A.20年后积累40万元的退休金

B.10年后积累18万元的子女高等教育金

C.5年后积累11万元的购房首付款

D.2年后积累7.5万元的购车费用

E.都可以实现

【答案】BC

9、客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的（）。

A.品种

B.数量

C.金额

D.时间

E.价格

【答案】ACD

10、根据理财规划服务内容的不同，理财规划服务可以分为（

A.一般理财规划

B.家庭税务规划

C.单项理财规划

D.综合理财规划

E.专业理财规划

【答案】CD

11、投资型保险产品包括（）o

A.意外伤害保险

B.分红保险

C.定期寿险

D.万能寿险

E.投资连结保险

【答案】BD

12、银行理财产品的主要风险包括（）。

A.提前终止风险

B.违约风险

C.流动性风险

D.市场风险

E.政策风险

【答案】ABCD

13、有限合伙制私募基金的运作机制包括（）。

A.管理费及运营成本的控制

B.利益分配及激励机制

C.有限合伙人入伙、退伙方式及转让出资额的限制

D.对普通合伙人的约束

E.次级合伙人首先承担亏损机制

【答案】ABCD

14、国民经济中，中小企业在下列（）方面起着重要的作用。

A.保持社会稳定

B.促进市场竞争

C.增加就业机会

D.分享社会资源

E.增加财政收入

【答案】ABC

15、客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的（）。

A.品种

B.数量

C.金额

D.时间

E.价格

【答案】ACD

16、理财产品的名称应恰当反映产品属性，避免使用带有（）的

称谓。

A.承诺性

B.明确性

C.诱惑性

D.误导性

E.风险性

【答案】ACD

17、理财师在客户信息收集过程中，可以采取的来源和方法有（）。

A.开户资料

B.调查问卷

C.面谈征询

D.客户提交的账户资料

E.客户提交的财务资料

【答案】ABCD

18、保险代理人在评估客户保费支出预算时，常用的评估方法有

（）o

A.遗属需求法

B.20%法则

C.倍数法则

D.资产比例法

E.生命价值法

【答案】AC

19、下列具有保险金请求权的有（）。

A.保险人

B.被保险人

C.投保人

D.受益人

E.代理人

【答案】BCD

20、生命价值法的计算主要分为（）步骤。

A.明确个人的在职期或服务期

B.估算个人未来在职期的年收入现值

C.进行合理的参数假设

D.计算净收入

E.计算生命价值

【答案】ABD

21、金融衍生品的特性包括（）。

A.可复制性

B.杠杆特征

C.高风险性

D.高投机性

E.跨期性

【答案】AB

22、一般就管理而言，从中小企业自身来看，面临的问题包括（）。

A.投资见效慢

B.资金使用规划不足

C.资金筹集渠道较窄

D.管理水平整体较低

E.风险抵抗能力较弱

【答案】BCD

23、银行理财产品的主要风险包括（）。

A.提前终止风险

B.违约风险

C.流动性风险

D.市场风险

E.政策风险

【答案】ABCD

24、下列关于投资组合理论的相关概念说法正确的有（）。

A.实际收益率表示投资者对某资产合理要求的最低收益率

B.实际收益率是扣除了通货膨胀因素以后的收益率概念

C.预期收益率的标准差越大，不确定性及风险也越大

D.协方差为正，则投资组合中的两种资产的收益呈同向变动趋势

E.3绝对值越大，显示其收益变化幅度相对于大盘的变化幅度越小

【答案】BCD

25、衰退期的行业生产能力会出现过剩现象。从衰退的原因来看，

可能有四种类型的衰退，包括（）。

A.资源型衰退

B.效率型衰退

C.收入低弹性衰退

D.聚集过度性衰退

E.自然原因衰退

【答案】ABCD

26、与大企业相比，中小企业的特点有（）。

A.核心技术缺乏

B.经营效益较差

C.由个人或少数人发起设立

D.一般情况下业主直接管理

E.企业主的理财规划会直接影响企业的经营

【答案】CD

27、国民经济中，中小企业在下列（）方面起着重要的作用。

A.保持社会稳定

B.促进市场竞争

C.增加就业机会

D.分享社会资源

E.增加财政收入

【答案】ABC

28、对家庭财务现状分析主要包括（）的内容。

A.投资和资产配置方面

B.债务管理方面

C.家庭财务保障方面

D.流动性方面

E.收支结余方面

【答案】ABCD

29、下列哪些选项属于保险的基本原理？（）

A.大数法则

B.风险分散原则

C.风险转移原则

D.风险选择原则

E.风险规避原则

【答案】ABD

30、一个合理的理财目标应具备的特点包括（

A.可调整性

B.可实现性

C.可量化性

D.协调性和层次性

E.可规划性

【答案】ABCD

31、下列关于保险合同及其当事人的表述，错误的有()。

A.保险合同的当事人是保险人和被保险人

B.保险合同的内容是保险双方的权利义务关系

C.保险人是指与投保人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保

险费义务的人

D.投保人是指与保险人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金

责任的保险公司

E.保险合同不仅适用《保险法》也适用《合同法》，但不适用《民法

通则》

【答案】ACD

32、专项结余包括()

A.定期定额投资

B.不定期定额投资

C.定期不定额投资

D.储蓄型保险保费

E.还贷本金

【答案】AD

33、家庭债务管理状况的分析包括（）。

A.资产负债率分析

B.负债结构分析

C.融资比率分析

D.资产结构分析

E.偿债能力分析

【答案】ABC

34、下列关于家族信托的说法，正确的有（）。

A.家族信托是指机构受个人或家族的委托，代为管理.处置家庭财

产的财产管理方式

B.家族信托资产的所有权与收益权相分离

C.家族信托最早可追溯到古罗马帝国时期

D.根据我国《信托法》规定，家族信托的受益人可以是任何人

E.委托人是信托的创立者，可以是自然人也可以是法人

【答案】ABC

35、下列关于电子式储蓄国债的说法，正确的有（）。

A.是财政部在境内发行的

B.是不可流通人民币债券

C.需要投资者开立个人国债托管账户

D.无须投资者指定对应的资金账户

E.面向境内个人投资者、企事业单位和行政机关等机构投资者发售

【答案】ABC

36、劳动用工相关计算指标主要有（）。

A.计划平均人数

B.计划工资总额

C.计划工人劳动生产率

D.劳动定额完成情况

E.计划用工缺口

【答案】ABCD

37、下列有关直接融资和间接融资的不同点，表述正确的有（）。

A.间接融资能够更广泛地筹集社会各方面的闲散资金，易于积少成

多

B.直接融资安全性比间接融资高

C.直接融资有助于解决由于信息不对称所引起的逆向选择和道德风

险问题

D.间接融资在资金供给者和需求者之间加入了金融中介，减少了投

资者对投资对象经营状况的关注

E.金融机构的出现降低了整个社会的融资成本

【答案】ACD

38、下列关于印花税的说法，正确的有（）。

A.印花税的税率有两种形式，即比例税率和定额税率

B.印花税的比例税率从0.O5%o~l%o不等

C.权利、许可证照的定额税率为10元

D.一份凭证应纳税额超过500元的，应向当地税务机关申请

E.印花税缴纳方式一经选定，一年内不得改变

【答案】ABD

39、根据资本资产定价模型，下列几项资产中，一定不在资本市场

线上的有（）o

A.资产C：预期收益率10%,收益率标准差13%

B.资产B：预期收益率17%,收益率标准差23%

C.资产A：预期收益率10%,收益率标准差12%

D.资产E：预期收益率15%,收益率标准差13%

E.资产D：预期收益率15%,收益率标准差23%

【答案】A

40、越来越多的家庭选择让孩子出国留学，其主要原因有（）。

A.增加人生阅历

B.国外的教育水平高于国内

C.国外的工作机会多且工资高

D.多元化的学校与专业选择机会

E.学习西方先进的科学知识和方法

【答案】AD

41、2019年2月，王某和李某生育的双胞胎儿子王一，王二年满3

周岁，处于学前教育阶段。下列关于在王某和李某之间分配个人所

得税子女教育专项附加扣除金额的说法中，正确的有（）o

A.王某1,500元，李某500元

B.王某2,000元，李某0元

C王架1,500元,李某400元

D.王某800元，李某1,200元

E.王某1000元，李某1,000元

【答案】B

42、对于理财师来说，一般情况下，在对客户的家庭结余状况进行

分析时，（）可以判定客户的理财积极性比较高。

A.专项结余占总结余的比率较高

B.生活结余占总结余的比率过高

C.生活结余占总结余的比率较低

D.专项结余占生活结余比率过低

E.理财结余占总结余的比率较高

【答案】AC

43、对统计资料进行审核，主要是审核原始资料的（）。

A.准确性

B.及时性

C.全面性

D.系统性

E.广泛性

【答案】ABCD

44、根据风险因素性质的不同，可以将其分为有形风险因素和无形

风险因素两种类型。其中，无形风险因素包括（）。

A.经济风险因素

B.道德风险因素

C.政治风险因素

D.心理风险因素

E.社会风险因素

【答案】BD

45、税收特征可概括为（）。

A.强制性

B.无偿性

C.固定性

D.平均性

E.公开性

【答案】ABC

46、现代投资组合理论包括有效市场理论、投资组合理论、资产定

价模型、套利定价理论以及行为金融理论等。下列关于有效市场理

论的说法正确的有（）。

A.随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机但可预测的

B.有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关信息

C.随机漫步理论认为，对未来股价变化的预测将导致股价提前变化,

以致所有的市场参与者都来不及在股价上升前行动

D.随机漫步论点的本质是股价是不可预测的

E.世界上没有一个绝对有效的市场

【答案】BCD

47、教育资金的来源包括客户自身拥有的资产收入、政府或民间的

资助，还包括（）o

A.商业助学贷款

B.国家助学金贷款

C.教育金信托

D.学校学生贷款

E.教育储蓄

【答案】ABD

48、对中小企业而言，在风险规避方面可考虑的（）

A.对股东和企业关键人物的风险进行管理

B.通过使用远期结售汇等金融工具锁定汇率

C.为降低意外灾害，事先防范购买财产保险

D.为防止人员流失为员工提供养老保险，养老保险

E.为降低成本尽量减少保险支出

【答案】BCD

49、总承包企业的劳务主管部门应依据本公司生产部门的生产计划,

制定劳动力招用、管理和储备的计划草案，汇总本公司各项目部计

划需求后，按照（）提出解决途径。

A.劳务队伍类型（工种）

B.需求时限

C.根据自有劳动力数量，进行劳动力平衡

D.确定缺口量

E.不需要考虑自有劳动力数量

【答案】ABCD

50、日常生活支出预算项目包括（）的支出预算。

A.家政服务

B.衣、食、住、行

C.子女教育

D.本息还贷

E.旅游

【答案】AB

大题供5题）

一、钱女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个5岁大的儿子。目

前，钱女士在一家地产公司任销售经理，月薪12000元（税前），年

终奖金10万元（税前），无任何社保。母子二人住在2013年1月初

购买的一套两居室的住房中，房款10。万中首付20%,剩余部分采

取每月等额本息贷款方式，贷款年利率6%,贷款期限20年，目前

房屋市价105万元。钱女士拥有活期存款10万元。2013年年末存

入定期存款30万元，2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万

元，目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦

发生意外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费1800元

的定期寿险，保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去

世，可以获得60万元的保险赔付，保单现金价值12万元。钱女士

家庭支出中，儿子的教育费用占有很大比例，钱女士离婚后将所有

希望全部寄托在儿子身上，除了给儿子提供最好的学习教育外，还

让儿子上书法、绘画等特长班，每月各项学费支出就达3000元，此

外母子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带儿子到国内著名

景点旅游，平均每年花费101300元：钱女士每年美容休闲支出

8000元。目前，钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题：

①钱女士感觉自己的保险仍然不够完备，但由于对保险不太了解，

希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。②钱女士一直希

望给儿子最好的教育，计划儿子在国内读完大学后继续到国外深造，

综合考虑国内外求学费用，预计在儿子13年后上大学时共需准备高

等教育金H0万元，投资报酬率为5%。③钱女士计划在25年后退

休，考虑到其独身一人，因此预计需要养老费用200万元，投资报

酬率